870614_2016_精通世创_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 1 证券代码：870614 证券简称：精通世创 主办券商：华福证券 辽宁精通世创发展股份有限公司 精通世创 NEEQ:870614 年度报告 2016 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 8 月 5 日辽宁精通世创发展股份有限公司召开了创立大会暨第一次股东大会。公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程和三会议事规则，完善了各项决策制度，使公司规范治理更加完善，以保证公司的长远的发展。2、公司于 2016 年 8 月 23 日，取得了沈阳市工商行政管理局核准换发的 营业执照，正式更名为“辽宁精通世创发展股份有限公司”。3、公司于 2016 年 12 月 29 日，取得全国中小企业股份转让系统“关于同意辽宁精通世创发展股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”。辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 3 页共 117 页 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 4 页共 117 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 精通世创、公司、本公司 指 辽宁精通世创发展股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 董事会、监事会、股东大会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安贝信 指 辽宁安贝信工程设计有限公司 同创中心 指 辽宁同创项目管理中心（有限合伙）智能电网运维服务 指 是通过使用先进的通信、计算机、自动控制和电力工程技术，进而赋予电网某种人工智能，使其具有较强的应变能力，成为一个完全自动化的供电网络。建筑强电工程 指 把电能引入建筑物，进行电能再分配并通过用电设备将电能转换成机械能、热能和光能等，如动力工程、照明工程、变配电工程及其他用电力工程等。从电压等级上划分，强电一般为 110V 以上。建筑电气安装 指 建筑强电系统工程安装，包括工程施工、工程维护、工程服务及少量工程材料销售。华福证券、主办券商 指 华福证券有限责任公司 元、万元 指 除非特指，均为人民币单位 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 上年同期 指 2015 年度、2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 5 页共 117 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营资质风险 公司从事的电力工程施工业务需要取得国家电力主管部门等政府有关部门颁发的经营资质，同时，还必须遵守各级政府部门的相关规定，以确保持续拥有相关业务资格。目前公司已取得编号为“（辽）JZ 安许证字（2012）004898-2/2”的安全许可证、编号为“2-1-01195-2010”的承装（修、试）电力设施许可证（承装类二级、承修类四级、承试类四级）、编号为“D221030995”的电力工程施工总承包资质证书（电力工程施工总承包贰级）尽管公司在实际经营过程中严格遵守国家法律法规及行业规范，但如果未来公司出现重大安全事故或违法违规行为，将可能面临已有经营资质被暂停、吊销或到期后不能及时续期的风险，进而可能影响公司的正常经营活动。行业政策变动风险 电力建设行业同时具备建筑业及电力业的行业特征，行业需求受全社会固定资产投资、国家能源战略及电网投资规划影响较大。近年来，随着城镇化进程的不断推进，辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 6 页共 117 页 我国固定资产投资一直保持在较高的增速，同时，电力供应结构性偏紧的特点以及大城市重污染天气的频发，促使政府加大了对智能电网、新能源的支持。尽管在当前发展阶段下，我国对电力建设投资保持在较高的水平，并且国家能源局、两大电网公司对电网建设及清洁能源的发展均有明确长期投资计划及规划，但如果政府对电力电网建设的政策或可再生能源政策发生变化，可能对电力建设行业的发展带来不利影响，从而使公司经营面临风险。销售区域集中的风险 电气安装工程行业具有较强的区域特征，一般企业在所属区域内业务占比较高，跨区域工程业务对企业的竞争优势及资源整合能力有较高的要求。公司从事的电力工程施工业务目前主要分布于辽宁及周边地区，经过多年的经营及资源积累，公司与该地区政府机构、企事业单位、大型房地产开发商等客户均建立了良好的合作关系。报告期内，公司绝大部分收入来源于辽宁地区，销售区域性集中特征较为明显。尽管受益于国家电力产业政策及区域经济的持续快速增长，辽宁地区电力市场规模不断放大，但销售区域集中在一定程度上会影响公司业务规模及市场占有率的进一步扩大，进而对公司业务的发展造成影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人甘茂田、吴晓君二人系夫妻关系，甘戈为甘茂田、吴晓君唯一子女，合计持有公司 100%的股权比例。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司内部控制的有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，从而损害公司和中小股东利益的风险。