870593_2016_迈科期货_2016年度报告_2017-03-30.pdf

1 迈科期货 NEEQ:870593 迈科期货股份有限公司 Maike futures co.,LTD 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 9 月，公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌获得受理；2016 年 12 月 30 日收到全国中小企业股份转让系统同意挂牌函【股转系统函20169790 号】。2017 年 1 月 19日，公司正式挂牌全国中小企业股份转让系统。迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 3 目 录 第一节 声明与提示-5 第二节 公司概况-9 第三节 主要会计数据和关键指标-11 第四节 管理层讨论与分析-13 第五节 重要事项-37 第六节 股本、股东情况-42 第七节 融资情况-45 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况-47 第九节 公司治理及内部控制-51 第十节 财务报告-59 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 迈科期货、股份公司、本公司、公司 指 迈科期货股份有限公司 蓝海风投资 指 陕西蓝海风投资管理有限公司 迈科金属 指 西安迈科金属国际集团有限公司，系迈科期货股份有限公司控股股东 西投控股 指 西安投资控股有限公司 迈科资产 指 迈科资产管理（上海）有限公司 长安资本 指 长安资本管理有限公司（Changan Capital Management Limited）证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中期协 指 中国期货业协会 陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局 公司章程 指 迈科期货股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日的期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了天健审201712-1号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营风险 期货公司在日常经营过程中，面临诸多重大决策，公司的决策人员和管理人员在经营管理中有可能出现失误，给公司的盈利带来不利影响。公司存在由于日常经营的原因导致公司盈利水平下降的风险。管理风险 有效的内部控制是期货公司正常经营的前提和保证。如果缺乏健全的内部控制制度，或者现有的制度未能得到有效贯彻，期货公司将无法实现长期可持续发展。同时，内部控制制度建设是一项复杂的系统工程，既需要营造良好的企业内部控制环境，还需要具备完善的风险评估和管理体系。公司致力于改善和加强风险管理水平，建立了符合监管规定的、较为完善的内部控制制度。但仍存在着由于公司自身经营情况的变化、外部环境的变化、风险管理当事者对某项事务认迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 6 识不充分、对现有制度执行不力、员工道德水准不高等原因，造成内部管理和风险防范环节出现问题，对公司产生直接和间接的经济损失的风险。盈利风险 公司期货经纪业务的主要收入来源于期货经纪业务的手续费收入和利息收入。公司期货经纪业务的手续费收入主要包含三方面：交易手续费、交割手续费和交易所手续费返还。交易手续费和交割手续费收入水平主要取决于客户交易规模和手续费率。如期货市场交易活跃度降低，或由于市场竞争致使手续费率水平降低，公司的经纪业务收入水平将受到不利影响。交易所手续费返还取决于各期货交易所的返还政策。若未来期货交易所降低手续费返还比例或暂停手续费的返还，则公司的手续费收入将受到较大影响。业务创新风险和金融产品创新风险 公司资产管理业务开展可能面临市场波动超预期、投资决策失误、资产管理措施不当、投资团队经验不足或操作失误等风险。公司的风险管理业务开展可能面临客户的信用风险、质押率不足风险、质押物品质和变现风险、仓储风险等其他风险。系统操作风险 信息技术系统是期货公司开展各项业务的重要载体，信息系统的安全性、有效性及合理性对业务发展至关重要，公司各项业务均依赖于信息技术系统的支持。然而由于各种原因，信息技术系统仍可能出现硬件故障、软件崩溃、通信线路中断、遭受病毒、黑客攻击、数据丢失与泄露等情况。公司向客户提供的交易系统主要来源于与外部公司合作，自主研发能力相对不足。如果公司遭受上述突发性事件，或信息技术系统未能及时、有效地改进或升级而导致电脑系统落后、网络技术不完善，可能对公司的声誉、竞争力和经营业绩造成不利影响。行业竞争风险 随着行业内竞争的日趋激烈，报告期内公司客户交易规模增长的同时，手续费率和手续费收入出现下降，公司期货经纪迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 7 业务面临着竞争风险以及盈利能力下降风险。随着市场竞争日趋激烈和期货交易方式的变化，公司手续费率水平仍有进一步下降的可能，从而影响公司的经纪业务收入。在行业同质性较高的情况下，职员离职及客户交易成本相对较高，如公司不能及时根据市场趋势及时调整手续费率，存在客户流失的风险。政策风险 我国已建立了较完整的期货行业监管法律法规体系，主要包括基本法律法规、部门规章及规范性文件等。目前，随着期货市场的快速发展和行政管制的逐渐放松，相关期货法律法规的建设也处于完善阶段，部分限制性的规定正逐步取消，关于新业务及新产品的规定可能逐步出台。如果国家关于期货行业的有关法律、法规和政策，如税收政策、业务许可、利率政策、业务收费标准及收费方式等发生变化，可能会引起期货市场的波动和期货行业发展环境的变化，进而对公司的各项业务产生影响。