836453_2016_锐达科技_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

年度报告 20162016 1 公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描 述 图 片（如有）事 件 描 述 IQIQ锐达科技评为“福州市锐达科技评为“福州市20142014-20152015年度守合同重信用单位”年度守合同重信用单位”IQIQ 锐达科技荣获“锐达科技荣获“2015201520162016 年度国年度国家文化出口重点企业”家文化出口重点企业”IQIQ 锐达科技上榜锐达科技上榜 20162016 年福建省科技年福建省科技小巨人领军企业培育名单小巨人领军企业培育名单 丁万年董事长荣获丁万年董事长荣获 第二届福州青年科技奖第二届福州青年科技奖 丁万年董事长入选丁万年董事长入选 第二批国家“万人计划”领军人才第二批国家“万人计划”领军人才 IQIQ 锐达科技通过锐达科技通过 20152015 年福州市服务外包企业认定年福州市服务外包企业认定 2 目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.7 第三节主要会计数据和关键指标.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.26 第六节股本、股东情况.31 第七节融资情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制39 第十节财务报告.46 释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、锐达股份 指 锐达互动科技股份有限公司，曾用名福建锐达互动科技股份有限公司 锐图投资 指 闽侯锐图投资合伙企业（有限合伙）睿思威投资 指 福州睿思威投资管理有限公司 福州慧校通 指 福州慧校通教育信息技术有限公司 沈阳慧校通 指 沈阳慧校通教育科技有限公司 天蛙、天蛙创业、天蛙加速器、天蛙孵化器 指 福建天蛙孵化器管理有限公司 锐达控股、锐达香港 指 锐达控股(香港)有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 福州市工商局 指 福州市工商行政管理局 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 3 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 福州锐达数码科技有限公司章程或锐达互动科技股份有限公司章程 公司章程（草案）指 股份公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过并于挂牌后生效实施的 锐达互动科技股份有限公司章程（草案）推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 华兴会计师事务所、会计师 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）及其前身福建华兴会计师事务所有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 交互式电子白板、互动电子白板、电子白板 指 替代传统黑板的教育信息化产品。可以将电子白板连接到计算机，并利用投影机将计算机屏幕上的内容投射到电子白板操作板面上，在专门的应用程序的支持下，可以构造一个大屏幕、交互式的协作会议或教学环境。利用特定的定位笔（或手触摸）代替鼠标在白板上进行操作，可以运行任何应用程序，可以对文件进行编辑、注释、保存等在计算机上利用键盘及鼠标可以实现的任何操作。FCC 认证 指 美国联邦通信委员会对产品安全的测试认证 CE 认证 指 销往欧盟市场产品的强制性认证,以表明产品符合欧盟技术协调与标准化新方法的基本要求 RoHS 指 由欧盟立法制定的一项强制性标准，它的全称是关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令(Restriction of Hazardous Substances)。该标准已于 2006 年 7 月 1 日开始正式实施，主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准，使之更加有利于人体健康及环境保护。该标准的目的在于消除电机电子产品中的铅、汞、镉、六价铬、多溴联苯和多溴二苯醚（注意：PBDE 正确的中文名称是指多溴二苯醚，多溴联苯醚是错误的说法）共 6 项物质，并重点规定了铅的含量不能超过 0.1%。ISO9001 指 国际标准化组织(ISO)颁布的质量管理体系标准 注：本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。4 第一节声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了闽华兴所（2017）审字F-040审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无。