870625_2016_民生医药_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

1 证券简称：民生医药 证券代码：870625 主办券商：国信证券 绍兴民生医药股份有限公司 Minsheng Group Shaoxing Pharmaceutical Co.Ltd.民生医药 NEEQ:870625 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 12 日，有限公司召开股东大会，全体股东一致同意将有限公司整体变更为股份有限公司，注册资本 8800 万元人民币，公司名称变更为“绍兴民生医药股份有限公司”。2016 年 4 月 18日，绍兴市市场监督管理局核发了营业执照，注册号为 91330600742018162T。2016 年 6 月 6日，股份有限公司召开第一次临时股东大会，同意申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2016 年 11 月 3 日，中国证券监督管理委员会核准公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让。2016 年 12 月 29 日，全国中小企业股份转让系统同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2017 年 1 月 13 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，证券简称：民生医药，证券代码：870625，转让方式：协议转让。绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本、股东情况.25 第七节 融资情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.38 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、民生医药 指 绍兴民生医药股份有限公司 民生有限、有限公司 指 公司前身绍兴民生医药有限公司，系由“民生药业集团绍兴医药有限公司”更名而来 民生有限工会 指 绍兴民生医药有限公司工会委员会，系由“民生药业集团绍兴医药有限公司工会委员会”更名而来 民生控股 指 杭州民生医药控股集团有限公司，系由“杭州民生投资有限公司”更名而来公司控股股东 民生药业 指 杭州民生药业有限公司，系由“杭州民生药业集团有限公司”更名而来 环正贸易 指 绍兴环正贸易有限公司公司全资子公司，该公司已于 2016年 4 月注销 民圣投资 指 绍兴民圣投资管理有限公司 灵泽医药 指 湖北灵泽医药科技有限公司公司参股公司 赛诺菲民生 指 杭州赛诺菲民生健康药业有限公司 民生通泽 指 杭州民生通泽健康投资管理有限公司 民生多仁 指 杭州民生多仁医疗管理技术有限公司 民生立德 指 杭州民生立德医疗科技有限公司 民生研究院 指 杭州民生药物研究院有限公司 红石创投 指 浙江红石创业投资有限公司 迪生药业 指 赤峰迪生药业有限公司 豪森药业 指 安吉豪森药业有限公司 民生（天津）研究院 指 民生（天津）药物研究院有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 现行的绍兴市工商行政管理局备案登记的绍兴民生医药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元、亿 指 人民币元、万元、亿 GMP 指 药品生产质量管理规范 FDA 指 美国食品药品监督管理局 API、原料药 指 Active Pharmaceutical Ingredient，活性药物成分，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 律师事务所、国浩 指 国浩律师（杭州）事务所 会计师事务所、中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司主要产品集中的风险 报告期内，公司的主要产品为丙氨酰谷氨酰胺和氟苯尼考，这两种原料药产品在报告期内销售收入占营业收入的比例超过 50%，毛利占主营业务毛利的比例亦超过 50%。如果这两种原料药主要客户或下游市场发生不利变化，有可能会对公司的经营业绩产生一定的影响，公司存在主要产品集中的风险。市场竞争的风险 经过多年的积累和发展，公司在生产技术、产品质量、市场份额方面已具有一定领先优势，公司产品在同行业中具有较高技术含量，同时已与下游重要客户形成长期稳定的合作关系。但是由于我国原料药行业市场竞争激烈，部分产品有可能出现价格恶性竞争的现象。若公司不能持续进行技术研发投入和新产品开发，保证产品质量，则可能会面临较大的竞争风险。汇率风险 报告期内，公司境外收入占主营业务收入的比例约 50%。公司外销主要以美元结算，随着我国资本市场的开放，汇率波动的不确定性日益加大。人民币汇率波动对公司的影响主要体现在汇兑损失，由于公司给于部分外销客户一定的信用期限，若收款期限内人民币升值将会给公司造成直接的汇兑损失。因此，人民币汇率波动对公司经营带来了不确定风险。相关药品证书重新认证、再注册的本公司属于药品生产企业，根据我国医药行业的现行法规，绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 6 风险 医药生产企业经营期间必须取得国家和各省药品监管部门颁发的相关证书，包括药品生产许可证、药品批准文号、GMP认证证书等。根据相关法律法规，境内外药品批准文号和药品生产许可证均可按相关规定申请续期，接受有关部门的重新评估，合格后方可延续公司获得相关证书。