相关法律、法规、规章和其他规范性文件的变化可能会对期货行业的经营模式和竞争方式产生影响，公司无法保证上述变化不会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，也无法保证能够及时调整以充分适应上述变化。如果公司未能完全遵守相关法律、法规、规章和其他规范性文件的变化，可能导致公司被罚款、暂停或取消业务资格，从而对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。期货投资咨询业务风险 国内期货公司通常并不向客户收取除交易手续费以外的其他费用，由于国内客户习惯于接受免费的咨询服务，导致营利性质的期货投资咨询业务在短期内难以全面推广。同时，期货投资咨询业务依赖于投资咨询部门及工作人员的专业能力，客户根据公司对行情、风险等要素的判断进行交易，若投资策略出现重大失误或者员工出现违规行为，可能导致客户亏损或产生纠纷，从而影响公司期货投资咨询业务的开展。迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 8 投资风险 在风险可控的情况下，报告期内公司使用自有资金配置于证券市场、基金及资产管理计划等，积极开展投资业务，加强自有资金的管理能力及使用效率。公司使用自有资金进行的投资面临较大的市场风险，存在因自有资金投资收益大幅下降甚至亏损影响公司盈利能力的可能。净资本管理和流动性风险 依据 期货公司风险监管指标管理办法，目前监管机构对期货公司实施以净资本为核心的风险控制指标管理，对期货公司的资本规模提出了具体要求，建立了以净资本为核心的期货公司风险控制指标体系，将期货公司的业务规模与净资本水平动态挂钩。期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等。期货公司开展各项业务存在净资本遭受损失的风险，应当按一定标准计算风险资本准备，并建立风险资本准备与净资本的对应关系，确保各项风险资本准备有对应的净资本支撑。如果公司不能满足净资本的监管要求，将影响公司业务资格的存续和新业务的申请，从而给公司经营造成不利影响。此外，若公司的客户保证金划转迟滞，或自有资金投资失误导致不能及时变现，可能使公司的资金周转出现问题，使公司面临流动性风险。人才储备不足和人才流失风险 期货行业是知识密集型行业，需要大批高素质专业人才。近几年随着期货市场的发展、期货分支机构的大规模扩张及金融衍生产品推出步伐的加快，期货人才，尤其是复合型人才的竞争日趋激烈。若公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才，将会对公司的经营发展造成一定障碍。同时，公司难以保证目前的人才储备能够满足未来业务快速发展的需要，公司存在人才储备不足和人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 迈科期货股份有限公司 英文名称及缩写 Maike futures co.,LTD 证券简称 迈科期货 证券代码 870593 法定代表人 姜晴和 注册地址 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22层、6 层 604 室，24 层 2402、2406、2407、2408 室 办公地址 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王伟雄、谢博 会计师事务所办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 11607 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张学东 电话 029-88830608 传真 029-88830627 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22 层 710065 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）J69 其他金融业 主要产品与服务项目 商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务、期货投资咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）328,000,000 做市商数量 0 控股股东 西安迈科金属国际集团有限公司 实际控制人 何金碧、张春玲 四、注册情况 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 10 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91610000100021407E 否 税务登记证号码 91610000100021407E 否 组织机构代码 91610000100021407E 否 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 单位：元 本期本期 上期上期 增减比例增减比例 营业收入 3,072,903,308.75 10,443,345,373.99-70.58%归属于挂牌公司股东的净利润 39,448,269.99 35,987,514.37 9.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,961,242.89 35,482,901.00 9.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.17%5.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.10%5.81%-基本每股收益 0.12 0.11 9.09%经营活动产生的现金流量净额 32,457,507.80 293,879,789.91-88.96%营业收入增长率%-70.58%3,375.36%-净利润增长率%9.62%-16.92%-本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 资产总计 3,495,254,695.57 3,045,910,400.41 14.75%负债总计 2,836,817,308.80 2,426,374,160.17 16.92%净资产 658,437,386.77 619,536,240.24 6.28%负债与净资产的比例 430.84%391.64%10.