836432_2016_益信通_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

第1 页，共 75 页 益信通 NEEQ:836432 山东益信通网络科技股份有限公司（Shandong Easecom Network TechnologyCo.，Ltd.）年度报告 2016 第2 页，共 75 页 1、2016 年初，与山东省科学技术宣传馆签订了山东省科学技术宣传馆网络机房硬件代维服务合同，开启了 2016 年的合作，紧密了双方的合作关系。2、2016 年 2 月 22 日，公司获得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函；2016 年 3 月 14 日，公司正式挂牌；2016 年 4 月 13 日，成功举办了挂牌仪式。3、2016 年 4 月，公司通过投标入围联通系统集成有限公司山东省分公司合作伙伴，并与之签订了年度技术开发与技术支持框架协议，同时，双方合作更加深入。4、2016 年 6 月 30 日，济高发【2016】71 号文件确定拨付公司新三板内核扶持及挂牌扶持资金共计 70 万元。5、2016 年 6 月 3 日至 6 月 27 日，我公司参与了“2016 年联通系统集成有限公司通用类业务第三方人员开发及其它相关服务公开入围遴选”的投标工作，并顺利中标，于 2016 年 9 月 6 日双方签订的合作伙伴框架协议。6、2016 年 9 月，我公司参与了山东省科学技术宣传馆组织的机房维护项目的投标工作，基于多年良好合作，我公司以绝对优势中标，并于 2016 年 10 月 13 日签署了政府采购合同，明确了 2017 年的合作。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 75 页 7、2016 年 10 月，公司通过 ISO9001 年审，所有工作符合质量管理的各项要求。8、2016 年 11 月，公司通过中国重汽集团关于“电力需求侧管理平台”的投标，并与重汽五家子公司签订了委托开发合同，这是继重汽设备管理系统、能源管理系统的又一次重大合作，此次合作进一步提高了我公司在工业化和信息化融合方面的开发能力。9、2016 年 12 月，根据公司在全国企业征信系统（）的查询结果，获得 AAA 级信用等级证书。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第4 页，共 75 页 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第5 页，共 75 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/益信通 指 山东益信通网络科技股份有限公司 有限公司 指 山东益信通科贸有限公司 股东会 指 山东益信通科贸有限公司股东会 股东大会 指 山东益信通网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东益信通科贸有限公司、山东益信通网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东益信通科贸有限公司、山东益信通网络科技股份有限公司监事会 主办券商/国元证券 指 国元证券股份有限公司 律师 指 山东豪才律师事务所 会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构 指 北京经纬东元资产评估有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 山东益信通网络科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 工商部门 指 济南市工商行政管理局 J2EE 指 JAVA2 企业版（Java 2 Enterprise Edition），是使用 Java 进行企业开发的一套规范。B/S 指 B/S 是 Brower/Server 的缩写，即浏览器和服务器结构。SSH 指 SSH 是 Spring、Struts、Hibernate 三者的简称，这些都是 java软件开发的一些开源框架，也是主流框架。联通 指 中国联合网络通信股份有限公司 联通集成 指 联通系统集成有限公司 联通集成山东分公司 指 联通系统集成有限公司山东省分公司 山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第6 页，共 75 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营业务依赖主要客户的风险 公司作为一家专注于软件业务移动化的软件技术开发和服务供应商，主要客户为联通系统集成公司，2015 年度和 2016年度，公司来自联通系统集成公司的收入分别占到公司收入的 57.36%和 89.32%；报告期间来自其他客户的收入占到公司收入的 10.68%；客户集中度高。应收账款余额较大的风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 19,440,458.16 元和 14,585,005.80 元，占当期总资产的比重分别为 73.35%和 78.42%。公司尽管取得了较高的主营业务毛利率，但同时也付出了应收账款增加和资金紧张的代价，2015 年度和 2016 年度公司现金及现金等价物净增加额分别为 3,614,241.43 元和 3,429,341.71 元。如果公司应收账款余额继续增大，将给公司带来更大的资金压力，影响公司的其他各项正常开支，从而对公司正常经营造成不利影响。