安全运营风险 电力工程项目作业具有高危险性,涉及高压电力安装部分属于高危工作，同时对产品质量要求非常苛刻,因此对从事电力安装、调试、检修、带电清洗等在内的电力技术服务企业在项目人员配备、施工安全生产、施工管理、材料质量及施工技术等方面提出了较高的要求，一旦发生安全和质量事故,将会对公司的生产经营产生不利影响。宏观经济波动和政策变动风险 电气安装工程业作为电力行业的衍生行业,属于国家产业政策鼓励发展行业,受电力行业及国民经济景气程度的影响较大,与国家的行业政策和宏观经济形式紧密关联,呈现周期性和季节性波动特征。近年来,国家改造、建设电网的投资力度不断加大，行业总体需求递增。如果宏观经济下行或国家支持电力行业发展特别是电网建设和改造的产业政策发生变化,电力行业发展速度放缓,或者能源建设的政策执行力度放缓,将对电气安装工程行业带来不利影响。辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 7 页共 117 页 公司内部控制制度不能有效执行的风险 公司成立初期，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，但未制定专门的关联交易决策管理制度、“三会”议事规则等规章制度，内控体系不够健全。2016 年 8 月 5 日，股份公司召开股东大会，审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度等规章制度。至此，公司法人治理结构得到了健全与完善。但由于部分规章制度建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应收账款收回风险 截止 2016 年 12 月 31 日公司应收账款净额为 9,458.51万元，尽管公司客户主要为政府机构、企事业单位、大型房地产开发商等，具有资金实力雄厚、信誉好等特点，应收账款风险相对较小。但若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而产生坏账，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。前五大客户集中的风险 报告期内，公司所承接的电力工程项目主要以大中型项目为主，前五大客户集中度相对较高，2016 年公司对前五大客户实现的销售收入为 6,154.43 万元，占当期营业收入比例为 44.64，公司主要客户为政府机构、企事业单位、大型房地产开发商等，经过多年的经营和资源积累，公司与客户建立了良好的合作关系，目前公司与主要客户关系稳定，不存在对单一客户的依赖。但如果未来公司对主要客户的销售发生较大变动，而公司不能及时采取有效的应对措施，将对公司财务状况及经营业绩造成重大不利影响。前五大供应商集中的风险 报告期内，公司业务主要以电力工程施工业务为主，前五大供应商集中度相对较高，2016 年公司在前五大供应商发生采购金额为 5,236.94 万元，占当期采购金额比例为 50.56，公司主要供应商为劳务分包商以及设备、材料等原材料厂商等，经过多年的合作，公司与供应商建立了良好的合作关系，目前公司与主要供应商关系稳定，不存在对单一供应商的依赖。但如果未来公司主要供应商经营状况发生较大变动，而公司不能及时采取有效的应对措施，将对公司财务状况及经营业绩造成不利影响。竞争加剧风险 公司所处电力建设行业参与者众多，市场集中度不高，随着电力行业的快速发展以及电力体制改革的不断推进，电力施工行业市场化程度将不断提高，各类型企业 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 8 页共 117 页 将面临更激烈的市场竞争。尽管公司是辽宁地区位数不多的具备二级资质的民营电力施工企业，在辽宁地区具有良好的社会信誉和影响力，但如果公司在未来竞争中不能采取有效措施巩固自身优势，公司仍将面临盈利能力及市场份额下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁精通世创发展股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 精通世创 证券代码 870614 法定代表人 甘戈 注册地址 沈阳市和平区和平南大街 2 号（22 层全部）办公地址 沈阳市和平区和平南大街 2 号（22 层全部）主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 石忠卫、王佃哲 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴能 电话 024-82700880 传真 024-23253738 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市和平区和平南大街 2 号（22 层全部）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 9 页共 117 页 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）建筑安装业（E49）主要产品与服务项目 公司主要从事送变电电力工程施工和智能电网运维服务。主要面向国内电力系统、市政工程电力设施建设、企事业单位电力设施建设、房地产用电建设等领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）70,000,000 做市商数量-控股股东 甘戈 实际控制人 甘戈、甘茂田、吴晓君 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91210102793159571W 是 税务登记证号码 91210102793159571W 是 组织机构代码 91210102793159571W 是 注：公司因变更名称及经营范围，需换发新版营业执照。