倘若公司无法在规定的时间内续展相关药品生产许可证、药品批准文号、GMP 认证证书等，或未能在相关证书有效期届满之前换领新证，公司的生产经营将受到影响。国家产业政策变动的风险 随着我国医药卫生体制改革的不断深入，社会医疗保障体制的逐步完善，各地区招标新政对药品价格的维护产生了较大压力。国家对药品市场政策的进一步开放将使药品价格通过下游制剂厂商传导至原料药行业。如果国家产业政策发生重大变化，或国家产业政策发生变化导致原料药产品的价格发生波动，可能会对公司的发展产生一定影响。产品研发风险 公司主要从事化学原料药的研发、生产与销售。随着我国药品注册管理办法的不断完善，以及国家对于仿制药一致性研究的相关政策的出台，对于产品研发的内容更加细化，相应的投入随之加大。目前医药行业存在的新产品的研发周期长、投资成本高的普遍问题，公司在现有产品稳定发展的基础上，不断积极进行新产品的研发，如果在新产品制备研究的过程中出现问题，存在新产品研发进度延后或研发失败的风险。环保及安全生产风险 公司属于医药制造企业,在生产过程中会产生部分废水、废气和废渣等污染物,如果公司处理不当将会对地方环境产生污染。如果未来发生重大环保污染事故,将会对公司业绩造成不利影响。同时,由于原料药生产中涉及化学危险品,在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故,进而影响公司正常生产经营。高新技术企业税收优惠的风险 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙高企认201405 号文,股份公司通过高新技术企业复审,资格有效期三年,股份公司按 15%的税率计缴企业所得税。如果未来高新技术企业税收优惠政策发生变化,或公司不再符合高新技术企业认定标准,将对公司的经营业绩产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 报告期内,实际控制人竺福江直接持有公司 1.48%的股权,同时通过持有民生控股 53.37%的股权间接控制公司 65.04%的股权,合计控制公司 66.52%的股权,系本公司的实际控制人。目前,虽然公司建立了较为完善的内控制度,但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及中小股东的利益存在实际控制人不当控制的风险。重大客户依赖的风险 公司的主要销售对象默克公司为公司的重大客户，报告期内，公司对默克公司的销售占比为 37.72%，公司对单一客户销售形成一定的依赖。虽然公司与默克公司有长期合作，绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 7 并已形成了相互依赖的紧密合作关系，若公司未来在产品的生产和研发过程中未能满足默克公司的要求，或者默克公司选择了另外的合格供应商将导致公司的销售收入出现大幅波动，公司存在对单一客户依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 绍兴民生医药股份有限公司 英文名称及缩写 Minsheng Group Shaoxing Pharmaceutical Co.Ltd.证券简称 民生医药 证券代码 870625 法定代表人 程文 注册地址 绍兴市袍江工业区汤公路 315 号 办公地址 绍兴市袍江工业区汤公路 315 号 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林鹏飞、吴晓磊 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郦小平 电话 057588912818 传真 057588912876 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 绍兴市袍江工业区汤公路 315 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）医药制造业 主要产品与服务项目 化学药品原料药制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）88,000,000 做市商数量-控股股东 杭州民生医药控股集团有限公司 实际控制人 竺福江 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91330600742018162T 是 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 9 税务登记证号码 91330600742018162T 是 组织机构代码 91330600742018162T 是 2016 年 4 月 18 日，绍兴民生医药股份有限公司在绍兴市市场监督管理局注册登记成立，取得统一社会信用代码号为 91330600742018162T 的营业执照。绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 419,929,141.74 405,633,532.12 3.52%毛利率%30.95%28.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 51,334,645.83 48,180,670.64 6.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,732,429.19 46,151,751.48 5.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.53%20.