人才流失风险 公司业务涉及软件技术、通信技术等领域，同类公司较多，研发人员存在跳槽的可能。如果核心人才流失较多，可能影响公司管理架构稳定性、产品研发进度以及销售目标的实现，进而影响公司整体发展。掌握核心技术或商业机密的人才的山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第7 页，共 75 页 离职同时可能导致企业赖以生存的核心技术和商业机密的泄露，一旦发生这种情况，将给公司带来较大损失。报告期内，公司人员陆续减少 90 人。主要原因为（1）报告期内公司部分大项目结束，造成公司人员需求减少；（2）减少的人员主要是测试人员，测试人员可替代性较强，无需储备；（3）因公司主要客户延迟支付，公司垫款压力较大，为了减少开支降低成本，对人员数量和结构进行了精简和优化，使人员稳定性更强，忠诚度更高。技术和新产品开发风险 公司的产品及服务集中于软件开发与技术服务行业，具有技术发展快、更新频率高的特点，这就要求公司不断进行技术更新升级。而新产品开发和探索具有不确定性，一方面，可能因为技术的不成熟、不可行而造成开发半途而废，形成沉没成本，另一方面，成功研制开发的产品可能无法满足市场需求，无法达到盈利预期。知识产权被侵犯风险 软件技术具有较强的可复制性。如果未来由于不正当竞争等因素，同行业企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司进行竞争，公司的核心技术可能遭到泄密或计算机软件著作权被侵权，这将会在一定程度上影响公司的市场地位和盈利能力。税收优惠的风险 公司于 2015 年 12 月 10 日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税实施条例和国税函(2009)203 号关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的相关规定，公司作为高新技术企业于 2015 年至 2017 年适用的企业所得税税率为 15.00%。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第8 页，共 75 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东益信通网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Easecom Network Technology Co.,Ltd.证券简称 益信通 证券代码 836432 法定代表人 徐欣 注册地址 济南市高新开发区舜华路 1 号齐鲁软件园 2 号楼三层 B318 室 办公地址 济南市高新开发区舜华路 1 号齐鲁软件园 2 号楼三层 B318 室 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 路清、崔阳 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘雪丽 电话 0531-88596076 传真 0531-88990950 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区齐鲁软件 B 座三楼，250101 公司指定信息披露平台的网址 http：/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-14 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件和信息技术服务业（I65）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 做市商数量 0 控股股东 徐欣 实际控制人 徐欣 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913701007710371275 是 山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第9 页，共 75 页 税务登记证号码 913701007710371275 是 组织机构代码 913701007710371275 是 注：益信通于2016年5月5日更换为加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 913701007710371275。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第10 页，共 75 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,239,312.16 42,968,255.25-57.55%毛利率%35.38%33.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 878,696.01 2,678,015.04-63.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,018,144.81 1,884,792.51-148.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.35%22.