应沈阳市工商行政管理局根据国家政策要求，将公司原营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一，并于2016 年 8 月 23 日股改后核发了新版营业执照，公司统一信用代码为“91210102793159571W”。辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 10 页共 117 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 137,868,843.66 93,597,342.68 47.30%毛利率%24.88%25.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,614,561.79 3,305,661.01 342.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,686,517.43 3,317,709.98 342.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.82%4.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.90%4.26%-基本每股收益 0.21 0.05 320.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 158,960,721.81 195,048,635.93-18.50%负债总计 69,760,762.24 115,463,238.15-39.58%归属于挂牌公司股东的净资产 89,199,959.57 79,585,397.78 12.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.14 11.40%资产负债率%（母公司）43.72%57.91%-资产负债率%（合并）43.89%59.20%-流动比率 208.00%142.00%-利息保障倍数 44.14 109.11-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,866,551.39-14,479,535.47-辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 11 页共 117 页 应收账款周转率 1.25 0.89-存货周转率 7.46 114.21-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.50%-4.35%-营业收入增长率%47.30%17.23%-净利润增长率%342.11%-36.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-注：由于报告期内公司完成股改，期初统计口径为股改完成之日。六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 145,090.10 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-13,567.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-160,422.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 -28,899.85 所得税影响数 43,055.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -71,955.64 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 12 页共 117 页 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 公司属于建筑安装类企业，主要从事电力安装，送变电电力工程施工和智能电网运维服务。主要面向国内电力系统、市政工程电力设施建设、企事业单位电力设施建设、房地产用电建设等领域。公司的送变电电力工程施工服务包括输配电线路或称架空线路施工、变压器及电机安装、调试运行、检修及应急抢修等，公司可承接单项合同额不超过注册资本金 5 倍的核定电压及以下送变电线路（含电缆工程）、同电压等级变电站工程、变配电室安装、箱式变电站安装、电缆敷设、架空线路工程和 380V 及以下的城市广场、道路、公路、建筑物外立面、公共绿地等照明工程；智能电网的建设与运维服务包括为智能电网和智能微电网项目提供设备、安装施工、调试验收升级，从而实现分布式电源和微电网的接入、预警、自动故障诊断、隔离以及自我恢复等功能，最终提供整体解决方案和增值运营服务。公司的主要销售模式采用商务人员业务拓展及相关产业合作的方式，掌握项目的信息和客户达成初步合作意向，由专业技术人员现场勘查和设计，给客户满意的用电方案和施工方案，在与客户达成共识的基础上完成合同的签订。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公司主要从事送变电电力工程施工和智能电网运维服务。主要面向国内电力系统、市政工程电力设施建设、企事业单位电力设施建设、房地产用电建设等领域。公司主营电气安装、送变电电力工程施工和智能电网运维服务，并利用从业多年的经验、技术提供配电设施维修、调试等电力服务，能及时有效的为客户解决电力设备在运行中出现的异常问题，达到用电安 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 13 页共 117 页 全、高效、节约、环保的目标。