870645_2016_火柴互娱_2016年年度报告_2017-05-07.pdf

证券代码：870645 证券简称：火柴互娱 主办券商：恒泰证券 火 柴 互 娱 NEEQ:870645 北京火柴互娱科技股份有限公司 年度报告 2016 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号 2017-030 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过 A 轮融资，融资金额 4,000.00 万元。注册资本由人民币 1,250.00 万元增加至人民币1,838.00 万元。2016 年 5 月，公司董事会审议通过关于公司设立全资子公司的议案，在加拿大设立全资子公司 Fire-Point Interactive Inc，开展 VR 产品研发及拓展北美游戏发行市场。2016年 11 月，公司股东大会审议通过 关于公司设立全资子公司的议案，在北京设立全资子公司北京火柴世界科技有限公司，专注于 VR 运营业务，成立武汉大学 VR 实验室。2016 年 12 月 30 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司核发的编号为股转系统函20169923 号挂牌同意函，公司股票于 2017 年 1 月18 日在全国中小企业股转系统挂牌并公开转让，公司简称：火柴互娱，证券代码：870645。北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 1 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制 .3333 第十节第十节 财务报告财务报告 .3939 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、火柴互娱、公司 指 北京火柴互娱科技股份有限公司 有限公司、博纳通成 指 北京博纳通成科技有限公司,股份公司前身 Fire-Point 指 Fire-Point Interactive Inc 引航领先 指 北京引航领先股权投资管理中心(有限合伙)火柴世界 指 北京火柴世界科技有限公司 华兴泰 指 北京华兴泰投资有限责任公司 北京股权登记管理中心 指 北京股权登记管理中心有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 股东会 指 北京博纳通成科技有限公司股东会 股东大会 指 北京火柴互娱科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京火柴互娱科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京火柴互娱科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京火柴互娱科技股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 亚太、会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事孙卓因董事会会议期间出差在外,未能及时参加。北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策风险 游戏行业随着政府监管部门的管理制度趋严,包括国家新闻出版广电总局、文化部等均有颁布及实施监管网络游戏的行业法规。对开发商和运营商的资质、游戏内容等方面提出更多、更严格的要求,行业监管政策的调整将使整体游戏行业的竞争态势发生变化,从而对公司的经营带来一定的影响。2、游戏产品研发及生命周期风险 游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点,在游戏研发及发行过程中对市场偏好的判断出现偏差以及对新技术的发展趋势不能准确把握、游戏投放周期把握不够精准,导致未能及时并持续推出符合市场需求的游戏产品,或未能对已经上线的产品进行升级优化以增加用户粘性,则会对公司的业绩收入产生不利影响。3、人才引进和人才流失风险 作为移动游戏企业,拥有稳定、高素质的研发人才队伍是公司保持技术领先优势的重要保障。若公司不能有效维持核心人员的激励机制并根据环境变化而持续完善,将会影响到核心人员的积极性、创造性的发挥,甚至造成核心人员的流失。同时,若公司不能从外部引进并保留与其发展所需密切相关的技术及运营人才,则公司将无法持续有效的获取优质产品,进而对其经营运作、发展空间及盈利水平造成不利的影响。4、知识产权纠纷影响 随着游戏行业的不断发展,国内移动终端游戏开发商数量日益增多,市场竞争变的异常激烈。不同开发商开发出来的产品具有一定的相似性,导致整体游戏市场存活率降低,如果公司不能区别于其他研发商的游戏产品类型,保持自主开发能力,必将引起相关产权纠纷。5、新游戏开发运营不成功的风险 由于游戏玩家的喜好转变,公司为保持持续经营能力,必须不断开发受玩家欢迎的新游戏。公司自主研发的游戏能否成功,在很大程度上取决于公司是否准确判断游戏玩家的喜好,是否就此作出快速的响应,是否能在组织人员、技术、资金等方面安排得当,中间的任一环节出现问题都可能导致新游戏不被市场接受,或创意在技术上无法实现,或者晚于竞争对手推出类似的游戏。而为了推出一款新游戏,公司在前期需投入大量的研发费、推广费等,如果新游戏开发运营不成功,新游戏产生的收益可能不能抵补支出,会削弱公司未来的盈利能力。6、实际控制人不当控目前王秀芬持有公司 34.38%的股份,担任公司法定代表人兼董事长、总经北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 5 制的风险 理;王斌持有公司 16.32%的股份,担任公司董事、董事会秘书;两人合计持有公司 50.70%的股份,处于公司绝对控股地位,系夫妻关系,为公司的共同控制人。