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.43%20.02%-基本每股收益 0.58 0.55 5.45%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 462,696,071.14 452,601,394.96 2.23%负债总计 195,503,237.79 239,790,900.86-18.47%归属于挂牌公司股东的净资产 267,192,833.35 212,810,494.10 25.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.42 25.62%资产负债率%（母公司）42.25%52.98%-资产负债率%（合并）42.25%52.98%-流动比率 129.68%100.41%-利息保障倍数 10.35 6.96-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 88,355,358.50 83,738,273.68-应收账款周转率 8.02 8.49-存货周转率 3.77 3.69-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.23%-0.33%-营业收入增长率%3.52%-6.99%-净利润增长率%6.55%13.04%-五、股本情况 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 88,000,000 88,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-729,085.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,118,461.09 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 930,540.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 11,408.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-32,163.42 除上述各项之外的其他营业外收支净额 398,728.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,363,543.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,061,432.28 所得税影响数 459,215.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,602,216.64 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主要从事化学原料药的研发、生产与销售。公司的产品类别包括营养用药、抗微生物药、抗寄生虫药、维生素类药、消化系统药、抗肿瘤药等，主要产品包括丙氨酰谷氨酰胺、氟苯尼考、硫酸阿托品、双羟萘酸噻嘧啶、高三尖杉酯碱等。公司经过十多年的发展，主要产品已销售至世界各地，包括中国、美国、加拿大、日本、欧洲、印度等国家和地区。报告期内，主营业务未发生重大变化。1、采购模式 公司采用直接采购模式，由采购部负责采购原料药生产所需的化工原料及其它原材料。公司根据 GMP要求建立了供应商管理体系。公司对备选供应商进行质量审计，在完成相关程序后将其列入供应商目录。公司根据供应商目录进行定点采购。公司采购部根据生产计划和原料市场行情，统一编制采购计划，通过改进采购工作流程、比价采购、控制合理库存等措施来降低成本。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据销售合同安排生产计划，并按照生产计划组织生产，生产过程严格按 GMP 规范管理。公司质量保证部对产品生产全过程进行控制，确保产品生产过程和产品质量符合要求。除此之外，公司接受国外制药企业的委托对部分产品采用合同加工模式进行同生产。同时，公司也提供工艺开发、质量研究、产品定制等服务。3、销售模式 公司采取内外销并举的方式，其中内销占总销量比例约 50%。报告期内，公司销售区域主要集中在境内，美国、欧洲、日本及其他地区。国内销售，公司直接将产品销售给各制药企业和大型医药流通企业。公司销售部负责国内销售渠道的开拓、维护和售后服务。因国内销售市场需要严格遵守 GMP 法规等相关法律规定，一般情况下，下游客户变更供应商的程序较为复杂，因此公司与客户的合作关系较为稳定。国外销售，公司主要将产品直接销售给国外制药企业。公司销售部外贸人员负责国外销售渠道的开拓、维护和售后服务。公司产品在进入国外市场需要符合不同国家药政当局的法规要求。国外药政当局的注册过程周期相对较长，要求较高，因此客户不会轻易变更供应商，公司与国外客户的合作是长期、稳定的。同时，公司少量产品通过国外代理商进行代理销售。4、研发模式 公司采用自主研发为主的研发模式，根据市场需求、销售部门及客户反馈的信息，确定研发品种。公司接受国外制药企业的委托对部分研发项目采用合同加工模式，确保生产工艺和药品疗效的一致性。目前公司和国内多家大专院校和科研机构建立了合作关系，同时建立科研考核评价机制，并形成了科技进步项目管理及奖励方法，促进研发人员的能动和积极性，推动公司新产品的开发。公司合作的科研机构包括中国科学院上海有机化学研究所、浙江大学、兰州大学、美国德维科健有限责任公司等。