报告期内加大市场推广，完成了预定的销售目标，继续规范公司的内部管理，在职工队伍建设和生产能力建设方面都采取了积极有效的措施，顺利实现了公司营业收入的提高，利润的增长。经过全体职工的不懈努力，报告期内公司实现营业收入 137,868,843.66 元，较上年同期增长 47.30%；实现净利润 14,614,561.79 元，较上年同期增长 342.11%。截止报告期末，公司净资产为 89,199,959.57 元，较上年同期增长 12.08%，公司的总资产为 158,960,721.81元，较上年同期下降 18.50%，负债合计为 69,760,762.24 元，较上年同期下降 39.58%。报告期内经营活动产生的现金流量净额为 16,866,551.39 元，比上年同期增加31,346,086.86 元；投资活动产生的现金流量净额为-593,135.43 元，比上年同期减少593,135.43 元；报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-9,462,187.54 元，较上年同期减少 18,429,562.54 元。报告期内，公司积极开拓市场领域，加大投入、提高施工工艺水平，降低成本继续保持行业领先地位。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 137,868,843.66 47.30%-93,597,342.68 17.23%-营业成本 103,572,643.95 48.77%75.12%69,621,561.72 17.44%74.38%毛利率 24.88%-25.62%-管理费用 11,836,853.49 27.69%8.59%9,269,711.81 22.70%9.90%销售费用 2,633,796.04 355.34%1.91%578,426.74-41.02%0.62%财务费用 430,249.04 1,141.30%0.31%34,661.03-96.94%0.04%营业利润 19,310,273.59 274.55%14.01%5,155,526.94-27.72%5.51%营业外收入 172,597.27 28,540.19%0.13%602.64 49.74%-营业外支出 187,930.00 1,403.33%0.14%12,500.95 3,839.04%0.01%净利润 14,614,561.79 342.11%10.60%3,305,661.01-36.62%3.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入增长 4427 万元，增长率为 47.30%，主要原因系公司 2016 年度新承接合同额较大的项目：沈阳奥园会展广场二期 CD 区自维电及二次返出工程、兴安盟开发区新建 66KV 输电线路电力系统安装项目、中金启城项目自维及柴发二次返出工程、中金启城住宅变电所新建工程导致收入增加 4,820 万元。2、报告期内，营业成本增长 3,395 万元，增长率为 48.77%，公司为工程施工企业，营业成本按照完工百分比法予以确认，报告期与上期相比毛利率相对比较平稳，所以由于上述导致营业收入增加的工程项目，导致本期成本的增加。辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 14 页共 117 页 3、报告期内，销售费用增长 355.34%，主要原因系公司为扩大业务，销售部人员从 2015年末的 32 人增加至 2016 年末的 108 人，公司对自身经营目标和预期有所提升有关。4、报告期内，财务费用增长 1141.30%，主要原因系 15 年 11 月末公司从光大银行借入900 万，本年 11 月偿还，利息费用主要发生在本年。5、报告期内，营业利润增长 274.55%，主要原因系新承接的合同额比较大的项目沈阳奥园会展广场二期 CD 区自维电及二次返出工程、兴安盟开发区新建 66KV 输电线路电力系统安装项目、中金启城项目自维及柴发二次返出工程、中金启城住宅变电所新建工程导致本年合同毛利增加所致。6、报告期内，营业外收入增长 28540.19%，主要原因系 16 年处置不需用车辆。7、报告期内，营业外支出增长 1403.33%，主要原因系补缴 2014 年所得税承担的滞纳金。8、报告期内，净利润增长 342.11%，主要原因系新承接的合同额比较大的项目沈阳奥园会展广场二期 CD 区自维电及二次返出工程、兴安盟开发区新建 66KV 输电线路电力系统安装项目、中金启城项目自维及柴发二次返出工程、中金启城住宅变电所新建工程导致本年合同毛利增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 137,838,557.95 103,569,009.66 93,597,342.68 69,621,561.72 其他业务收入 30,285.71 3,634.29-合计合计 137,868,843.66 103,572,643.95 93,597,342.68 69,621,561.72 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 送变电电力工程施工服务收入 136,343,499.78 98.90%90,120,109.71 96.28%工程设计收入 1,495,058.17 1.08%3,143,932.01 3.36%咨询收入-333,300.96 0.36%房屋租赁收入 30,285.71 0.02%-合计 137,868,843.66 100.00%93,597,342.68 100.00%收入构成变动的原因：报告期内公司收入结构有一定变化，主营业务收入较上年增加 4424 万元，其中：送变电电力工程施工服务收入较上期增加 4622 万元，主要原因为公司 2016 年度新承接合同额较大的项目：沈阳奥园会展广场二期 CD 区自维电及二次返出工程、兴安盟开发区新建 66KV 输电线路电力系统安装项目、中金启城项目自维及柴发二次返出工程、中金启城住宅变电所新建工程导致；工程设计收入较上期减少 165 万元，主要原因为本公司的子公司辽宁安贝信工程设计有限公司的设计业务萎缩所致；咨询收入减少 33 万元，系报告期将原子公司辽宁精 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 15 页共 117 页 通投资有限公司处置导致。