二人主持公司日常经营工作,能够对公司的经营管理和决策产生重大影响,若其利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则可能损害公司或潜在投资者的利益。7、公司治理风险 公司于 2015 年 11 月 19 日整体变更为股份公司。整体变更为股份公司后,公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、重大事项决策管理办法等制度,建立了较完善的内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识。由于公司整体变更为股份公司后规范化经营的时间不长,内控制度尚未经过完整的实践检验,在执行过程中难免会遇到一些偏差。而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范而给公司带来不利影响的风险。8、税收优惠政策变动的风险 公司已于 2015 年 11 月 25 日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,证书编号GR201511003529,有效期为 2015 年 11 月 25 日-2018 年 11 月 24 日。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠,按 25%的税率缴纳企业所得税,所得税税率的提高可能对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京火柴互娱科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 火柴互娱 证券代码 870645 法定代表人 王秀芬 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 办公地址 北京丰台区南三环西路 16 号搜宝商务中心 3 号楼 2909 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座D座光大银行办公楼14-18楼 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李孝念、周溢 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王斌 电话 010-87889189 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 北京丰台区南三环西路 16 号搜宝商务中心 3 号楼 2909 100071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）互联网和相关服务(I64)主要产品与服务项目 移动终端游戏的开发、发行、运营及基于公司自有游戏运营平台的信息服务,VR 产品研发、运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,380,000 做市商数量 0 控股股东 王秀芬、王斌 实际控制人 王秀芬、王斌 四、注册情况 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 7 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110101596004263A 否 税务登记证号码 91110101596004263A 否 组织机构代码 91110101596004263A 否 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 94,389,613.89 40,188,377.92 134.87%毛利率 85.29%79.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,301,761.63 9,061,073.92 168.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,305,204.73 9,285,381.44 161.76%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）59.02%100.27%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）59.03%102.75%-基本每股收益 1.48 0.85 74.12%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,814,274.44 45,465,062.41 139.34%负债总计 21,200,491.73 22,147,524.69-4.28%归属于挂牌公司股东的净资产 87,613,782.71 23,317,537.72 275.