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将抓住化学原料药行业的升级整合发展带来的机遇，持续提高生产工艺和质量管理水平，积极开拓销售渠道，保持公司持续健康发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 13 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：绍兴民生医药股份有限公司报告期内主营业务未发生重大变化。公司目前主要产品包括丙氨酰谷氨酰胺、氟苯尼考、硫酸阿托品、双羟萘酸噻嘧啶、高三尖杉酯碱等原料药。报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划。2016 年度，公司实现营业收入 419,929,141.74 元，比上年同期增长 3.52%；实现营业利润 57,801,951.01 元，比上年同期增长 1.69%；实现归属于母公司股东的净利润51,334,645.83 元，比上年同期增长 6.55%，达到了预期的目标。1.财务状况 本期末总资产 46,269.61 万元，比上年末增加 1,009.47 万元，同比增长 2.23%，主要原因：（1）因四季度产能扩大、增加备货，本期末存货增加 716.44 万元；（2）本期末应收账款增加 441.25 万元；（3）因增加对联营企业的投资及车间改造长期待摊费用增加，本期末非流动资产增加 304.18 万元。本期末总负债 19,550.32 万元，比上年末减少 4,428.77 万元，同比减少 18.47%，主要原因：（1）本期归还了部分银行借款，期末短期借款余额 11,500.00 万元，比上年度减少 2,500.00 万元；（2）因本年度利润分配方案尚待股东大会批准,本期末应付股利 0 元，比上年度减少 4,400.00 万元。本期末净资产总额为 26,719.28 万元，比上年末增加 5,438.23 万元，同比增长 25.55%，主要原因：近年来，公司业绩一直较为稳定，在稳健的基础上保持小幅增长，2016 年实现归属于母公司所有者的净利润 5,133.46 万元，使得期末净资产有所增加。本期实现营业收入 41,992.91 万元，较上年同期增长 3.52%，主要原因是公司主要客户订单金额较上年增加所致。本期实现净利润 5,133.46 万元，较上年同期增长 6.55%，主要原因：（1）本期主要产品销售规模稳中有升，同时加大研发投入，产品毛利基本稳定；（2）本期收到的与收益相关政府补助比上期增加。现金流量方面，本期经营活动产生的现金流量净额 8,835.54 万元，比上年略有增长；投资活动产生的现金流量净额-2,420.70 万元，筹资活动产生的现金流量净额-7,423.62 万元，与上年相比均有较大波动，主要原因：（1）本期申购银行理财产品有所减少，银行理财产品及其收益相关的投资活动现金流净额比上年增加 3232.85 万元；（2）本期扩产增加设备安装工程，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年增加1795.21 万元；（3）本期支付股利 4,400.00 万元，比上年增加 3,080.00 万元。2.生产经营 公司严格遵守国家有关安全、环保、药品管理等法律法规，严格按照 GMP 要求管理药品生产的全过程。公司根据市场需求制订生产计划，合理安排，高效组织生产经营活动，积极开展节能降耗工作。报告期内，公司管理层未发生重大变化，主要生产经营活动稳定有序。公司积极收集市场信息，开拓销售渠道、开展售后服务工作，销售区域主要集中在中国、美国、欧洲、日本及其他国家和地区。3.公司治理 公司严格按照公司法、证券法等法律法规的规定，完善公司治理结构，制订内部控制管理制度，规范公司运作，不断提高公司治理水平，加强防控风险。4.全国中小企业股份转让系统挂牌 2016 年 4 月 12 日，公司召开了创立大会和第一次临时股东大会，于 4 月 18 日取得注册号为91330600742018162T 的营业执照，完成整体变更为股份公司。绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 14 2016 年 11 月 3 日，中国证券监督管理委员会核准公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让。2016 年 12 月 29 日，全国中小企业股份转让系统同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2017 年 1 月 13 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，证券简称：民生医药，证券代码：870625，转让方式：协议转让。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 419,929,141.74 3.52%-405,633,532.12-6.99%-营业成本 288,213,815.49-0.02%68.63%288,272,183.00-9.17%71.07%毛利率 30.95%-28.79%-管理费用 56,246,605.08 20.56%13.39%46,653,960.51-2.94%11.50%销售费用 7,675,918.14 7.18%1.83%7,162,041.46-20.22%1.77%财务费用 4,305,865.04-2.57%1.03%4,419,436.33-61.21%1.09%营业利润 57,801,951.01 1.69%13.76%56,842,088.72 21.73%14.01%营业外收入 3,663,617.05 159.91%0.87%1,409,550.29-53.11%0.35%营业外支出 1,944,972.88-17.20%0.46%2,349,113.90 422.20%0.58%净利润 51,334,645.83 6.55%12.22%48,180,670.64 13.04%11.