3、豁免披露事项及理由（如有）公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”，属于国家重点鼓励和支持发展的领域，受行业未来前景的影响，该行业发展势头强劲，目前呈白热化竞争态势，为更好地保护公司核心客户及供应链信息，保持公司的市场竞争力，公司于 2017 年 4 月 14 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交了关于主要客户及供应商名称信息披露豁免权的申请，公司申请在2016 年年度报告中豁免披露前五大客户名称、前五大供应商名称、期末余额前五大应收账款单位名称、期末余额前五大预付账款单位名称。为积极配合全国中小企业股份转让系统有限责任公司及相关部门的监管要求，同时保护好投资者的利益，公司在披露所述信息时，使用公司内部代码（第一二三四五客户或第一二三四五供应商）直接替代客户名称/供应商名称/单位名称，而相关财务数据按要求如实披露。该申请已于 2017 年 4 月 20 日获准通过。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业竞争风险 随着互联网+教育行业呈现出突飞猛进的发展态势，产业投资热情持续高涨，应用与服务也呈现出更为个性化、智能化的趋势，行业竞争愈发激烈。行业内企业谁拥有创新的商业模式、强大的综合实力和把握先机的能力，谁就能占据有利位置。虽 5 然公司紧随行业发展趋势，已初步实现由互动电子白板软硬件厂商转型为“智慧教育整体解决方案”提供商，但是行业内竞争对手也在积极积蓄实力，以谋求发展转型。若公司在互动电子白板市场的份额下降，新产品、新业务开拓不达预期，则可能使公司在行业竞争中处于不利地位。研发人员的适应性风险 教育信息化是一个规模巨大、增长快速的朝阳产业。公司重点研发方向正从原有应用型软硬件升格转型为智慧教育整体解决方案及服务，研发人员势必完成从纯粹的产品功能性研发人员向整体解决方案研发人员及研发管理人员的角色转换，这对公司研发管理运营的规范性和人力资源体系建设的及时性、有效性都提出了更高的要求。公司需要成熟的决策机制、科学的管理体系以及有效的人才梯队。公司在开发新产品、新项目过程中，在确定战略目标时，可能面临研发团队重新融合的情形。若公司现有研发团队无法就研发方向的变化做出适应性的调整，以及新进研发人员不能快速融入团队，人才梯队建设不能及时、有效地匹配公司的快速成长，则会使公司面临研发人员适应性风险。新产品市场开拓风险 公司曾经在互动电子白板软硬件项目上获得市场认可，目前在向“智慧教育整体解决方案提供商”升格转型方面取得了阶段性的成功。鉴于单项产品应用与智慧教育整体解决方案存在一定差别，特别是智慧教育整体解决方案要求企业对外部资源有更强的融合与整合能力。公司虽在客户需求分析及软件开发上具有优势，但是“智慧教育整体解决方案”的实现更强调与各参与方的协作，特别是对学校自有 IT 能力以及外部厂家资源的配合度有较高的要求。若公司在推进“智慧教育整体解决方案”之时无法与学校以及厂商形成良好的协同效应，则将面临新产品市场开拓的风险。收入季节性与周期性波动的风险 公司营业收入在年度内分布不均衡，呈现出一定的季节性与周期性波动，这一特点与公司所处行业以及客户属性直接相关。具体而言，由于不同国家和地区对教育信息化的推进阶段、采购周期存在差异并因此影响公司收入的周期性。另一方面，由于公司产品的终端客户主要系经费纳入政府预算内考核的学校等单位（主要针对内销的情况），其采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，直至下半年才集中组织施工安装，由此导致公司业务收入相对集中于下半年，呈现出较强的季节性特点。营业利润率下降或扣除非经常性损益后的净利润为负的风险 为匹配公司向“智慧教育技术方案与产品提供商”转型的战略规划，报告期内，公司对新产品研发投入较大，研发费用投入总额持续处于高位。与此同时，公司新产品例如 IQ 智慧课堂以及 IQ 智慧校园管理等系列产品初步推向市场，产品虽获得客户好评，并已在区域市场形成良性口碑，但还未达到大规模销售的条件，对整体营业收入的贡献较低，在公司营业收入中占比还不高，由于新产品销售形成市场效应并给予公司营业收 6 入的正向反馈尚需要时间，而此期间与新产品相关的研发以及营销等的大额费用支出会消耗公司在现有主要产品体系下的利润贡献，由此造成公司整体营业利润率下降或扣除非经常性损益后的净利润为负。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为丁万年及其配偶洪文洁。截至报告期末，丁万年直接持有公司 46.28%的股份，为公司的控股股东并任董事长；其配偶洪文洁直接持有公司 28.19%的股份，现任公司董事。丁万年及洪文洁二者合计持有公司 74.47%的股份。报告期内，丁万年与洪文洁在公司的战略发展、生产经营以及人事任免等重大事项决策方面均遵循事前沟通协商的原则，并能保持一致意见。