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.77 1.87 155.08%资产负债率（母公司）19.16%48.71%-资产负债率（合并）19.48%48.71%-流动比率 3.85 1.31-利息保障倍数 82.77 77.87-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,618,546.14-3,742,194.89-应收账款周转率 2.64 4.61-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 139.34%204.54%-营业收入增长率 134.87%414.88%-净利润增长率 168.20%490.67%-北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 9 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,380,000 12,500,000 47.04%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外支出(社保滞纳金)-3,521.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 -3,521.30 所得税影响数 78.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,443.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 不适用-北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司是一家专门从事移动终端游戏研发、发行、运营的移动互联网公司。公司旗下拥有自主研发的游戏社交化平台-娱玩平台，能够实现玩家下载、充值付费、社交互动等多种功能。公司通过在自有平台运营及其他渠道联合运营多款游戏，包括疯狂的年兽、女神进化论、遗忘国度、苍穹战争、天地劫、神谕之战等，深受广大移动游戏玩家的欢迎。公司自主研发的游戏发行平台-娱玩平台，具有较多的用户量，同时与海航集团旗下的喜乐航展开了深度合作，负责运营海航客机上的 airbox，公司依据强大的用户群体，为公司提供优质玩家。公司除了在自有平台发行游戏外，与国内多家游戏发行商或渠道商建立了良好合作、如江苏甲子、Apple store、睿思逸等，同时公司大力拓展海外市场，与 Free Play Limited 建立良好合作关系，公司通过这些渠道为玩家提供游戏下载、充值、优化等服务，深受广大玩家的欢迎。在注重移动游戏发行的同时，公司开启 VR 研发及 VR 游戏发行业务，为客户提供优质 VR 产品及服务；同时，公司进军电竞领域，举办电竞赛事，已经成功举办了 10 场高校校园电竞比赛。现阶段，公司通过发行疯狂的年兽、女神进化论、遗忘国度、等产品获得收入，收入来源为游戏内道具消费、游戏下载等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司继续大力开展游戏发行业务，在提高游戏自身品质的同时积极开拓海外市场，在国内外上线多款游戏产品，包括疯狂的年兽、女神进化论、遗忘国度、苍穹战争、天地劫、神谕北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 11 之战等，在报告期内获得广大玩家的青睐，并取得很好的业绩。同时，公司着力提高娱玩平台的质量，不断为平台用户提供优质内容，增加用户的粘性，为游戏发行及信息服务业务储备优质用户。VR 技术开发，是公司在依托北美先进技术的前提下，不断储备自己的技术人才，为有需求的用户提供相关软件的开发服务。公司接受客户委托，研发医疗流程培训项目及 VR 防火安全软件项目，合同总金额达 510.00 万元。公司报告期内实现营业收入 9,438.96 万元，较去年同期增长 134.87%，本期归属于挂牌公司的净利润 2,430.18 万元，较去年同期增长 168.20%。总体来说，公司的业务呈现快速增长趋势，游戏发行数量的增加及 VR 新业务的开拓，是公司业绩快速增长的主要原因。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 94,389,613.89 134.87%-40,188,377.92 414.88%-营业成本 13,880,181.36 72.13%14.71%8,063,733.38 591.82%20.06%毛利率 85.29%-79.94%-管理费用 10,550,319.52 126.07%11.18%4,666,915.33 52.45%11.61%销售费用 40,835,519.48 174.36%43.26%14,883,743.06 743.37%37.03%财务费用-698,060.47-1,503.58%-0.74%49,734.43 7.59%0.12%营业利润 28,821,863.34 134.77%30.53%12,276,819.90 597.85%30.55%营业外收入 0.00-0.00-营业外支出 3,521.30-98.43%-224,307.52 672.84%0.56%净利润 24,301,761.63 168.20%25.75%9,061,073.92 490.67%22.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016 年公司实现收入 9,438.96 万元，较上年同期增长 134.87%，收入增长的主要原因为 2016 年公司多款自主游戏及代理游戏上线，同时公司积极拓展海外发行渠道，游戏品质、数量的保证及渠道的增加，较大幅度的提高了公司的营业收入。同期公司娱玩平台的不断升级、完善和品牌度的提升，增加了平台用户量，进一步促进了公司营业收入的增长。2、2016 年公司营业成本 1,388.02 万元，较上年同期增长 72.13%，成本增长原因为公司游戏上线数量的增加，游戏的版权金摊销、运营成本等直接成本相应增加，所以导致成本上升。本期营业成本的变动比例与本期营业收入的变动比例相差较大,原因是 2016 年扩大了公司运营游戏的覆盖率，联合运营业务收入较 2015 年大幅度增加。