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司 2016 年度管理费用 5,624.66 万元，比去年增长 20.56%，主要原因：一是咨询顾问费 551.73 万元，比去年增加 441.34 万元，其中 2016 年因新三板挂牌新增推荐券商、律师、审计、评估等中介机构服务费比去年新增 278.40 万元，此外 FDA 费用 74.94 万元、环保方面服务费 66.04 万元；二是公司人力成本上涨，职工薪酬 1,548.57 万元，比去年增加 340.94 万元；三是随着公司不断加强科研力度，技术开发费 1,833.73 万元，比去年增加 252.64 万元。2、报告期内，公司 2016 年度销售费用 767.59 万元，比去年增长 7.18%，主要原因是报告期内，宣传及展会费 100.26 万元，比去年增加 70.98 万元。3、报告期内，公司 2016 年度营业外收入 366.36 万元，比去年增长 159.91%，主要原因是本期确认的无需支付的应付款项增加 144.56 万元，以及政府补贴收入增加 76.79 万元。4、报告期内，公司 2016 年度营业外支出 194.50 万元，比去年减少 17.20%，主要原因是 2015 年度发生一笔赔偿支出 53.12 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 416,535,736.78 287,611,238.11 404,552,660.68 288,072,523.18 其他业务收入 3,393,404.96 602,577.38 1,080,871.44 199,659.82 合计合计 419,929,141.74 288,213,815.49 405,633,532.12 288,272,183.00 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%原料药 410,892,065.99 97.85%395,658,212.69 97.54%绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 15 医药中间体及其他 5,643,670.79 1.34%8,894,447.99 2.19%合计 416,535,736.78 99.19%404,552,660.68 99.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司 2016 年度主营业务收入 41,653.57 万元，比去年增长 2.96%；公司 2016 年度其他业务收入 339.34 万元，比去年增长 213.95%，主要原因是技术转让收入比去年增加 218.07 万元。2、报告期内，公司 2016 年度原料药收入 41,089.21 万元，比去年增长 1,523.39 万元；公司 2016 年度原料药收入占营业收入比例 97.85%，比去年增长 0.31%。公司 2016 年度医药中间体及其他收入 564.37万元，比去年减少 325.08 万元；公司 2016 年度医药中间体及其他收入占营业收入比例 1.34%，比去年减少 0.85%。各品类所占营业收入的比例基本稳定。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 88,355,358.50 83,738,273.68 投资活动产生的现金流量净额-24,206,976.03-35,541,051.26 筹资活动产生的现金流量净额-74,236,208.55 -52,678,181.91 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司近两年经营活动产生的现金流量净额为正数，均为净流入，2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额 8,835.54 万元，比去年增加 5.51%。2、报告期内，2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额-2,420.70 万元，比去年增加 31.89%，主要原因：一是 2016 年度公司申购银行理财产品有所减少，银行理财产品及其收益相关的现金流净额比去年增加 3,232.85 万元；二是本期扩产增加设备安装工程，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年增加 1,795.21 万元。3、报告期内，2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额-7,423.62 万元，比去年减少 40.92%，主要原因：一是 2016 年度公司分配股利 4,400.00 万元，比去年增加 3,080.00 万元；二是 2016 年度归还短期借款 2,500.00 万元，比去年减少 500.00 万元。4、报告期内，2016 年度公司实现净利润 5,133.46 万元，与经营活动产生的现金流量净额相差3,702.07 万元。影响公司经营活动产生的现金流量的因素除公司当期实现的净利润外，还有当期计提的资产减值准备、折旧和摊销、财务费用、投资损失以及经营性应收项目的增减变动、经营性应付项目的增减变动和存货的增减变动等因素差异。2016 年度资产减值准备 131.42 万元，固定资产折旧 1,954.12万元，无形资产摊销 418.07 万元，财务费用（利息费用及汇兑损益）450.02 万元，投资损失-116.74 万元，存货减少-937.42 万元，经营性应收项目减少-1,143.48 万元，经营性应付项目增加 2,612.39 万元以及其他 333.69 万元（其中安全储备基金计提影响 304.77 万元）。