870511_2016_仁恒医药_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

仁 恒 医 药 NEEQ:870511 广州仁恒医药科技股份有限公司（RENHENG PHARM LIMITIED）年度报告 2016 公司年度大事记 一、2016 年 6 月 25 日，公司完成经营场地整体搬迁，将研发场地面积拓展到近 1,800 平米。二、2016 年 8 月 11 日，公司召开仁恒医药第一届股东大会第一次会议，第一届董事会第一次会议和第一届监事会第一次会议，审议通过了一系列议案并做了相关会议决议。三、2016 年 8 月 23 日，公司完成股份制改造，正式更名为广州仁恒医药科技股份有限公司。四、2016 年 10 月 3 日-5 日，公司参加了巴塞罗那原料展，拓展公司国内外业务。五、2016 年 12 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统文件关于同意广州仁恒医药科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。公告编号：2017-002 1 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.38 公告编号：2017-002 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/仁恒医药 指 广州仁恒医药科技股份有限公司 股东大会 指 广州仁恒医药科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州仁恒医药科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州仁恒医药科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 广州仁恒医药科技股份有限公司章程 三会 指 广州仁恒医药科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 广州仁恒医药科技股份有限公司股份大会议事规则、广州仁恒医药科技股份有限公司董事会议事规则、广州仁恒医药科技股份有限公司监事会议事规则 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 CFDA、药监局、国家药监局 指 国家食品药品监督管理总局 CRO 指 合同研究组织(Contract Research Organization)研究院 指 仁恒医药研发部门 公告编号：2017-002 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事(田元、李定、邓琦、周胜安、戴佳生)、监事会及其监事(李圆平、许志国、郭斌)、公司高级管理人员(田元、邓琦、龙蛟娥)保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田元、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)龙蛟娥保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-002 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、经营性现金流净额较低的风险 2016 年,公司经营活动产生的现金流量净额为-1,885,233.08 元。随着公司业务规模的扩大,销售量快速增长,应收账款可能增长,存货采购量也可能继续增加,经营活动产生的现金流量净额可能会下降,公司存在经营活动产生的现金流量净额下降的风险。2、实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中,公司股东田元直接持有 85.9%的股份为公司控股股东。同时,田元直接持有多多投资 21.88%合伙份额并担任事务合伙人,多多投资持有仁恒医药 8.00%的股份。因此,田元合计控制公司 93.90%的股份,能够对公司经营决策施予重大影响,为公司的控股股东、实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束,但实际控制人仍可凭借其控股地位,可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响,给公司生产经营带来影响。3、技术失密或泄密的风险 公司积极申请专利可以加强配方、工艺和方法等核心技术的保护,但过早申请专利将缩短该药品上市的专利保护期。因此,医药研发企业通常尽可能推迟相关专利的申请。虽然公司已与研发人员签订了技术保密协议,也采取了较为严格的保密措施,但仍无法排除存在技术失密或泄密的风险。4、人员流失风险 公司主营业务收入来源于技术开发及技术转让。药品研发行业属于高科技行业,对从业人员的要求较高,除学历之外,还要求研发人员具备对药品注册办法的深刻理解、药学理论的基础知识和相应的研发经验。拥有高水平的研发团队是公司在竞争日益加剧的市场环境中得以生存、发展的保证。本年度公司引进了高素质、研发经验丰富的博士、硕士,购置了配套研究仪器,扩大了研发场地面积,优化了办公环境,健全了公司的管理制度和激励机制。但由于行业竞争加剧,上市医药企业资金雄厚,高薪招揽人才。因此公司人才流失风险较大。5、政策风险 为保障医药产业的规范发展,培育具有国际竞争力的药物品种,近年来 CFDA 出台了一系列的监管法规,加强了对医药研发、临床申报、药物注册等环节的监管力度,包括提高药品注册费用、临床试验检查、解决注册申请积压、质量一致性评价等措施。这些措施的实施意味着国家对医药行业监管力度的调整,从而对医药行业带来直接影响。若未来监管力度更为严格,监管侧重点改变,则可能对行业的发展带来进一步的深度影响。