北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 12 3、2016 年公司管理费用 1,055.03 万元，较上年同期增长 126.07%，主要是因为 2016 年公司规模逐渐扩大，人工成本、办公场所租赁费的增加。同时，公司登陆新三板的挂牌服务费也是导致本期管理费用增长的因素之一。4、2016 年公司销售费用 4,083.55 万元，较上年同期增长 174.36%，主要是因为公司本期新增多款游戏及娱玩平台不断升级改造，相应的游戏发行业务和娱玩平台的市场推广费也大幅增加，导致销售费用上升。5、2016 年公司财务费用-69.81 万元，较上年同期减少 1503.58%，主要因为公司本期外币业务大幅增加，汇率波动导致本期汇兑收益增加，从而财务费用减少。6、公司本期营业外支出 0.35 万元，较上年同期减少 98.43%，主要因为公司制度完善、管理加强，按时缴纳各项税费，营业外支出大幅减少。7、2016 年公司净利润 2,430.18 万元，较上年同期增长 168.20%,主要是因为公司本期多款游戏发行上线，收入大幅增加，带来净利润的增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 94,389,613.89 13,880,181.36 40,188,377.92 8,063,733.38 其他业务收入-合计合计 94,389,613.8994,389,613.89 13,880,181.3613,880,181.36 40,188,377.9240,188,377.92 8,063,733.388,063,733.38 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 自主运营 22,221,277.63 23.54%17,355,698.99 43.19%联合运营 50,472,035.35 53.47%17,691,169.49 44.02%信息服务推广 17,387,338.70 18.42%5,141,509.44 12.79%授权运营 176,886.74 0.19%-技术开发 4,132,075.47 4.38%-合 计 94,389,613.8994,389,613.89 100.00%100.00%40,188,377.9240,188,377.92 100.00%100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，各类收入比重变化原因如下：1、自主运营收入及联合运营收入 公司本期自主运营收入占比较去年同期下降 19.65%，主要原因为受国家游戏版号政策影响，无版号游戏不得上线运营，报告期内公司自主运营的无版号游戏在国内下线，同时公司增加了联运渠道及联运产品数量。按照产品收入模式划分，联合运营产生的收入占比为 53.47%，自主运营产生的收入占比为 23.53%，导致公司自主运营收入占比下降。2、技术开发收入 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 13 公司本期技术开发收入占比较去年同期增加，主要因为技术开发收入是本期新增的一块业务收入，公司在虚拟现实 VR 商业项目制作领域快速增长，培养了部分 VR 技术开发人员，从而获得商业订单并取得相应报酬产生的收入。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-12,618,546.14-3,742,194.89 投资活动产生的现金流量净额-20,355,207.42-11,613,711.71 筹资活动产生的现金流量净额 36,821,018.51 16,133,211.24 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 237.20%，主要因为公司 2016 年公司规模逐渐扩大，相应的人工成本也增加，市场投入增大，应收账款回笼相对于较慢，经营活动现金支出大于经营活动的现金收入，导致经营活动产生的现金流量净额下降。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 75.27%,主要原因是报告期内公司开发游戏数量上升，委托开发支出金额较大。2016 年度购建固定资产、无形资产的支出 2,035.69万元,较 2015 年增加 874.32 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 128.23%，主要原因为报告期内公司通过股权融资获得投资方 4,000.00 万元的投资，同时公司的银行借款由 490.00 万元增加至1,200.00 万元，同时偿还公司间的往来借款 1,020.00 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Free play limited 28,456,332.16 30.15%否 2 江苏甲子网络科技股份有限公司 10,690,070.28 11.33%否 3 上海摩奇网络科技有限公司 10,462,810.40 11.08%否 4 北京喜乐航科技股份有限公司 6,792,452.83 7.20%否 5 北京睿思逸科技有限公司 6,640,017.91 7.03%否 合计合计 63,041,683.5863,041,683.58 66.79%66.79%-北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 14 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 