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.89 6.35%二、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 普通股总股本 328,000,000 328,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-三、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,301.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 643,068.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 649,369.47 所得税影响数 162,342.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 487,027.10 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 12 四、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 （一一）原因及原因及影响影响 无 五、其他主要会计数据和指标 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例 净资本 355,842,840.82 430,063,573.45-17.26%风险资本准备总额 163,668,083.83 137,555,537.33 18.98%扣除客户保证金的流动资产 399,838,806.93 468,252,139.67-14.61%扣除客户权益的流动负债 72,570,455.72 68,777,878.34 5.51%规定的最低限额的结算准备金要求 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00%净资本与净资产的比例 57.11%72.22%-20.92%净资本与风险资本准备总额的比例 217.42%312.65%-30.46%流动资产与流动负债的比例 551.00%681.00%-19.07%注：上表数据均为母公司数据。上表列示指标核算方法均按照中国证监会发布的期货公司监管指标管理办法规定计算。六、预计负债情况（一一）重大项目的确认依据说明重大项目的确认依据说明 无 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一一）商业模式商业模式 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业为“J 金融业”大类中的“J67 资本市场服务”之“J6729 其他期货市场服务”。公司的经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务、期货投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司的主营业务包括商品期货和金融期货经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务和风险管理业务。1、期货经纪业务 公司的期货经纪业务是指公司接受客户委托，按照客户的指令，以自己的名义代客户买卖商品期货和金融期货合约、办理结算和交割手续，公司根据实际成交情况收取手续费，交易结果由客户承担的经营活动。期货经纪业务是公司最基本的一项业务。公司的期货经纪业务主要产生期货经纪业务手续费收入及保证金利息收入两部分收入。经纪业务手续费收入主要包含三方面：交易手续费、交割手续费和交易所手续费返还。保证金利息收入亦是公司收入的重要来源。期货交易实行保证金制度，根据 期货交易管理条例的规定，保证金是指期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定、流动性强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约。在实际业务中，客户多以资金的形式向期货公司交纳保证金。2、资产管理业务 资产管理业务是指公司接受单一客户或者特定多个客户的书面委托，根据相关规定及合同约定，运用客户委托资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动，投资范围包括：期货、期权及其他金融衍生品；股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划、央行票据、短期融资券、资产支持证券等；中国证监会认可的其他投资品种。3、投资咨询业务 期货投资咨询及相关业务是指期货公司基于客户委托从事的以下营利性活动：（1）协助客户建立风险管理制度、操作流程，提供风险管理咨询、专项培训等风险管理顾问服务；（2）收集整理期货市场信息及各类相关经济信息，研究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素，制作、提供研究分析报告或者资讯信息的研究分析服务；（3）为客户设计套期保值、套利等投资方案，拟定期货交易策略等交易咨询服务；（4）中国证监会规定的其他活动。公司向客户提供的投资咨询建议，仅供客户参考，公司不以任何方式向客户作出获利或不受损失的保证，不以任何方式承担客户的投资损失。迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 14 4、风险管理业务 (1）基差交易，是指风险管理公司在服务客户的过程中，根据某种商品或资产现货价格与相关商品或资产期货合约、期权合约价格间的强弱关系变化，获取低风险基差收益的业务行为。