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.36%15.64%-基本每股收益-0.20 0.38-152.63%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,598,208.26 26,502,785.08-29.83%负债总计 4,329,792.09 13,113,064.92-66.98%归属于挂牌公司股东的净资产 14,268,416.17 13,389,720.16 6.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.85 2.68 6.34%资产负债率%23.28%49.47%-流动比率 414.00%193.00%-利息保障倍数 3.69 8.07-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,860,604.47 30,250.28-应收账款周转率 1.13 2.86-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.83%67.42%-营业收入增长率%-57.55%-29.20%-净利润增长率%-67.19%-37.35%-山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第11 页，共 75 页 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,896,840.32 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,896,840.32 山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第12 页，共 75 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司目前所处行业是：软件和信息技术服务业。公司主营业务为通信运营商和其它企事业单位提供行业软件、定制软件和系统集成软件的开发与相关的技术服务，以及移动互联软件产品和电信增值业务等。业务类型主要有五类：系统集成服务、运营管理应用、行业定制应用、移动终端应用和电信增值业务。公司产品或服务的主要消费群体为通信行业，通信行业的飞速发展为我国通信软件业带来了巨大的市场需求，也推动着软件行业的技术进步，为软件行业的发展形成了良好的产业基础。公司的客户主要是电信运营商和其他企业，公司常年与电信运营商合作，给公司带来较丰厚的利润。公司和客户之间保持良好的关系，做到保证质量、保证工期、让客户满意、让客户信赖。公司是通过软件企业认证和软件产品认证的双软企业，是经国家认定的高新技术企业，被济南市经济和信息化委员会认定为软件创新型企业，并通过了 ISO9001 国际质量管理体系认证，具有电信增值业务运营资质，是 AAA 级信用企业，公司已获得 18 项软件著作权证书和 2 项实用新型发明专利。公司掌握的主要技术有 Android 平台开发技术、iOS 平台开发技术、数据库应用技术、移动互联网、云计算、J2EE、B/S、SSH 等。目前，客户委托和参与招投标是公司获取业务的主要形式。基于客户需求，公司结合客户行业特点、业务需求和业务流程等多个方面，开发满足客户特殊需要的定制化软件、系统集成或为客户提供全面的技术支持和服务。收入来源由技术开发收入、技术服务收入和电信增值业务收入三部分组成。技术开发收入是公司按照客户需求，为客户定制开发产品或技术所产生的收入，技术服务收入是公司为客户提供技术保障、技术支持等技术服务所产生的收入，电信增值业务收入是公司在增值电信业务许可证范围内的彩铃等信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）所产生的收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，坚持年度经营计划不动摇。基本实现董事会制定的全年目标。报告期内，实现经营收入 18,239,312.16 元,比上年同期减少 57.55%；利润总额 983,336.93 元，同比减少了 63.28%；净利润总额 878,696.01 元，同比减少了 67.19%。总资产为 18,598,208.26 元，同比减少了 29.83%；净资产为 14,268,416.17 元，同比增长了 6.56%。报告期内，公司积极强化内部管理、加强与行业主管部门的沟通，追踪政策方向、持续加大研发投入，山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第13 页，共 75 页 提升核心竞争力。新增或通过复审的资质共计 3 项：2016 年 6 月，电信增值业务许可证通过年检；2016年 10 月，ISO9001 质量管理体系证书通过年检；2016 年 12 月，获得 AAA 级信用等级证书。纵观外部政策环境、行业业务发展特点以及自身能力建设，公司对整体发展态势保持相对乐观。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,239,312.16-57.55%-42,968,255.25-29.20%-营业成本 11,787,125.77-58.82%64.62%28,623,859.17-35.38%66.61%毛利率 35.38%-33.38%-管理费用 7,019,040.39-38.21%38.48%11,358,652.18-0.12%26.43%销售费用 69,879.05-11.19%0.38%78,679.81-62.62%0.18%财务费用 370,184.39 20.11%2.03%308,195.08 70.56%0.72%营业利润-913,503.39-148.74%-5.01%1,884,792.51-50.46%4.39%营业外收入 1,896,840.32 139.09%10.40%793,372.53 68.52%1.85%营业外支出 0.00-100.00%-150.00-81.85%-净利润 878,696.01-67.19%4.82%2,678,015.04-37.35%6.