爱娱玩(北京)网络科技有限公司 13,018,867.92 18.86%否 2 北京琳意尚成科技有限公司 8,216,981.13 11.90%否 3 创新光影(北京)文化传播有限公司 4,698,113.21 6.80%否 4 广州垄金软件开发有限公司 4,528,301.89 6.56%否 5 北京九州天讯科技有限公司 3,475,000.00 5.03%否 合计合计 33,937,264.1533,937,264.15 49.16%49.16%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 19,452,260.15 6,125,220.66 研发投入占营业收入的比例 20.61%15.24%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：2016 年度，公司自主研发的娱玩平台研发支出 2,726,037.10 元、开发小游戏研发支出 91,881.03元，研发人员 19 人。目前自主研发的娱玩平台与小游戏已经开发完成。公司对娱玩平台进行更新迭代，增加新功能，使产品更加完善，提高用户的认可度，从而提高市场的占有率，有利于公司盈利的增长以及公司长远的经营发展。2016 年度，公司委托开发的支出共计 16,634,342.02 元,是公司委托开发商开发了 8 款游戏的委托开发支出，分别是疯狂的年兽、苍穹战争、神谕之战、天地劫、梦境传说、幻想传奇、战神、魔法世界。其中，疯狂的年兽为委托北京思创风暴科技有限公司开发的游戏项目。苍穹战争（游戏）、神谕之战（游戏）、天地劫（游戏）、梦境传说（游戏）、幻想传奇（游戏）为委托爱娱玩（北京）网络科技有限公司开发的游戏项目；战神（游戏）、魔法世界（游戏）为委托广州垄金软件开发有限公司开发的游戏项目。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 5,943,227.00 560.86%5.46%899,318.49 7,975.94%1.98%3.48%应收账款 53,356,745.66 205.80%49.03%17,447,997.01 2,702,711.09%38.38%10.66%存货-北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 15 长期股权投资-固定资产 542,535.19 45.46%0.50%372,990.45-16.67%0.82%-0.32%在建工程-短期借款 12,000,000.00 158.62%11.03%4,640,000.00 243.70%10.21%0.82%长期借款-资产总计 108,814,274.44 139.34%-45,465,062.41 204.54%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年总资产期末金额较去年同期增长 6,334.92 万元，增幅 139.34%。公司持续盈利，业务规模逐渐扩大，2016 年运营的游戏数量增加，游戏开发成本、无形资产等也相对应的大幅度的增加。随着业务的增长，往来款项也较去年同期增加。2、本年货币资金期末余额较去年同期增长了 560.86%，公司期末银行存款金额为 559.09 万元。货币资金的增加主要是公司销售收入的增加，同时公司银行短期借款额度增加，导致货币资金余额增加。3、本年应收账款期末余额较去年同期增长了 205.80%，主要是公司业务发展规模增大，公司自主运营、联合运营游戏数量增加，带来收入增加，同时，应收账款余额也随之增加。4、本年固定资产期末余额较去年同期增长了 45.46%，主要是公司规模扩大，人员增多，购置电子设备等。5、本年短期借款期末余额较去年同期增长 158.62%，主要是银行贷款额度增大,2016 年偿还了490.00 万元短期网络循环借款，新增一年期的短期借款 1,200.00 万元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、Fire-Point Interactive Inc Fire-Point为公司2016年5月份在加拿大注册设立的全资子公司，截至报告期末，注册资本1,000.00加元，经营范围为技术开发、技术服务、技术转让；设计、制作、代理发布广告；产品引进与海外发行。报告期内未产生收入。2、北京火柴世界科技有限公司 火柴世界为公司 2016 年 11 月在北京注册设立的全资子公司，截至报告期末，注册资本 1,000.00 万元，经营范围为技术开发、技术咨询（中介除外）、技术服务、技术转让；计算机系统集成；计算机技术培训（不得面向全国招生）；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（演出除外）；教育信息咨询（中介除外）；销售针纺织品、服装、日用杂品、文化体育用品（音像制品除外）、家用电器、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 16 内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内未产生收入。报告期内，公司无参股公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买中国银行的理财产品-中银日积月累-日计划，年化收益率为 2.25%。公司累计购买理财产品金额为 3,650,000.00 元，收益为 1695.27 元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境、行业发展的总体情况 2016 年中国游戏产业报告 数据显示：2016 年，中国游戏用户达到 5.66 亿人，同比增长 5.90%,增长率小幅上升。