2015 年 6 月 30 日，双方签订了一致行动协议，同意于协议生效后继续按照共同协商的原则履行公司经营管理的职责，维持对公司的共同控制关系。虽然公司通过制订多项内部制度、采取多项措施完善公司法人治理结构，但是丁万年及洪文洁作为公司的实际控制人仍有可能通过行使控制权对公司施加较大的影响力。若二人利用其在公司的控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或进行利益输送，将影响公司的独立性和规范运营，从而有可能损害股份公司及公司其他中小股东的利益。税收优惠政策变动的风险 2016 年度、2015 年度，公司收到的税费返还分别为2,715,826.70 元、2,929,389.03 元，同时作为高新技术企业享受企业所得税 15%的优惠税率。报告期内，公司享受的产品税收优惠政策较为稳定，但如果未来税收优惠政策发生不利变化，将对公司经营业绩产生不利影响。汇率波动的风险 报告期内，公司外销业务占主营业务收入的 31.86%。公司由于销售周期较短，从客户下单至完成销售收款一般只需 1-2个月，且结算模式以预收款为主，外销结算货币也有部分为人民币，因此报告期内汇兑损益金额较小，未对公司盈利构成重大影响，但仍不排除由于政府政策、国际政治和经济形势变动造成人民币升值等汇率变动，进而影响公司出口业务盈利能力的风险。管理风险 目前,公司已进行内部架构重组,随着公司业务的进一步发展,公司规模将进一步扩张,目前,公司业务的全国区域拓展已取得一定成效,区域运营团队持续增加,同时,公司将继续坚持内生式增长与外延式发展相结合的战略发展路径,可以预见,未来一段时间内,公司新增的各级子公司数量以及员工数量将持续增加,对公司的现有管理体系带来了新的挑战,这也对公司管理控制水平提出了更高的要求,尤其是对控股子公司的管理需要进一步加强。由于子公司独立开展业务,独立核算,公司若疏于对其管理和控制将可能产生一定的管理风险。投资收益未达预期的风险 报告期内,公司对外投资进一步增加,未来公司还将继续坚持内生式增长与外延式发展相结合的战略发展路径,但所有对外并购投资项目均存在着投资收益未达预期的风险,其中主要包括且不限于:对投资项目质量判断不准、投资项目估值与价格 7 不匹配、投资项目本身面临的技术创新和市场拓展风险、双方整合不力的风险、标的项目核心团队流失的风险、标的项目业绩未达预期的风险等等。本期重大风险是否发生重大变化：否。本年度新增管理险及投资收益未达预期的风险，该等风险均系随着公司业务规模扩大及业务领域拓展所生，管理层认为该等新增风险的发生具有一定的合理性并对公司产生一定的影响，但其不属于重大变化。第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 锐达互动科技股份有限公司 英文名称及缩写 ReturnstarInteractiveTechnologyGroupCo.,Ltd/ReturnstarTechnology 证券简称 锐达科技 证券代码 836453 法定代表人 丁万年 注册地址 福建省福州市闽侯县上街镇科技东路 3 号创新园一期 6#楼 办公地址 福建省福州市闽侯县上街镇科技东路 3 号创新园一期 6#楼 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号兴业证券大厦 16F 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈航晖、孙露 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈宏荣 电话 0591-38202868 传真 0591-38203003 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省福州市闽侯县上街镇海西高新技术产业园创新园一期 6号楼 350018 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 福建省福州市闽侯县上街镇海西高新技术产业园创新园一期 6号楼 三、企业信息 8 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 互动电子白板系统（含软硬件）、教学一体机、PAD 互动平台、数字化校园平台等智慧教育技术方案与产品的研发、生产、销售及应用 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）51,000,000 做市商数量-控股股东 丁万年 实际控制人 丁万年、洪文洁 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913501007890364052 是 税务登记证号码 913501007890364052 是 组织机构代码 913501007890364052 是 注：公司已于 2016 年 5 月 26 日完成“三证合一”工作并申领新营业执照，税务登记证及组织机构代码证由福州市市场监督管理局收回，公司统一社会信用代码：913501007890364052 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 102,278,056.12 66,161,918.24 54.59%毛利率%37.81 44.14-归属于挂牌公司股东的净利润 7,930,826.77 2,887,658.75 174.65 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,745,807.39-1,033,696.20 655.