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入下降了 24,728,943.09 元，同比减少了 57.55%，主要原因是公司的重要客户联通新设研究院，将原联通集成业务拆分，联通内部软件开发及服务业务拆分至研究院，拆分业务支付延迟，公司垫款压力过大，放弃了部分项目，造成收入下降。2、营业成本下降了 16,836,733.40 元，同比减少了 58.82%，主要原因是收入减少导致成本同步减少所致。3、销售费用下降了 8,800.76 元，同比减少了 11.19%，主要原因是公司 2016 年开始改变公司战略，减少了对于电信增值业务和向其他通信公司推广业务的活动，专注于做主要客户业务所致。4、管理费用下降了 4,339,611.79 元，同比减少了 38.21%，主要原因是 2016 年研发项目减少，研发费用降低。5、财务费用增加了 61,989.31 元，同比增加了 20.11%，主要原因是由于公司的主要客户联通系统集成公司 2015 年进行调整，成立了研究院，而公司自 2015 年 1 月起就为其提供开发及服务业务，直到 2015年底才进行结算，2016 年尚未全部付款，公司垫款压力过大，为了解决流动资金周转，公司 2016 年增加了贷款。5、营业利润下降了 2,798,295.90 元，同比减少了 148.47%，主要原因是营业收入减少所致。6、营业外收入增加了 1,103,467.79 元，同比增加了 139.09%，主要原因是公司收到济南市高新区财政局给予的股改补贴 1,450,000.00 元，营改增扶持资金 176,200.41 元，创新资金补助 150,000.00 元，财政贷款贴息 113,300.00 元。7、营业外支出减少了 150.00 元，同比减少了 100.00%，主要原因 2016 年无相关事项发生。8、净利润减少了 1,799,319.03 元，同比减少了 67.19%，主要原因是营业收入减少所致。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第14 页，共 75 页（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 18,239,312.16 11,787,125.77 42,968,255.25 28,623,859.17 其他业务收入-合计合计 18,239,312.16 11,787,125.77 42,968,255.25 28,623,859.17 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发收入 7,085,662.61 60.11%24,518,727.54 57.06%技术服务收入 4,605,163.14 39.07%18,265,927.70 42.51%电信增值收入 96,300.02 0.82%183,600.01 0.43%合计 18,239,312.16 100.00%42,968,255.25 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,860,604.47 30,250.28 投资活动产生的现金流量净额-15,237.00-532,740.52 筹资活动产生的现金流量净额-5,781,969.26 4,116,731.67 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 2,830,354.19 元，同比增长 9356.46%，主要原因是公司重要客户联通集成 2015 年支付账期延长，审批周期长，现金流入滞后，而公司的成本费用主要是人员工资、差旅费、办公费和人员福利性支出，具有支付刚性和付款及时性要求，收支时间不匹配造成公司经营现金流出现负数；2016 年联通集成信用政策与 2015 年一致，公司在项目选择及成本费用支付考虑了现金流影响，并加大了催收力度，保持了收支基本平衡。投资活动产生的现金流量净额减少 517,503.52 元，同比减少 97.14%，主要原因是经历年积累，办公设备配置基本齐备，2016 年新增办公设备配置减少。筹资活动产生的现金流量净额减少 9,898,700.93 元，同比减少 240.45%，主要原因是公司 2016 年归还了贷款。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联通系统集成有限公司 16,291,279.57 89.32%否 2 中国重汽集团 758,773.57 4.16%否 3 北京和鸿盈科技术有限公司 514,863.76 2.82%否 4 山东省科学技术宣传馆 325,283.01 1.78%否 5 北京数码彩通科技有限公司 128,603.78 0.71%否 合计合计 18,018,803.69 98.79%-山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第15 页，共 75 页 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 合计合计 -注：公司以开发软件、为客户提供技术产品和服务为主，生产要素是人员和计算机等办公设备，不同于生产制造型企业有原材料采购及供应商，公司需要采购的生产设备主要为笔记本电脑之类办公设备，没有主要供应商。