（2）仓单服务，是指风险管理公司以仓单串换、仓单销售、仓单采购、仓单质押、约定购回等方式与客户提供的仓单融通的业务行为。（3）合作套保，是指风险管理公司与客户以联合经营的方式，为客户在经营中规避市场风险所共同进行套期保值操作的业务行为。（4）定价服务，是风险管理公司以促成某类商品或资产的交易为目标提供报价服务，或为客户管理某类商品或资产的特定风险而销售定制化风险管理产品的业务行为。公司全资子公司迈科资产管理（上海）有限公司目前从事基差交易、仓单服务、合作套保和定价服务等业务。公司本年度主要收入来源为期货经纪业务的手续费收入、保证金利息收入和风险管理业务过程中的现货销售收入。本年度，公司加大资产管理业务资源投入，蓄力开展资产管理业务，该项业务开展能力持续提高，资产管理业务规模增速较快。同时，公司投资咨询业务布局初现成效，本年度形成收入约 153.30万元。为避免同业竞争，公司子公司自 2016 年 3 月 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务（含远期销售和远期采购），公司风险管理业务收入有所下降。近年来，公司一方面加大业务开发力度，关注客户关系维护，积极开拓经纪业务市场，大力增加公司的经纪业务收入；公司密切关注期货交易所手续费返还标准变化，与各大期货交易所保持积极沟通；同时密切关注市场竞争形势和行业政策的最新变化，积极采取措施应对利息收入下降的风险。另一方面，公司持续注重并不断加强培养研发和创新能力，力争通过资产管理业务、风险管理业务以及投资咨询业务的开展拓宽多元化客户渠道，以丰富公司收入来源，不断适应期货市场的创新需求。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二二）报告期内业务开展报告期内业务开展情况情况 迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 15 总体回顾总体回顾：经中国证监会核准，公司主营业务包括商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理和期货投资咨询，并通过迈科资管开展风险管理服务业务。公司现持有中国证监会于 2016 年 2 月 2 日颁发的许可证号为 31060000 的经营期货业务许可证，许可证核准的业务范围为：商品期货经纪；金融期货经纪；期货投资咨询。公司子公司迈科资产管理（上海）有限公司开展以风险管理服务为主的业务，该项业务于 2014 年 11月 26 日通过中国期货业协会予以备案，备案试点业务为仓单服务、合作套保、基差交易、定价服务。迈科资管目前主要开展仓单服务、合作套保等风险管理服务相关的业务。公司在 2016 年度业务开展范围未发生变化。公司本年度主要收入来源为期货经纪业务的手续费收入、保证金利息收入和风险管理业务过程中的现货销售收入。报告期内，公司经营情况良好。2016 年公司实现营业收入 3,072,903,308.75 元，同比下降 70.58%，系本期子公司因避免同业竞争，自 2016 年 3 月 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务（含远期销售和远期采购）所致；利润总额51,527,774.90元，同比增长8.98%；净利润39,448,269.99元，同比增长 9.62%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 3.28 亿元，净资产 658,437,386.77 元。公司具备良好的持续经营能力。公司（母公司）期末净资本 3.56 亿元，风险资本总额为 1.64 亿元，净资本与风险资本准备总额的比例为 217%，净资产为 6.23 亿元，净资本与净资产的比例为 57%，流动资产（扣除客户权益）与流动负债（扣除客户权益）的比例为 551%，负债（扣除客户权益）与资产的比例为 12%，各项监管指标均符合监管部门要求。公司 2014 年、2015 年和本年度分类评价结果分别为 A 级、A 级和 BBB 级。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上期上期 金额金额 变动变动比例比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动变动比例比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 一、营业收入 3,072,903,308.75-10,443,345,373.99-手续费及佣金净收入 63,560,811.96 23.88%2.07%51,307,316.99-38.58%0.49%其中：经纪业务手续费收入 60,081,947.91 18.75%1.96%50,594,898.89-39.44%0.48%资产管理业务收入 1,945,845.2173.10.06%712,418.10-0.01%迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 16 2 3%投资咨询业务收入 1,533,018.83-0.05%0.00-代理销售金融产品收入 0.00-0.00-其他代理业务收入 0.00-0.00-利息净收入 48,311,828.99 6.35%1.57%45,427,574.42 2.03%0.43%投资收益 29,470,189.44 25.39%0.96%23,502,086.15 200.04%0.23%其中：对联营企业和合营企业的投资收益-公允价值变动收益-12,513,368.10-742.28%-0.41%1,948,272.86 535.33%0.02%汇兑收益-其他业务收入 2,944,073,846.46-71.48%95.81%10,321,160,123.57 6,182.12%98.83%二、营业成本 3,022,024,903.32-10,396,734,834.99-提取期货风险准备金 3,004,097.44 