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 158,404,304.61 37.72%否 2 客户二 51,956,093.46 12.37%否 3 客户三（杭州民生药业有限公司、杭州民生滨江制药有限公司）18,497,958.14 4.41%是 4 客户四 16,309,829.03 3.88%否 5 客户五 15,115,384.68 3.60%否 合计合计 260,283,569.92 61.98%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 16 报告期内，公司期末应收账款总额为 5743.53 万元，较上年度增加 459.51 万元，同比增长 8.7%。报告期内，公司全年实现营业收入 41992.91 万元，较上年同期增加 1429.56 万元，同比增长 3.52%。随着全年营业收入的增长，期末应收账款的余额也较上年同期有所增长。2016 年度，公司主要客户在本公司的采购金额比上年同期增加 3608.42 万元，报告期末该客户应收账款余额为 3458.36 万元，占期末应收账款总额的 60.21%，截至 2017 年 2 月底，该公司已付清上述全部款项。公司应收账款前五大客户应收账款的账龄均在一年以内，公司已经按照坏账计提政策计提了相应的坏账准备，客户均能按照合同的约定付款，未构成实质性风险。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 54,007,980.00 22.30%否 2 供应商二 19,826,800.00 8.19%否 3 供应商三 13,431,200.00 5.54%否 4 供应商四 13,048,982.20 5.39%否 5 供应商五 10,718,750.00 4.43%否 合计合计 111,033,712.20 45.85%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 18,337,257.05 15,810,854.97 研发投入占营业收入的比例 4.37%3.90%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 18 公司拥有的发明专利数量 17 研发情况：研发情况：报告期内，公司加大了研发投入，全年投入资金超过 1,800 万元。公司加大了对研发项目的管理力度，确保研发项目进展符合计划要求。报告期内，公司取得了硫酸长春地辛、酒石酸长春瑞滨、双羟萘酸奥克太尔等 3 个药品注册批件，双羟萘酸噻嘧啶、高三尖杉酯碱、硫酸长春地辛、酒石酸长春瑞滨、双羟萘酸奥克太尔等 5 个药品获得 GMP 证书。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 24,181,461.28-28.02%5.23%33,593,007.80-10.24%7.42%-2.19%应收账款 54,560,858.18 8.80%11.79%50,148,349.42 10.38%11.08%0.71%存货 80,071,852.11 9.83%17.31%72,907,419.71-12.65%16.11%1.20%长期股权投资 2,209,888.36 215.72%0.48%699,948.67-0.15%0.33%固定资产 158,272,651.46-2.44%34.21%162,231,370.58-4.18%35.84%-1.63%绍兴民生医药股份有限公司 2016 年度报告 2017-003 17 在建工程 14,232,919.03 98.07%3.08%7,185,705.79-30.67%1.59%1.49%短期借款 115,000,000.00-17.86%24.85%140,000,000.00-17.65%30.93%-6.08%长期借款-0.00%-0.00%0.00%资产总计 462,696,071.14 2.23%-452,601,394.96-0.33%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，2016 年度公司货币资金 2,418.15 万元，比去年减少 28.02%，主要原因：一是 2016年度公司银行存款 1,732.42 万元，比去年减少 565.34 万元；二是 2016 年度公司银行承兑汇票保证金685 万元，比去年减少 376 万元。2、报告期内，2016 年度公司长期股权投资 220.99 万元，比去年增长 215.72%，主要原因是本期对联营企业增加投资 175 万。3、报告期内，2016 年度公司在建工程 1,423.29 万元，比去年增长 98.07%，主要原因是本期部分车间扩产增加了设备安装工程。4、报告期内，2016 年度公司短期借款 11,500 万元，比去年减少 17.86%，主要原因是本期归还了部分短期借款。5、资产、负债结构与现金流的关系 报告期内，公司的资产负债率为 42.25%，上年同期为 52.98%，同比降低 10.73%，主要原因是：一方面，公司资产总额 2016 年期末比 2015 年期末增加 1,009.47 万元，同比增长 2.23%，另一方面，公司的负债总额 2016 年期末比 2015 年期末减少 4,428.77 万元，同比减少 18.47%。在总资产构成中，流动资产总额 2016 年期末比 2015 年期末增加 705.29 万元，主要是存货同比增加了 716.44 万元；非流动资产总额 2016 年期末比 2015 年期末增加 304.18 万元，主要