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,337,136.59 9,215,011.21 研发投入占营业收入的比例 23.78%21.45%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司处于软件开发行业，每年投入大量费用进行项目研发，公司现有研发人员近百人，报告期内技术开发收入占营业收入 60.11%，研发费投入是必须而且是有积极作用的，提高了公司技术人员研发水平，增加了研发成果和经验，未对公司营业收入造成不利影响。公司研发费用的投入，符合高新技术企业的相关要求。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,429,341.71-46.13%18.44%6,365,943.50 131.35%24.02%-5.58%应收账款 13,791,130.51-25.16%74.15%18,427,935.26 58.12%69.53%4.62%存货-长期股权投资-固定资产 672,468.83-39.23%3.62%1,106,651.85 10.22%4.18%-0.56%在建工程-短期借款 2,000,000.00-73.05%10.75%7,420,000.00 147.33%28.00%-17.25%长期借款-资产总计 18,598,208.26-29.83%-26,502,785.08 67.42%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少了 2,936,601.79 元，同比减少了 46.13%，主要原因是报告期内公司归还贷款5,420,000.00 元所致。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第16 页，共 75 页 2、应收账款减少了 4,636,804.75 元，同比减少了 25.16%，主要原因是由于公司的收入减少所致。3、固定资产减少了 434,183.02 元，同比减少了 39.23%，主要原因是由于公司 2016 年购入固定资产减少所致。4、短期借款减少了 5,420,000.00 元，同比减少了 73.05%，主要原因是由于公司 2016 年资金较充足，归还了部分贷款。5、总资产减少了 7,904,576.82 元，同比减少了 29.83%，主要原因是报告期内公司流动资金贷款数额减少、应收账款减少、利润减少所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 工信部发布的软件和信息技术服务业发展规划（20162020 年）中提出，“十三五”期间软件和信息技术服务产业年均增速定为 13%以上，到 2020 年，产业业务收入突破 8 万亿元。“十三五”期间培育软件和信息技术服务收入百亿级企业达 20 家以上，产生 5 家到 8 家收入千亿元级企业，产业收入超千亿元的城市 20 个以上。同时，规划强调要深入推进应用创新和融合发展，加速软件与各行业领域的融合应用，发展关键应用软件、行业解决方案和集成应用平台，强化应用创新和商业模式创新，提升服务型制造水平，培育扩大信息消费，强化对重大战略的支撑服务。2016 年是“十三五”规划的开局之年，据运行监测协调局相关数据显示，2016 年软件业务收入42762 亿元，同比增速 14.9%；其中软件产品收入 15400 亿元，同比增速 12.8%，信息技术服务收入 25114亿元，同比增速 16%；实现利润总额 6021 亿元，同比增速 14.9%。以移动互联为基础的通信行业的软件开发与技术服务正处于快速发展期，行业呈现以下几个特点：第一，业务量高增长特征明显。一方面，通信运营商服务的手机用户不断增加，手机用户的服务需求也在不断扩充，通信运营商为满足客户需求需不断开发软件并进行后期维护，这就带动了服务于通信运营商的软件开发与技术服务行业不断增长；另一方面，软件开发与技术服务公司为通信运营商提供的诸多服务具有明显的延续性，新技术的不断开发与应用使得此类延续性服务需进行不断维护升级，业务量亦具有显著的高增长特征。第二，行业整体发展速度不断加快。首先，受益于 IT 行业的快速发展，以移动互联为基础的服务于通信行业的软件开发技术日趋成熟，行业的整体技术水平不断提高。其次，技术的快速更新带动服务内容的快速更新，用户对新技术、新产品、新应用的接受度不断提高，这引爆了新的市场需求，带动了行业高速发展。第三，行业整体利润率有所下降。最初开展服务于通信行业的软件开发与服务企业仅有通信运营商自身及部分硬件设备原厂。伴随着软件行业的快速发展，第三方软件开发与技术服务企业不断进入通信领域，为运营商提供软件开发与技术服务。行业竞争者的不断增多必然带来行业整体利润率的下降，这是行业发展的必然结果。目前，从事以移动互联为基础的通信行业的软件开发与技术服务的企业主要包括移动运营商自身、硬件设备原厂及专门服务于通信行业的软件开发与技术服务公司。由于国内三大通信运行商三足鼎立格局较为稳固，硬件设备原厂的软件开发与技术通过硬件销售实现，因此，三者之间并不存在直接的竞争关系。就专门服务于通信行业的软件开发及技术服务提供商而言，经验丰富、专业性强、规模较大的公司凭借综合实力、项目积累、从业经验、技术水平、管理团队等诸多优势，能够实现业务的区域拓展，占有更多的市场份额，并与运营商建立稳定、持续的长期合作关系。当前，国内大部分从业公司创新能力不足，技术层次和服务能力不高。