其他业务收入较上年增加 3 万元，主要是房屋租赁收入增加主要是关联方辽宁芊卉园艺有限公司、辽宁同创项目发展中心（有限合伙）承租公司的房屋作为办公用房所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,866,551.39-14,479,535.47 投资活动产生的现金流量净额-593,135.43-筹资活动产生的现金流量净额-9,462,187.54 8,967,375.00 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加 3,135 万元，主要原因为：本年工程项目回款额较上年增加 6,852 万元，收回备用金及往来款导致“收到其他与经营活动有关的现金”增加 2,962 万元；本期新增合同额较大的项目施工投入导致“购买商品接受劳务支付的现金”增加 5,452 万元，职工人数增加及工资增长导致“支付给职工以及为职工支付的现金”增加 510 万元，工程项目结算增加收入增加导致“支付的各项税费”增加 767 万元；上述原因综合影响导致经营活动现金流量净额较上年大幅度增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少 59 万元，主要原因为本年购买运输设备及装修房屋导致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,843 万元，主要原因为本年归还上年介入的 900 万元短期贷款所致。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 16,702,702.70 12.11%否 2 客户二 16,667,629.73 12.09%否 3 客户三 10,279,624.92 7.46%否 4 客户四 9,709,890.27 7.04%否 5 客户五 8,184,405.88 5.94%否 合计合计 61,544,253.50 44.64%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 辽宁欣科电气股份有限公司 20,555,043.11 19.85%否 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 16 页共 117 页 2 辽宁城建第二劳务工程有限公司 10,432,489.58 10.07%否 3 沈阳天虹富瑞线缆有限公司 8,185,196.87 7.90%否 4 天津大昌建筑工程有限公司 6,971,671.20 6.73%否 5 沈阳巨乘建设工程有限公司 6,224,996.68 6.01%否 合计合计 52,369,397.44 50.56%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 11,856,968.47 135.46%7.46%5,035,740.05-52.26%2.58%4.88%应收账款 94,585,129.14-1.89%59.50%96,409,506.56 2.44%49.43%10.07%存货 27,232,863.77 4,942.22%17.13%540,097.21-20.47%0.28%16.85%长期股权投资-固定资产 8,935,139.47-66.64%5.62%26,780,485.38-7.77%13.73%-8.11%在建工程-短期借款-9,000,000.00-4.61%-4.61%辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 17 页共 117 页 长期借款-资产总计 158,960,721.81-18.50%-195,048,635.93-4.35%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金增长 135.46%，主要原因系 2016 年客户回款较好，账面存留资金较上年增幅较大；2、报告期内，存货增长 4942.22%，主要原因系 2016 年新承接的合同额比较大的项目：沈阳奥园会展广场二期 CD 区自维电及二次返出工程、兴安盟开发区新建 66KV 输电线路电力系统安装项目、中金启城项目自维及柴发二次返出工程、中金启城住宅变电所等项目，截至报告期末工程未完工，导致建造合同形成的已完工未结算资产余额较大；3、报告期内，固定资产降低-66.64%，主要原因系出售子公司辽宁精通投资公司有限公司导致房屋建筑物减少所致。4、公司与中国光大银行股份有限公司沈阳东顺支行签订短期借款合同，金额 900 万元，借款期限 2015.11.27-2016.11.26，公司于合同到期归还借款，所以 2016 年末短期借款余额较年初下降 100%。