6、客户集中度较高的风险 截止 2016 年 12 月 31 日,公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例为 80.75%,公司存在客户较为集中的风险,公司前五大客户销售额的占比较高,若主要客户的经营情况发生不良变化,将对公司销售收入产生负面影响。7、研发成果不能有效转化为经济效益的风险 公司的主营业务为医药产品研发的技术转让、技术服务;医药化工产品的研发、销售。技术研发是整个业务的基础,存在研发失败的风险;公告编号：2017-002 5 此外,新药研发资金投入大,注册审批程序也逐渐严格复杂,一种新药从报送审批到获得临床批件平均需要四年时间,新药市场需求会在漫长的新药研发周期中发生转变,开发完毕后,极有可能面临市场需求不足的风险;同时,公司未来业绩增长点如“新药技术转让及销售分成”、“药品合作生产”、“药品上市许可人”等新模式可能遇到替代药物的竞争,存在一定的收益不确定性。若研发成果不能有效转化为经济效益,将会给目前规模较小的公司造成巨大损失。8、市场激烈竞争的风险 新药的仿制与研发是典型的高投入、周期长、高风险业务,市场竞争参与者需在保证产品质量的前提下,以最快的速度完成产品研发并抢占市场。但新药研发过程复杂,情况多变,研发速度受多环节影响,研发进展稍有拖延,就会陷入市场众多同类产品的激烈竞争中,如果公司抢占市场份额失败,将会面对较大的经济损失。9、追加行政处罚的风险 公司设立至今,共有以下三个经营场所:2013 年 4 月 7 日至 2014 年 6月1日,广州市番禺区洛浦街上漖村105国道二东基围东基商务大楼五楼 1-3 号写字楼;2014 年 6 月 1 日至 2016 年 5 月 31 日,广州市海珠区敦和路 171 号 A4 栋第三层西侧;2016 年 5 月 31 日至今,广州高新技术产业开发区科学城天泰一路 2 号自编五栋四楼 401 室。根据 建设项目环境影响评价分类管理名录 与 环境影响评价法,公司建设项目属于“可能造成轻度环境影响的,应当编制环境影响报告表,对产生的环境影响进行分析或者专项评价”的类型。公司在 2013 年 4 月 7 日设立以及 2014 年 6 月 1 日搬迁公司经营场所时,未按照环境影响评价法与建设项目环境保护管理条例的规定编制环境影响报告表并报送主管环保部门审批。2016 年 6 月,公司搬迁经营场所后,已按照相关法律法规的规定编制环境影响报告表并报送主管环保部门审批。2016 年 8 月 3 日,广州开发区建设和环境保护局出具了 关于广州仁恒医药科技有限公司建设项目环境影响报告表的批复(穗开建环影2016182 号)。2016年 8 月 24 日取得广州市开发区环境保护局颁发的广东省污染物排放许可证,证书编号为 4401162016010053;行业类别:研究和试验发展;排污种类:废水、废气、噪声;证书有效期自 2016 年 8 月 24 日至 2017 年 8 月 23 日。报告期期初至公司取得环评批复和排污许可证的期间,未按照 环境影响评价法与建设项目环境保护管理条例的规定编制环境影响报告表并报送主管环保部门审批,属于环保违法状态。但公司自设立以来,未受环保部门的行政处罚,未列入公司广州市环境违法“黑名单”,并于 2016 年 8 月通过环评批复,取得排污许可证,主动消除了环保违法状态,因此对本次挂牌不构成实质性障碍。鉴于主管环保部门未开具 无重大违法违规证明,未对公司报告期内存在的违法行为作出不予处罚的认定,因此,公司仍存在被主管环保部门予以处罚的风险。10、税收优惠政策变化的风险 2015 年 10 月 10 日,广州仁恒医药科技有限公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合认定为高新技术企业,证书有限期 3 年,证书编号:GR201544001296。企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。根据国 公告编号：2017-002 6 家相关规定,高新技术企业的所得税减按为 15.00%的税率征收,公司已于 2016 年 4 月 14 日,在广州市海珠区国家税务局进行备案。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件,公司存在续期风险,相关税收优惠也将被取消。根据 财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知财税201337 号,公司经省科技主管部门认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件到广州市国家税务局海珠分局减免税备案,享受免征增值税优惠。如果未来国家关于技术转让收入的税收政策发生变化,可能对公司业绩产生一定影响。11、汇率波动风险 公司的技术服务业务分为国内和海外两部分,2015 年度和 2016 年度公司海外业务收入占总营业收入的比例分别为 16.40%和 0.80%,并且客户与公司主要使用美元结算货款,而人民币对美元的汇率在近几年来出现较为频繁的波动,汇率的波动对公司的业绩会产生不确定的影响,公司将面临汇率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-002 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 广州仁恒医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 RENHENG PHARM LIMITED,RHP 证券简称 仁恒医药 证券代码 870511 法定代表人 田元 注册地址 广州高新技术产业开发区天泰一路 2 号麦普科技园自编五栋四楼 401 办公地址 广州高新技术产业开发区天泰一路 2 号麦普科技园自编五栋四楼 