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.64 5.04-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.16-1.80-基本每股收益 0.16 0.06 166.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,960,692.82 73,341,965.82 10.39%负债总计 14,347,048.61 14,580,442.49-1.60%归属于挂牌公司股东的净资产 66,692,350.10 58,761,523.33 13.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.15 13.91%资产负债率%（母公司）16.76 19.88-资产负债率%（合并）17.72-流动比率 3.85 3.11-利息保障倍数-285.91-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,779,654.93 14,059,184.79-应收账款周转率 21.77 18.06-存货周转率 4.74 2.34-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.39-0.25-营业收入增长率%54.59-26.07-净利润增长率%171.92 12.89-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 10 普通股总股本 51,000,000.00 51,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,082.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,268,302.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 167,200.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 141,267.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,570,687.64 所得税影响数-385,668.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 2,185,019.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年期末（上上年同期）年同期）上上上上年期末（年期末（上上上上年同期）年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 （自动添行）报告期内公司不存在需要披露的前期会计差错。11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 根据中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引规定,公司属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国民经济行业分类(GB/T4754-2011)，公司所处行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”，细分行业属于“C3919其他计算机制造”。根据全国股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”，细分行业属于“C3919其他计算机制造”。从公司业务实质判断，公司所从事行业为计算机应用电子设备与教育业的交叉行业教育信息化行业。公司自创立以来一直专注于教育信息化事业的推广，是互动电子白板系统、教学一体机、智慧课堂等智慧教育技术方案与产品提供商。公司注重技术研发，经过多年的生产经验积累与技术沉淀，至本期末公司已拥有 55 项软件著作权、27 项发明专利、44 项实用新型专利、18 项外观设计专利，另有 46 项发明专利申请已获受理，拥有稳定的核心技术人员团队及较强的研发实力。报告期内公司采取自主加工为主的生产模式及经销为主的销售模式。公司不仅关注其自身的硬件制造能力，更注重客户需求与服务，以构建良好的盈利模式。