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有1家全资子公司，子公司为“辽宁安贝信工程设计有限公司”，安倍信成立于 2013 年 6 月 6 日，目前持有沈阳市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为 91210100064742345K，住所为辽宁省沈阳市和平区和平南大街 2 号；法定代表人为甘茂田，注册资本为 500 万元，经营范围为一般经营项目：房屋建筑工程设计，电力工程设计，煤炭工程设计，化工、石化、医药工程设计，石油天然气（海洋石油）工程设计，冶金工程设计，机械工程设计，商业、仓储、粮食工程设计，电子通信广电工程设计，轻纺工程设计，建筑工程设计，铁道工程设计，公路工程及相关设计，水运工程设计，民航工程设计，市政工程设计，农林工程设计，水利工程设计，海洋工程设计，建筑工程设计，体育、休闲娱乐工程设计，工程监理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 电气安装行业从属建筑业,因此电气安装行业的发展很大程度依赖于建筑业的发展。建筑业作为我国国民经济的重要物质生产部门,与整个国家经济的发展、人民生活水平的提高有着密切的关系,并且建筑行业的发展速度与固定资产投资增速密切相关。2005-2016 年,我国全社会固定资产投资年复合增长率达 20.27%。尽管近几年在经济发展“新常态”的背景下,全社会固定资产投资增速放缓,但投资额稳步增加,为建筑业提 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 18 页共 117 页 供了良好的市场环境,也为建筑业带来了更多的机遇。整个建筑市场良好有序的运行将促进电气安装行业的进一步发展。随着中国电力体制改革的进行,电力技术服务的管理与经营正逐步向市场化方向发展,政府主管部门基本不再采取行政手段进行干预。一直以来,电力系统 运行的安全性问题是我国乃至世界关注的重点。电气安装工程行业主要涉及民用和工矿企业的低压电气设备,涉及高压设备安装相应的资质，在满足住建部发布的电气装置国家标准和工程实施质量标准的前提下,遵循电气安装设计要求,承装(修、试)电力设施,打造 集结构、系统、服务、管理于一体的综合解决方案,提供安全、高效、便利的用电环境。随着国民经济的飞速发展和人均生活水平的不断提升,电能的使用已渗透到国民经济和人民生活的一切领域,成为工业、农业、交通运输以及国防的主要动力形式和人们家庭生活中不可缺少的能源,电力生产与国民经济、人民生活息息相关。而社会用电量的不断提高,尤其是随着城镇化建设的逐步推进,城乡居民生活用电量不断上升,电力企业发电、供电两大系统和发电、输电、配电、供电四大环节不断发展壮大,大大提升电力系统相关产业的景气度,尤其给位于电力企业上游的电气安装工程行业带来了重要的发展机遇和广阔的市场前景。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 从市场竞争格局来看，电力建设市场已经走向完全竞争格局。面对电力工程行业巨大的市场空间，五大发电公司、地方、民营各路资金纷纷杀入电力建设投资市场。而随着国家对电力建设市场的规范，电力结构的调整，以及重发轻送局面的改变，电力建设企业面临着电力企业压低工程造价以及业内无序竞争，企业施工技术、项目经验、人力资源、经营管理等方面的综合能力凸显其重要性，而一些小型企业将逐步退出电力建设市场。我国的电力工程及电气产品制造行业正逐步步入成熟期，相关的国家标准也日臻完备，操作工艺日趋成熟，因而从业经验丰富的公司往往更受青睐。公司较早进入电气安装工程行业，积累了丰富的输配电设备设计制造经验和行业经验，也累积了大量的稳定客户资源。公司的主要竞争优势如下：（1）经验及品牌优势：公司依托多年的行业经验，拥有较强的技术施工团队，严格的项目质量把控以及诚信的经营理念。公司项目辐射东北区域，与多家发电企业多年合作，积累了丰富的客户基础，在业界有较高知名度和口碑。公司在行业内树立了品牌影响力，形成了稳定的客户群。（2）技术及人力资源优势：公司拥有一支业务能力突出，技术水平过硬的施工队伍，能够实现产、供、销一条龙服务，为客户提供一体化解决方案。公司工程项目部人员资质证书齐全，具有大型电力项目规划、施工建设的经验优势。公司拥有一批电站建设核心技术人员，其中有数人具备 220KV 级电站的设计施工经验，且对高压并网系统建设及调试有着丰富的实战经验。（3）资质优势：公司取得国家能源局监管委员会颁发的承装（修、试）电力设施许可证，许可承装二级、承修四级、承试四级；及辽宁省建设厅颁发的电力工程施工总承包二级资质。可承接单项合同额不超过注册资本金 5 倍的核定电压及以下送变电线路（含电缆工程）、同电压等级变电站工程、变配电室安装、箱式变电站安装、电缆敷设、架空线路工程和 380V 及以下的城市广场、道路、公路、建筑物外立面、公共绿地等照明工程。（4）业务创新优势：公司不断研究在新常态经济环境下，执行新能源多业态综合发展创新商业模式，坚持研发智慧电源、系统集成等技术，在传统的输配电工程板块之外，公 辽宁精通世创发展股份有限公司 2016 年度报告 第 19 页共 117 页 司致力于新能源板块业务拓展，包括光伏、充电桩项目的创新和综合利用，以及为客户提供能源整体解决方案和智能微电网服务。公司持续开发大能耗单位及工业园区作为目标客户，提供智能微电网的整体解决方案，包括硬件、软件和后续微电网的运营服务；在客户厂房、厂区投资建设分布式发电系统，包括分布式光伏发电系统等，以实现能源的综合应用；公司积极为新型城镇化建设服务，利用荒山荒坡、戈壁、滩涂、鱼塘等低产值的土地开发、投资、建设、运营集中型地面电站。公司竞争劣势：公司作为民营企业，多年来主要依靠自身的积累发展，增长速度相对缓慢，客户主要集中在东北，局域性较强。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内公司经营情况较为稳定,未出现利润严重萎缩