401 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡咸华、黄元林 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达大厦 35 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邓琦 电话 020-39985513 传真 020-39981158 电子邮箱 A 公司网址 http:/ 广州高新技术产业开发区天泰一路 2 号麦普科技园自编五栋四楼 401,510063 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）科学研究和技术服务业 主要产品与服务项目 医药产品研发的技术转让、技术服务;医药化工产品的研发、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 做市商数量-控股股东 田元 实际控制人 田元 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 公告编号：2017-002 8 企业法人营业执照注册号 914401050658174842 否 税务登记证号码 914401050658174842 否 组织机构代码 914401050658174842 否 注：按照“三证合一”的相关规定，公司于2015年10月更换营业执照，营业执照、税务登记证与组织机构代码证合为一证，变更后营业执照记载的统一社会信用代码为：914401050658174842。公告编号：2017-002 9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,416,517.13 7,715,263.38 9.09%毛利率 41.80%46.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,022,643.01 1,748,972.43 15.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 671,813.07 1,749,319.69-61.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.96%97.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.61%97.31%-基本每股收益 0.41 1.75-76.55%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 9,431,350.10 4,826,225.11 95.42%负债总计 1,916,588.88 2,154,106.90-11.03%归属于挂牌公司股东的净资产 7,514,761.22 2,672,118.21 181.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 2.67-43.75%资产负债率（母公司）20.32%44.63%-资产负债率（合并）20.32%44.63%-流动比率 362.22%149.59%-利息保障倍数 83.01-三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,885,233.08 1,656,635.97-213.79%应收账款周转率 12.48 346.75-存货周转率 1.64 3.43 -四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 95.42%97.39%-营业收入增长率 9.09%184.55%-净利润增长率 15.65%553.67%-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 1,000,000 400.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-公告编号：2017-002 10 六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,589,380.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-168.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,589,380.00 所得税影响数-238,381.75 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,350,829.94 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述调整重述后后-公告编号：2017-002 11 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 公司属于医药类临床前 CRO 企业，是一家专注于药物临床前研究，包括原料药和制剂的工艺研究、质量研究和稳定性研究的高新技术服务企业。公司一直致力推进重磅仿制药产业化和创新药物研发，专注于糖尿病、眼科、神经系统、泌尿系统等主要领域。公司凭借在医药研发领域多年的技术积累和丰富的行业经验，利用自身技术优势和服务优势，为医药生产企业提供包括化药的技术转让以及相关技术服务等一系列研发外包服务和医药化工产品。公司采取“以自主研发、受托研发的技术转让带动技术服务、医药化工品销售”的商业模式。技术研发是整个模式运行的基础，通过带动技术转让和对外技术服务获得营业收入，形成稳定的经营能力。1、采购模式 公司在长期的经营过程中与供应商建立了长久稳定的战略合作伙伴关系。