互动电子白板系统作为公司的传统产品，经过多年的技术积淀及海内外市场销售实践已获得国内外客户的认可，赢得较好的市场口碑，并维持着较比于同行业较高的毛利率水平，以此持续地获得现金流和利润。报告期内，在巩固基础硬件销售的同时，公司持续加大在智慧课堂教学和智慧校园管理领域的软件开发和软件产品许可销售，并结合国家教育主管部门在走班选课和综合素质评价管理等领域的积极改革，利用大数据和云计算技术，公司以综合素质评价管理为切入点，开拓应用云服务平台，实现与各类云平台包括省市区级资源云平台、桌面云平台以及其他包括家校通在内应用云平台的有机融合，塑造全新天蛙教育应用云的品牌和业务影响力，最终形成“教育应用云+智慧校园管理+智慧课堂教学”的全新业务架构和商业模式。在实现策略上，公司继续贯彻“名校+定制开发”的业务和市场策略，以各类课堂教学和校园管理的最佳实践为媒介，快速提炼和推广公司的商业价值。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：一、公司总体经营情况回顾 1、主要财务指标 报告期内，公司实现营业收入 10,227.81 万元，比 2015 年增长 54.59%；利润总额为 864.16 万元，比去年同期增长 189%；净利润 785.21 万元，比去年同期增长 171.92%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 8，096.07 万元，净资产为 6,661.36 万元，资产负债率 17.72%。报告期公司营业收入较上年有较大的增长，在转型升级的战略发展过程中,一方面传统的互动电子白板仍然保持了与上年同期的销售水 12 平,2016 年度与 2015 年度分别为 5,761.45 万元与 5,799.32 万元,在教学一体机、激光投影机方面也获得了较好的业绩，报告期内教学一体机实现销售收入 1,664.69 万元；比上年同期增加 1,216.90 万元,涨幅271.76%；激光投影机增加 398 万元，增长 1407.85%；另一方面在新的业务形态上-智慧教育技术方案与产品的推进与拓展上也取得了积极的进展，报告期内公司在智慧课堂与智慧校园平台等智慧教育软件与集成业务实现销售收入 1902.05 万元，比上年同期增加 1816.94 万元，涨幅 2134.81%。报告期内公司整体毛利率 37.81%，比上年同期毛利率 44.14%下降了 6.33 个百分点，主要原因是报告期公司营业收入虽然有大幅度的增长，传统的互动电子白板毛利率也稍有增长，但随着本年度公司在集成业务和贸易性业务的增加，这两个模块的业务一方面因行业毛利率透明，毛利率较低，例如投影机与教学一体机中的电脑部分市场价格均很透明，另一方面受供应商品牌销售渠道的限制，也多需要走省级分销渠道，价格具有一定的垄断性，导致毛利率低，从而拉低了公司整体毛利率。新增业务虽然毛利率不高，但是由于并不大幅度增加营销费用，因此从单一项目上看不仅给公司带来利益，同时有利于企业深化产品线，有效服务好市场端客户，构建更稳健的市场销售模型。2、经营情况综述 2016 年对公司而言是变革、创新、成功的一年。公司不仅完成新三板挂牌，在内部管理上推行事业部、子公司合伙人等机制，并取得初步成效。初步完成了事业部独立核算模型，即保持小微组织活力以及集团平台化管理模型；不仅在新班班通硬件装备上取得突破，教学一体机和白板一体机产品获得了市场的初步成功，在福建、云南、黑龙江、甘肃等省市集采和商务部援外项目上也斩获良多，项目总共覆盖 2万 4000 间教室；在智慧课堂与智慧校园管理解决方案方面，公司自主研发与生产的智课宝和慧校通产品系列在历经几轮迭代后性能稳定，建立了支持常态化教学和校园管理的标杆应用校，为北京十一学校第一分校、厦门六中、厦门蔡塘学校、北京京师实验中学、山西太古二中、宁德职专、三明六中、福州九中等诸多学校提供了各种智慧课堂和智慧校园管理的不同解决方案，实现了升格为智慧教育技术方案与产品提供商的战略转型；经营业绩上在连续两年营业额下滑和亏损之后成功的实现业绩大幅增长，2016 年营业额首次突破亿元大关，营业收入与利润总额增幅超过 50%。在历经多年的探索中探索出了自己的发展道路，迎来了企业未来发展的曙光。报告期内，公司围绕向“智慧教育技术方案与产品提供商”的企业战略发展中长期规划和年度经营目标，坚持“自主创新、平台创新、互动互通、逆境争胜，全面实现企业转型升级年度发展战略，围绕技术创新、产品和服务创新、业务创新、管理创新等方面，不断提升公司综合竞争力，进一步规范企业运作、完善法人治理结构，树立企业品牌，改善企业形象，提升企业竞争力。在荣誉、资质方面，报告期内获得“2015-2016 年度国家文化出口重点企业”、“福建省科技小巨人领军企业”、“2015 年福州市服务外包企业”、“福州市级企业技术中心”、“2015-2016 福建省文化出口重点企业”等各种荣誉称号；丁万年董事长荣获“第二届福州青年科技奖”、入选科技部“第二批国家万人计划领军人才”、等殊荣，通过产品各项认证 24 项。