2016 年，中国游戏（包括客户端游戏、网页游戏、移动游戏、社交游戏、家庭游戏机游戏、单机游戏等）市场实际销售收入达到 1,655.70 亿元人民币，同比增长 17.70%，增长率相对上年有所放缓，但销售收入增量保持稳定。中国游戏产业各个细分市场发展逐渐明朗，客户端游戏与网页游戏市场份额同时出现下降，移动游戏继续保持高速增长，家庭游戏机游戏尚处于布局阶段。2016 年,客户端游戏市场实际销售收入为 582.50 亿元，同比下降 4.80%；网页游戏市场实际销售收入达到 187.10 亿元人民币，同比下降 14.80%，首次实现负增长；中国移动游戏市场实际销售收入 819.20亿元人民币，同比增长 59.20%。按细分市场划分，2016 年移动游戏市场占比超过客户端游戏市场份额达到 49.50%，成为份额最大、增速最快的细分市场。2、政策背景 在产业结构调整的背景下，国家推出的“大众创业、万众创新”等战略为游戏产业提供了良好的宏观发展环境。国务院会议通过“互联网+”行动指导意见，实施支撑保障“互联网+”的新硬件工程，加强新一代信息基础设施建设，加快核心芯片、高端服务器等研发和云计算、大数据等应用，为移动游戏、网络游戏的发展奠定了技术基础。由国家新闻出版广电总局、工业和信息化部联合公布的网络出版服务管理规定自 2016 年 3 月 10 日起施行，规定网络游戏上网出版前，必须向所在地省、自治区、直辖市出版行政主管部门提出申请，经审核同意后，报国家新闻出版广电总局审批。2016 年 5 月 24 日，国家新闻出版广电总局发布了关于移动游戏出版服务管理的通知，对移动游戏受理、申报出版的题材内容等公布了相关管理规定，该通知自 2016 年 7 月 1 日起实行。根据规定未经国家新闻出版广电总局批准的移动游戏，不得上网出版运营，对已经批准出版的移动游戏的升级作品及新资料片，视为新作品，需重新审批。3、市场竞争情况 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 17 随着移动网络质量的提高，国内移动游戏、网络游戏行业发展迅速，国内游戏企业纷纷加大研发、营销等方面的投入，游戏数量大幅增加。同时不断有新的经营者通过新设或并购的途径涉足网络游戏行业，导致游戏市场与行业竞争加剧。4、对公司的影响 行业监管政策的调整将使整体游戏行业竞争态势发生变化，公司密切关注行业政策的调整及变更，按照通知要求出版运营游戏，取得必要的业务许可证，履行备案手续；升级作品及新资料片提前准备相关资料，递交审批，降低因政策变更带来的风险。游戏行业的增长带来了更多的竞争者，公司通过专注于移动游戏，打造具有公司特色的游戏产品，减少同质化竞争。通过提升管理水平和创新能力，重视产品质量及用户体验，以增强玩家的粘性，保持竞争优势。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、运营机制成熟 公司秉承以市场为导向和可持续发展的原则，利用累积的游戏运营经验，在深度挖掘玩家需求的同时，平衡游戏产品的商业性和娱乐性，通过将产业链延伸到游戏研发、游戏运营、游戏赛事组织等领域，占有较大的市场份额并获取较高的收益。公司管理团队均为运营移动游戏公司的精英团队，积累了大量的运营经验和客户资源，为新项目的开发运营奠定了良好的基础。2、公司游戏运营渠道丰富 公司在移动游戏研发与运营过程中，一直重视与国内、国际主要游戏运营平台之间的合作，与多家渠道均建立了良好关系，并通过这些渠道为玩家提供游戏下载、升级、充值等服务。目前与公司合作的移动游戏渠道超过 200 家。3、自有垂直平台：娱玩平台 公司自主研发游戏平台娱玩平台能够为玩家提供游戏下载、移动电竞的泛娱乐服务及基于二次元娱乐的原创内容输出，为手游开发商提供具有高活跃度用户。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司内部组织机构健全，制度完善，财务管理及内控控制等运行良好，公司经营所需资质一一完备。公司经营业绩增长快速，人员稳定，产品储备充足，公司品牌知名度获得提升，财务状况良好，不具备影响持续经营能力的重大不利风险。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 北京火柴互娱科技股份有限公司 公告编号：2017-030 18 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工的合法权益，立足本职，尽到了一个企业对社会的企业责任。（七七）自愿披露自愿披露 无 二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险 游戏行业随着政府监管部门的管理制度趋严，包括国家新闻出版广电总局、文化部等均有颁布及实施监管网络游戏的行业法规。对开发商和运营商的资质、游戏内容等方面提出更多、更严格的要求，行业监管政策的调整将使整体游戏行业的竞争态势发生变化，从而对公司的经营带来一定的影响。应对措施：公司将及时、持续关注相关监管部门最新发布的法律法规及行业动态，加强公司风险识别能力，及时评估监管环境及监管政策变动可能对公司经营造成的影响，并积极制定针对性的应对措施，尽量降低相关的政策风险。2、游戏产品研发及生命周期风险 游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点，在游戏研发及发行过程中对市场偏好的判断出现偏差以及对新技术的发展趋势不能准确把握、游戏投放周期把握不够精准，导致未能及时并持续推出符合市场需求的游戏产品，或未能对已经上线的产品进行升级优化以增加用户粘性，则会对公司的业绩收入产生不利影响。应对措施：公司通常会结合自研产品及业务运营的具体情况、市场需求发展动向以及各游戏