目前，公司与主要的原材料供应商签订了长期合作的框架协议以保证原材料供应的持续性和稳定性。公司每年定期对供应商进行评选，综合考虑供货质量、价格、交货期等指标，建立了合格供应商名单，并定期更新。公司对外采购的原材料主要是受客户委托开发药物及公司自主研发项目所需的医用原材料及辅料、化学试剂、色谱试剂、医药中间体、标准品、对照品及试验耗材等。业务部负责人根据项目研发材料质量要求选择潜在供应商，并报总经理进行批准，根据采购物料的品名、规格、标准、数量和交期不同，业务员向至少三家供应商询价。采购员对供应商所报的价格、交付期和售后服务等方面进行分析比较，以便选择条件最优的供应商。2、研发模式 公司在研发过程中，一直重视技术创新和研发投入。公司主要采用自主研发、和受托研发相结合的研发模式。自主研发模式，公司设有研究院，由公司副总经理直接管理，并建立了一支专业能力突出、经验丰富、结构合理的团队。公司借助广州政府鼓励高新技术企业以及国家支持临床前 CRO 行业发展的机遇，加强与科研院校合作，持续引进、培育高端技术人才。同时，公司研究院还配套制订了完善的系统文件，对项目的设计、开发及注册等全过程进行支持管理。这保证了公司具备持续向社会提供技术含量高、疗效确切的高品质药物研发及技术服务的能力。受托研发模式，公司通过各种销售渠道获得客户委托技术开发的订单，根据客户个性化的委托开发需求，为其提供包括化合物筛选、临床前药学研究、临床批件申请、协助客户开展临床试验及生产批件、新药证书申请、注册产品的二次开发及仿制药一致性评价等服务，并根据双方事先约定的注册审批阶段性工作的完成情况收取服务费。3、销售模式 公司采用多种方式销售推广业务，公司管理层有着多年的药品研发从业经历和稳定 公告编号：2017-002 12 的客户渠道，能为公司做出有效的推广，同时通过现有客户网进行衍生获得新的客户群。公司采用的推广途径主要分为线上与线下两部分，线上宣传方面建立了官方网站，进行了搜索引擎的优化并在专业网站宣传和推广新品种技术，同时公司项目的注册进度可以通过 CFDA、或商业数据库等权威网站和数据库公开、查询，客户通过网络平台了解公司的研发申报情况，来电咨询或实地考察，商谈合作事宜，确立合作关系；线下途径主要通过客户的搜集联系，衍生新客户群，以及参加各种学术论坛和展会获得推广效果。4、盈利模式 公司报告期内主要利润来源为技术转让收入。公司通过前期市场调研、价值评估等，确定研发药物品种并进行开发，对新药开发技术进行转让获得盈利。公司还将与药品生产企业合作，委托其生产自有产品，通过收购等方式组建自己的销售队伍或者授权给专业销售公司进行销售获得更多利润。公司积极跟踪我国药品行业最新动态，为“上市许可人”制度进行项目储备。这项制度可保证公司掌握核心技术和行政许可，最大限度的获得药品开发、生产、销售环节的所有利润。公司业务收入包括仿制药技术转让收入、技术服务收入、医药化工产品的销售收入。（1）技术转让收入 公司研发的仿制药工艺技术成果，从立项、研究开发到注册申报，可在不同阶段进行销售，产生利润。（2）技术服务收入 国外厂家选择在国内上市产品，需要经过注册审评阶段，公司可代理国外厂家进行注册申报，从中收取服务费用，获得上市成功后的代理销售权利。同时，预计一致性评价的技术开发服务收入将在近期成为公司新的盈利增长点。（3）医药化工产品销售收入 公司在对医药研发过程，通过改变某些已知物质的组成成分、分子结构或者合成一些新的化学产品，这些新的化学产品可供其他开发相关药品的生产企业继续研发所需，通过出售各阶段产生的化工产品获得利润；同时，在仿制药研发过程中，需要采购仿制对象的产品，公司与客户达成协议，签订合同。公司在获得订单之后，在海外寻找合适的供应商并购买相对应的对照药品，从而获取医药化工产品的收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2017-002 13 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：公司立足于医药研发行业，是一家专注于药物临床前研究的创新技术型企业。报告期内，公司完成既定的经营业绩指标，各项成绩稳步提升：1）报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 8,416,517.13 元，较去年同期增加 701,253.75 元，同比增长 9.09%。报告期内，实现净利润 2,022,643.01 元，较去年同期增加 273,670.58 元，同比增长 15.65%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 9,431,350.1 元，较去年同期增加 4,605,124.99 元，同比增长 95.42%。净资产净资产 7,514,761.22 元，资产负债率为20.32%。随着公司步入快速发展期，公司业务收入、净利润、总资产较 2015 年均有所提升。2）报告期内合作情况 报告期内，公司保持与既有客户的项目合作正常开展的同时，加大客户拜访力度，积极参加国内外原料药展会，开发出新的合作客户，拓展了公司客户范围。3）报告期内研发情况 报告期内，公司研发项目主要聚焦于滴眼液、糖尿病产品的开发上。项目进度按既定计划开展，部分项目获得了较大的阶段性成果。