3、产品销售情况 围绕“稳固并力求扩大传统装备产品的市场份额，重点推动智慧课堂和智慧校园管理等系列产品的发展，形成新利润增长点，促成教育云平台产品成型，进行市场探索”的产品发展策略；报告期内，公司新取得或正在履行的较有影响力的订单情况如下：（1）2016 年度，公司持续推进自 2013 年启动的埃及电子白板合作项目，截至 2016 年已连续四年为埃及市场出货累计约 33,000 余套，为埃及全面教育信息化改革奠定了良好的基础。本项合作在 2017 年还将继续执行。（2）中标福建省班班通集采项目，成为全省班班通电子白板采购三个入围品牌之一，报告期内出货11,000 余套。（3）2016 年度，公司在班班通薄改项目中教学一体机获得较大突破，如甘肃省教育厅集中“改薄”资金建设“班班通”教室项目、黑龙江省农垦系统学校激光超短焦投影机、电子白板等设备采购及安装项目、哈尔滨双城项目，报告期内实现销售收入 1,659.40 万元，比上年同期增加 1,211.61 万元。13 （4）作为从传统的电子白板生产厂家转型升级为智慧教育技术方案与产品提供商的新业务形态下，公司在智慧教育软件平台与集成业务取得了突破，包括智慧课堂、智慧校园管理等解决方案在内的智慧教育产品报告期内实出销售收入 1902.05 万元,为公司战略转型的成功奠定了良好的基础,获得了丰富的技术积累与市场推广经验。4、市场开拓情况 在整体经济疲软，互动电子白板产品被液晶一体机产品侵蚀，智慧教育发展方向明确但是落地方式不明朗的市场环境下，公司除了例行参与每年全球教育装备展（BETT）以及台北电脑展、普教展等市场拓展行为外，报告期内，还进行了如下重大市场开拓事件：（1）积极推进智慧课堂项目，在圆满完成厦门市蔡塘学校校园网络教研教学系统项目一期建设的基础上，积极参与该项目的二期建设，并于 2017 年 2 月份获得中标，该项目的成功实施，有利于公司在厦门市场的业务开拓及公司智慧教育技术方案与产品在全国智慧教育市场的推广。（2）充分利用全国普教展、协助筹办了全国说课比赛、赞助部分地区开展教育信息化应用比赛、召开全国经销商大会以及通过展会向各级政府、友商、同行展示了公司向“智慧教育技术方案与产品提供商”升格转型的规划、布局以及相关产品，取得较好的市场反应。（3）通过已设立的全资子公司锐达控股（香港）有限公司，充分利用香港自由贸易的便利性与高度国际化优势，为将来开拓海外教育资源，积极布局全球智慧教育市场作好了必要的准备。（4）IQ 产品获 GOOGLE 认同。通过西班牙代理商与 GOOGLE 签订了商业&教育合作伙伴项目协议，获得 GOOGLE 欧洲教育项目的合作与支持，其双方就全球市场展开合作，对公司全球智慧教育市场布局具有重大战略意义。二、对企业经营有重大影响的事项 应教育信息化未来的发展趋势，公司持续投入较高的研发费用，2016 年投入研发费用 772.12 万元，占营业收入的 7.55%，以取得时间为准，报告期内先后获得如“一种压感电子白板实现双屏同步追踪的方法”、“在电子白板投影区内和投影区外同时支持书写的方法”等发明专利 10 项（其中授权 8 项、转让 2项）、“一种改变光路的导光结构”等实用新型专利 5 项、“电子白板”等外观设计专利 2 项，“智慧校园综合信息管理系统 V1.0”等软件著作权 9 项，为适应市场不断的技术需求形成了雄厚的技术积累，提升了企业技术水平，为提高企业行业市场竞争力创造了条件。通过多年持续高比重研发经费的投入，公司基本构建了从传统的电子白板生产厂商升格转型为智慧教育技术方案与产品提供商的战略与基础，报告期内智慧教育软件平台与集成实现销售收入 1,902.05 万元，取得了阶段性成功，为企业持续发展和竞争力的提高奠定了坚实的基础，相信随着时间推进，公司将如期以较快的速度，较好的质量实现企业的转型升级。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 102,278,056.12 54.59%-66,161,918.24-26.07%-营业成本 63,606,113.92 72.10%62.19%36,959,010.67-37.56%55.86%毛利率 37.81%-44.14%-管理费用 18,069,497.90-12.54%17.67%20,661,111.01 0.41%31.23%销售费用 14,767,926.87 36.44%14.44%10,823,919.06 0.05%16.36%财务费用-156,886.84 71.39%-0.15%-548,295.50-54.60%-0.83%营业利润 4,187,308.99 300.76%4.09%-2,085,765.96-56.14%-3.15%营业外收入 4,461,284.75-12.42%4.36%5,093,851.77 25.69%7.70%营业外支出 6,993.63-64.59%0.01%19,750.73-56.11%0.03%净利润 7,852,120.88 171.92%7.68%2,887,658.75 12.89%4.36%14 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本期营业收入比上年同期增长 54.59%，主要是因为报告期内除了传统装备产品-电子白板依然保持原有销售水平的同时，在教学一体机、激光投影机及新业务形态下的智慧教育技术方案与产品也取得了一定的市场业绩，其中教学一体机增加 1216.91 万元，增长 271.76%，激光投影机增加 398 万元，增长1407.61%，智慧教育技术方案与产品实现销售收入 1902.05 万元，比上年同期增加 1816.94 万元，涨幅2134.69%。