18.76%0.10%2,529,643.75-39.44%0.02%营业税金及附加 1,428,216.86-59.58%0.05%3,533,339.62-28.23%0.03%业务及管理费 89,132,924.55-4.89%2.90%93,714,127.60 35.42%0.90%资产减值损失-414,192.60-203.78%-0.01%399,110.22-1,923.50%0.00%其他业务成本 2,928,873,857.07-71.55%95.31%10,296,558,613.80 6,180.45%98.59%三、营业利润 50,878,405.43 9.16%1.66%46,610,539.00-20.01%0.45%加：营业外收入 685,037.09-0.12%0.02%685,865.05-0.99%0.01%减：营业外支出 35,667.62 173.37%0.00%13,047.22-77.83%0.00%四、利润总额 51,527,774.90 8.98%1.68%47,283,356.83-19.73%0.45%减：所得税费用 12,079,504.91 6.94%0.39%11,295,842.46-27.51%0.11%五、净利润 39,448,269.99 9.62%1.28%35,987,514.37-16.92%0.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产管理业务收入：本期较上期增长 173.13%，系本期公司加强资产管理业务拓展。公司于 2014迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 17 年 5 月 20 日获得中国证监会核准开展资产管理业务。近两年来，公司蓄力开展资产管理业务，该项业务开展能力持续提高，资产管理业务规模增速较快。2、投资咨询业务收入：本期公司投资咨询业务实现收入约 153.30 万元，公司于 2015 年 6 月获得期货投资咨询业务资格。公司投资咨询业务在上期尚处于布局阶段，上期该业务未实现收入。本年度公司积极探索期货投资咨询业务市场，培养并引进投资咨询业务人才，该项业务开始实现收入。3、公允价值变动收益：本期较上期下降 742.28%，系本期公司投资整体持仓浮动亏损所致。4、其他业务收入：本期较上期下降 71.48%，系本期子公司因避免同业竞争，子公司自 2016 年 3 月31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务（含远期销售和远期采购）所致。5、营业税金及附加：本期较上期下降 59.58%，系 2016 年 5 月起国家全面实施营改增，公司营业税金及附加下降所致。6、资产减值损失：本期较上期下降 203.78%，系本期冲回坏账准备所致。7、其他业务成本：本期较上期下降 71.55%，系本期子公司因避免同业竞争，子公司自 2016 年 3 月31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务（含远期销售和远期采购）所致。8、营业外支出：本期较上期增长 173.37%，系榆林营业部撤销发生相关费用及对外捐赠增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 公司营业收入包括手续费收入、利息净收入、投资收益、公允价值变动损益、其他业务收入等内容，其中手续费收入又分为经纪业务手续费收入（包括交易手续费净收入、交割手续费净收入、交易手续费返还）、资产管理业务收入、投资咨询业务收入；其他业务收入主要为公司全资子公司的合作套保、仓单服务、定价服务等业务收入。报告期内：公司实现经纪业务手续费收入 60,081,947.91 元，同比增长 18.75%；资产管理业务收入1,945,845.22 元，同比增长 173.13%；投资咨询业务收入 1,533,018.83 元；利息净收入 48,311,828.99元，同比增长 6.35%；投资收益 29,470,189.44 元，同比增长 25.39%；公允价值变动收益-12,513,368.10元，同比下降 742.28%；其他业务收入 2,944,076,846.46 元，同比下降 71.48%。1 1）手续费收入手续费收入 期货期货经纪业务的经营情况经纪业务的经营情况 项目项目 代理交易量（手）代理交易量（手）代理交易代理交易金额（金额（万元万元）主要品种主要品种的手续费率（的手续费率（%）交易所交易所 品种品种 本期本期 上期上期 增减百分比增减百分比 本期本期 上期上期 增减百分比增减百分比 本期本期 上期上期 增减百分增减百分比比 上海期货交易所 -天然橡胶 749,344 1,122,135-33.22%9,401,435.64 13,857,986.85-32.16%0.15%0.09%64.99%-锌 870,618 759,578 14.62%7,431,469.15,511,038.834.85%0.12%0.19%-37.70%迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 18 7 3-锡 17,164 1,346 1,175.19%211,984.95 13,854.79 1,430.05%0.07%0.12%-37.45%-铜 845,659 1,080,347-21.72%16,271,224.25 21,743,722.99-25.17%0.18%0.26%-29.58%-石油沥青 2,173,147 537,942 303.97%4,107,395.89 1,176,380.94 249.16%0.15%0.10%54.95%-热轧卷板 451,277 7,114 6,243.51%1,255,558.56 14,316.81 8,669.82%0.16%0.41%-61.53%-燃料油 4 0 0.00%84.97 0.00 0.00%0.74%0.00%0.00%-铅 104,160 48,530 114.63%860,486.53 314,121.87 