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 8,416,517.13 9.09%-7,715,263.38 184.55%-营业成本 4,898,106.59 18.82%58.20%4,122,222.85 169.25%53.43%毛利率 41.80%-46.57%-管理费用 2,312,994.55 59.18%27.48%1,453,086.89 62.63%18.83%销售费用 643,756.62 68.18%7.65%382,772.91 171.99%4.96%财务费用 29,130.77 387.96%0.35%5,969.79-3651.12%0.08%营业利润 465,942.87-73.36%5.54%1,748,985.94 1,104.77%22.67%营业外收入 1,589,380.00 100%18.88%-营业外支出 168.31-51.53%0.002%347.26 1,028.93%0.005%净利润 2,022,643.01 15.65%24.03%1,748,972.43 553.66%22.67%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本 报告期内，公司营业收入为 8,416,517.13 元，较上年增加 9.09%，营业成本为4,898,106.59 元，较上年增加 18.82%，公司加大研发投入，大力拓展销售渠道，积极开 公告编号：2017-002 14 发新客户，公司的业务量稳步提升。2、毛利率 报告期内，公司所处的行业竞争加大，主营业务收入仅增加 9.09%，但公司研发成本投入增多，单位人工成本也有所增加，因此 2016 年的毛利率较上年略微有所下降。3、管理费用 报告期内，管理费用为 2,312,994.55 元，较去年同比增长 59.18%。主要原因系公司支付与挂牌相关的中介费用，报告期内挂牌中介费用发生额为 890,333.33 元。4、销售费用 报告期内，销售费用为 643,756.62 元，较去年同比增长 68.18%。主要原因系 2016年公司业务规模相比去年有所提升，其中医药化工品销售收入比上年增加了 1,504,025.35元，增加了 135.12%。同时公司的销售部加大了对广东省外的客户拜访次数，积极参加国内外大型展销会，加大了对销售产品的宣传力度所导致。5、财务费用 报告期内，财务费用为 29,130.77 元，较 2015 年增加了 23,160.98 元，较去年同比增长 387.96%，主要原因是本年 5 月公司与中国建设银行广州越秀支行有一笔 1,100,000.00元的短期借款，导致财务费用有较大幅度增加。6、营业外收入 报告期内，营业外收入为 1,589,380.00 元，较去年同比增加 1,589,380.00 元。主要原因是报告期内公司收到政府补贴所致，2016 年获得政府补助合计金额 1,589,380.00 元，其中包括省财政企业研究补助、高新技术企业奖励资金等。2015 年无政府补贴收入。基数较小，导致变动比例大幅度增长。7、营业外支出 报告期内，经自查发现，营业外支出为2015.12月少交合同印花税发生的滞纳金168.31元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 8,416,517.13 4,898,106.59 7,715,263.38 4,122,222.85 其他业务收入-合计合计 8,416,517.13 4,898,106.59 7,715,263.38 4,122,222.85 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 技术转让收入 5,730,000.00 68.08%4,980,000.00 64.54%医药化工产品销售收入 2,617,153.57 31.10%1,113,128.22 14.43%技术服务收入 69,363.56 0.82%1,622,135.16 21.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司 2016 年技术转让收入为 5,730,000.00 元，2015 年度的技转收入为 公告编号：2017-002 15 4,980,000.00 元，变动比例和增减幅度属于正常范围；医药化工产品销售收入为2,617,153.57 元，占营业收入比为 31.10%，2015 年销售收入为 1,113,128.22 元，占同期营业收入比为 14.43%，是因 2016 年销售部大幅增加了对外拓展业务、开发新客户的力度；2016 年技术服务收入为 69,363.56 元，占同期营业收入比为 0.82%，技术服务收入2015 年有 1,622,135.16 元，占同期营业收入比为 21.02%，同期技术服务收入占营业收入比例减少 20.20%，是因为技术服务收入的项目款已根据收入确认原则在 2015 年分别确认项目阶段收入，与公司经营的技术服务业务周期时间长的特点有关。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,885,233.08 1,656,635.97 投资活动产生的现金流量净额 -1,453,379.70 -1,092,234.05 筹资活动产生的现金流量净额 3,894,939.10 -现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,885,233.08 元，较去年同期变动比例为-213.80%，主要原因为：（1）增加了技术转让项目的研发投入；（2）报告期内支付了新三板中介机构服务费用 890,333.33 元；（3）2016 年期末部分技术转让项目在本年内实现收入未及时收回。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,453,379.70 元，较上年同期变动比例为-33.06%。变动较大的主要原因为：报告期内公司完成了公司经营场地的装修工程，支出约 831,400.00 元；此外，公司后续加大了固定资产配置，设备仪器等固定资产采购金额为 1,453,379.7 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 3,894,939.10 元。变动较大的主要原因为：吸收投资收到的现金为 2,820,000.00 元，取得借款收到的现金为 1,100,000.00元，2015 年未发生筹资活动。