2、报告期公司营业成本较上年同期增长 72.10%，主要是因为报告期内营业收入增长所导致的营业成本相应增长。3、报告期公司营业收入虽然有大幅度的增长，但主要是市场毛利率较低的国内销售增长，虽然单类产品毛利率大部分保持或略高于上年同期同类产品毛利率，但与国外市场毛利率相比存在较大的差距，从而拉低了整体毛利率。4、报告期销售费用比上年同期增长 36.44%，主要是因为应公司管理与销售业务发展的变化，对组织结构进行了相应的调整，将相关的部门与人员纳入销售部门，其对应费用如职工薪酬等费用相应计入销售费用，故销售费用增加。5、财务费用报告期比上年同期增加 39.14 万元，增幅 71.39%，由于前后两期美元对人民币持续走高，人民币持续贬值，而报告期外销美元收入比上年同期减少 185.6 万元，所产生的美元兑人民币汇兑收益减少 53.78 万元，同时银行手续费减少 10.93 万元。6、报告期营业利润 418.73 万元，比上年同期增加 627.31 万元,是由于本期营业收入比上年同期增加3,611.61 万元,增幅 300.76%。7、营业外支出报告期比上年同期减少 1.28 万元，主要是因为报告期内到期固定资产处置减少，所产生的处理损失也减少。综上，报告期虽然总体毛利率比上年同期有所下降，但报告期的三项费用占营业收入的比重与上年同期相比下降了 14.80 个百分点，主要是虽然费用总金额有所增加，但资产总额增加的幅度大于费用增加幅度；在收入呈现较大幅度上涨的情况下，报告期公司实现净利润 785.21 万元，增幅 171.92%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 98,044,228.30 60,716,772.33 66,074,591.54 36,959,010.67 其他业务收入 4,233,827.82 2,889,341.59 87,326.70-合计合计 102,278,056.12 63,606,113.92 66,161,918.24 36,959,010.67 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%互动电子白板系统 57,614,471.56 58.76%57,993,224.20 87.77%教学一体机 16,646,932.39 16.98%4,477,873.50 6.78%智慧教育软件平台与集成 19,020,511.85 19.40%851,146.72 1.29%其中：PAD 互动平台 18,555,270.09 18.93%715,420.22 1.08%数字化校园平台 208,831.49 0.21%135,726.50 0.21%15 其他：4,762,312.50 4.86%2,752,347.12 4.17%其中：投影仪 4,262,737.74 4.35%282,747.17 0.43%电脑 16,722.11 0.02%0.00%黑板 37,948.71 0.04%165,258.08 0.25%其他 444,903.94 0.45%2,304,341.87 3.49%合计 98,044,228.30 100%66,074,591.54 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、互动电子白板是公司传统的教育装备产品，报告期互动电子白板系统实现销售收入 5,761.45 万元，占全年营业收入的 58.76%，较上年同期占比 87.77%下降了 29.01 个百分点，虽销售额前后两期基本持平但占营业收入总额比率下降较大，是由于本报告期除该类产品以外的教学一体机与智慧教育技术方案与产品销售额增加，整体营业收入增加从而使该类产品占比下降。2、教学一体机是 2014 年前后研发完成的产品，随着产品性能不断成熟稳定、市场推广持续加强，报告期该类产品较上年同期销售额增加 1,216.91 万元，增长 271.76%，占报告期营业收入的 16.98%。3、智慧教育软件平台与集成作为公司战略转型升级的开端，通过前期的持续研发投入，从 2015 年开始不断通过各种推介活动、在提供测试试用的同时与教育机构信息化教育推广负责人，进行教育信息化应用的密切交流与沟通，不断打磨与完善，使公司的智慧教育转型升级产品在智慧科技的高起点上又能更加贴近市场，获得了用户的广泛认可，报告期内该项业务实现销售收入 1902.05 万元，占营业收入的 19.40%，比上年同增加 1,816.945 万元，增长 2,134.69%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,779,654.93 14,059,184.79 投