173.93%0.17%0.21%-17.71%-镍 972,212 752,138 29.26%7,467,241.40 6,131,575.22 21.78%0.21%0.17%20.17%-螺纹钢 11,785,172 4,975,569 136.86%26,959,087.61 9,932,768.02 171.42%0.11%0.13%-12.99%-铝 848,003 510,561 66.09%5,261,516.57 2,777,503.87 89.43%0.15%0.11%35.83%-黄金 288,961 155,846 85.41%7,807,870.46 3,655,032.16 113.62%0.07%0.14%-46.97%-白银 623,424 677,361-7.96%3,774,589.75 3,557,278.77 6.11%0.22%0.20%13.69%郑州商品交易所 -优质强筋小麦 1,363 702 94.16%7,695.24 3,913.09 96.65%0.07%0.27%-73.19%-油菜籽 102 28 264.29%432.49 108.34 299.19%0.36%0.35%4.17%-菜籽粕 1,873,360 2,222,628-15.71%4,469,505.75 4,759,136.20-6.09%0.17%0.16%6.30%-菜籽油 195,161 32,588 498.87%1,312,624.11 190,747.16 588.15%0.04%0.11%-62.74%-动力煤 0 4,830-100.00%0.00 39,594.72-100.00%0.00%0.44%-100.00%-动力煤ZC 616,478 4,398 13,917.24%3,008,809.62 13,126.44 22,821.75%0.25%0.68%-63.25%-硅铁 5,832 44 13,154.55%15,258.06 83.87 18,093.38%0.04%0.04%-1.68%-甲醇 0 17,666-100.00%0.00 200,223.17-100.00%0.00%0.06%-100.00%-甲醇MA 1,062,074 1,561,591-31.99%2,259,056.88 3,424,367.13-34.03%0.22%0.32%-32.47%-精对苯二甲酸 1,092,121 1,686,610-35.25%2,652,039.58 4,023,797.97-34.09%0.35%0.38%-6.55%-早籼稻 48 2 2,300.00%255.65 9.86 2,492.23%0.58%0.71%-18.59%-一号棉花 524,057 117,388 346.43%3,595,278.37 745,604.48 382.20%0.13%0.22%-40.32%-锰硅 15,335 12 127,691.67%55,410.56 24.00 230,758.10%0.06%0.00%1,167.59%迈科期货股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 19 -粳稻 2 0 0.00%13.33 0.00 0.00%0.15%0.00%0.00%-白砂糖 905,804 1,662,604-45.52%5,371,308.98 8,944,613.05-39.95%0.10%0.12%-15.62%-玻璃 336,596 215,260 56.37%744,537.99 382,451.85 94.67%0.31%0.41%-23.01%大连商品交易所 -豆粕 2,736,997 1,822,075 50.21%7,932,687.24 4,837,921.95 63.97%0.14%0.26%-46.71%-棕榈油 1,474,494 940,903 56.71%8,127,307.32 4,382,033.64 85.47%0.08%0.13%-36.63%-黄大豆1 号 371,089 85,491 334.07%1,430,202.65 355,116.21 302.74%0.08%0.21%-61.56%-黄大豆2 号 0 4-100.00%0.00 13.06-100.00%0.00%0.10%-100.00%-黄玉米 1,248,623 404,507 208.68%1,949,558.10 804,778.12 142.25%0.14%0.12%16.25%-焦煤 384,605 125,207 207.18%2,056,462.88 464,657.81 342.58%0.55%0.30%83.66%-聚丙烯 1,162,412 1,063,187 9.33%4,062,857.50 3,720,761.27 9.19%0.22%0.11%104.92%-聚氯乙烯 532,507 3,057 17,319.27%1,655,843.83 8,271.67 19,918.25%0.02%0.66%-97.37%-铁矿石 4,912,451 1,788,708 174.64%22,353,776.83 6,575,975.05 239.93%0.13%0.23%-44.97%-细木工板 12 218-94.50%67.52 1,245.29-94.58%0.05%0.52%-90.08%-中密度纤维板 0 185-100.00%0.00 559.93-100.00%0.00%0.09%-100.00%-鲜鸡蛋 164,820 80,669 104.32%597,259.68 325,969.27 83.23%0.33%0.64%-48.32%-线型低密度聚乙烯 846,971 712,840 18.82%3,755,123.58 3,088,715.05 21.58%0.13%0.18%-25.22%-豆油 1,010,195 707,649 42.75%6,459,306.52 3,962,372.01 63.02%0.08%0.12%-34.12%-冶金焦炭 448,011 299,111 49.78%4,646,375.97