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 兆科药业(合肥)有限公司 2,246,153.85 26.69%否 2 珠海亿胜生物制药有限公司 1,680,000.00 19.96%否 3 珠海友邦医药有限公司 1,200,000.00 14.26%否 4 重庆科瑞制药有限公司 1,050,000.00 12.48%否 5 山东华铂凯盛生物科技有限公司 619,408.17 7.36%否 合计合计 6,795,562.02 80.75%注：报告期内，公司主要客户为国内的上市药企及大中型药品制造企业，这类药企资金实力雄厚，信誉良好。以上客户与本公司不存在关联关系。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-002 16 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州爱装装饰设计工程有限公司 831,400.00 11.25%否 2 安信证券股份有限公司 742,000.00 10.04%否 3 广西赢住良商贸有限公司 500,000.00 6.76%否 4 深圳市欣妍生物技术有限公司 447,990.00 6.06%否 5 广州麦普数码科技有限公司 420,869.92 5.69%否 合计合计 2,942,259.92 39.80%注：以上供应商与本公司不存在关联关系。（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,673,477.12 5,264,048.19 研发投入占营业收入的比例 67.41%68.23%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况：研发情况：报告期内，研究人员 20 人，占公司总人数 74.07%，2016 年研发投入为 5,673,477.12元，占营业收入的 67.41%。公司重视研发工作，研发支出主要用于购买试验材料、增加研发人员工资投入、增加研发设备、维护研发团队稳定。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减(%)金额金额 变动变动 比例比例(%)占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例(%)占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 1,173,311.93 91.47%12.44%612,795.94 1,109.71%12.70%-0.26%应收账款 1,239,363.16 2,831.67%13.14%42,275.00 100%0.88%12.67%存货 4,112,840.69 119.14%43.61%1,876,851.86 254.36%38.89%4.72%长 期 股 权投资-固定资产 1,949,057.18 36.26%20.67%1,430,392.15 150.11%29.64%-8.97%在建工程-短期借款 1,100,000.00 100.00%11.42%-11.42%长期借款-资产总计 9,431,350.10 95.42%100.00%4,826,225.11 97.39%100.00%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金余额 1,173,311.93 元，同比增长 91.47%，主要原因系报告期内获得政府补助到账 1,589,380.00 元。公告编号：2017-002 17 2、应收账款 报告期末应收账款 1,239,363.16 元，比上年同期增长 2,831.67%，主要原因系是本期实现收入的款项在年度末未及时收回所致。其中珠海亿胜生物制药有限公司期末应收账款为 1,080,000.00 元，珠海友邦医药有限公司期末应收账款为 200,000.00 元，两笔应收账款的账龄都在 1 年以内。3、存货 报告期末存货余额为 4,112,840.69 元，比上年同期增长 119.14%，主要原因系本年度在研项目增多，增加库存储备，加大了常用试剂及试验用品的采购量，故库存量增加；另外，在产品-技术半产品的库存增加了 2,006,740.23 元。4、固定资产 报告期末固定资产为 1,949,057.18 元，比上年同期增长 36.26%，主要原因系本年度增加了仪器设备的采购，购买的设备有液相等大型仪器，主要用于研发项目质量标准检测等。5、其他应收款 报告期末其他应收款为 99,848.00 元，比上年同期减少了 81.00%，主要原因系 2015年末关联方田元、邓琦借支备用金合计 465,590.49 元，于 2016 年 5 月 31 日股改基准日前关联方的其他应收款项已全部结清。2016 年末其他应收款主要为办公室租赁的保证金和复印机押金。6、长期待摊费用 报告期末长期待摊费用为 391,339.73 元，长期待摊费用增加较多，主要原因系 2016年 5 月公司租用的新办公室、实验室装修确认长期待摊费用。7、预收款项 报告期末预收款项减少了 60.34%，主要原因系上年末预收重庆科瑞制药有限公司的技术开发转让款 105.00 万元于今年确认为收入，因此预收款项减少较多。8、其他应付款 报告期末其他应付款为 45,000.00 元，较上年减少了 557,500.00 元，2015 年末其他应付款 602,500.00 元主要为因资金周转需求而向前股东马钰和曾宏洋分别借款 30 万元，已于 2016 年 5 月 31 日股改基准日前归还给马钰和曾宏洋。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 无。（2）委托理财及衍生品投资情