少数领先开发商依托自身实力，可为客户提供包括软件研发、外包服务等在内的整体解决方案，在行业中处于主导地位。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第17 页，共 75 页（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 （1）公司在行业中的竞争地位 目前，国内通信运营商集团由中国电信集团公司（后文简称“电信”）、中国移动通信集团公司（后文简称“移动”）、中国联合网络通信集团有限公司（后文简称“联通”）三家构成。当前，联通成立联通系统集成有限公司（后文简称“联通集成”），专门承接集团内部全部软件集成业务。联通集成在全国约有 30 余家分公司，其中，山东分公司与黑龙江分公司共同承接了全国 70%-80%业务份额，山东分公司更是承担了全国 40%的开发项目。根据山东分公司公布的联通系统集成有限公司山东分公司合格商供应目录，全国共有七、八家企业服务于山东分公司。各家企业规模不尽相同，员工人数 100 人-400 人不等，其中 100 余人的约占一半左右。公司主要承接联通系统集成有限公司山东分公司的软件开发与技术服务业务，是其合格供应商中规模最大、合作时间最久、人数最多的合作单位之一。仅就联通而言，公司凭借多年良好的合作关系，公司竞争地位高。但是，在争夺电信和移动的软件开发与技术服务的业务过程中，由于公司与二者的合作局面尚未打开，公司竞争地位并不突出。经过公司多年努力，公司实力已经得到济南电信公司的青睐，2017 年公司将与其有更加深入的合作。（2）竞争优势 第一，公司从业经验丰富，行业积累充足。自公司成立起，公司着重承接以移动互联为基础的通信行业软件开发与信息技术服务业务，与联通系统集成有限公司山东省分公司建立了稳定而紧密的合作关系，联通公司山东分公司即建立了稳定的合作联系，积累了充足的项目经验，为公司的发展壮大、持续盈利奠定了稳固的基础。第二，公司业务专注度高，保证了公司持续经营能力。自第一代移动互联网开始，公司即专注于以移动互联为基础的通信行业软件开发与技术服务。长期经营活动中，公司研发了多种通信平台和客户端软件。公司可将各种先进的 Java、JavaScript、工作流、云计算技术进行连接应用，使得系统结构更加稳定、数据传输更加顺畅、系统反应更加快速、系统扩展更加自由。目前，公司设计研发成果已取得十几项科技专利，在国内软件设计方面居于领先地位。第三，管理团队稳定，人力资源雄厚。一方面，公司管理层出身于通信运营商，对相关行业有充足的认识和从业经验，公司成立 10 年来，管理团队变化不大，高层队伍较为稳定。另一方面，公司制定了行之有效的人力资源开发战略，不断调整优化人力资源结构。公司通过招揽国内优秀从业者、山东省高校优秀毕业生，及归国留学人员，形成了年轻化、专业化、知识化的高效人才梯队。同时，公司聘请多名济南软件行业著名的专家作为公司的长期顾问，为公司解决技术结构设计疑难问题，建立起了科学系统的人才网络库。第四，公司发展稳健，抗风险能力强。纵观公司的发展历程可以看出，公司成长的过程稳健而踏实，从最初数人的项目公司成长为员工人数上百人的规范公司，承接的项目规模亦日趋扩大，并形成了一套高效的软件开发流程。持续而有序的规模扩张不断为公司带来稳健的现金流及项目资源，提升了公司的抗风险能力，为公司未来发展战略的实施提供了良好的先决条件。（3）竞争劣势 公司现有资金规模难以支撑未来业务转型、市场开辟的需要。一方面，公司是民营科技企业，属于轻资产运营。公司固定资产规模较小，融资渠道较为单一，融资相对来说比较困难。另一方面，公司计划未来将大力涉足自有软件研发领域，需要投入必要的研发资金、市场开拓资金，现有资金规模对公司未来发展战略的支撑能力较弱，公司需要开拓新的融资渠道。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 本年度公司经营情况保持健康发展，虽然由于公司承揽主要客户项目减少及人员减少造成营业收入和净利润较去年有所下降，但公司花更大力气致力于产品研发和其他客户的拓展，反而毛利率有所提升；现金流保持良好态势；公司产品竞争力不断加强。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。山东益信通网络科技股份有限公司 2016 年度报告 2017-015 第18 页，共 75 页（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 1、积极增加研发投入，研发符合国家政策的节能减排的行业应用软件，为国家环保及能源节约高效利用贡献一份力量。2、努力寻求相关项目合作机会，以期为社会提供更多就业岗位，使更多人获得工作的机会。3、响应国家产业政策，加强科技创新，提高科技竞争力，建设科技强国。4、在公司经营过程，严格遵纪守法，及时依法纳税。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营业务依赖主要客户的风险 公司作为一家专注于软件业务移动化的软件技术开发和服务供应商，主要客户为联通系统集成公司，2015 年度和 2016 年度，公司来自联通系统集成公司的收入分别占到公司收入的 57.36%和 89.32%；报告期间来自其他客户的收入仅占到公司收入的 10.68%；客户集中度高。对策：公司在 2016 年积极拓宽公司客户范围，研发新项目，与中国重汽集团签订电力需求侧管理平台的委托开发合同，这是继重汽设备管理系统、能源管理系统的又一次重大合作，此次合作进一步提高了我公司在工业化和信息化融合方面的开发能力。；与山东省科学技术宣传馆签订了山东省科学技术宣传馆网络机房硬件代维服务合同，加强了与政府部门的各方面合作，软件与硬件双向提升。2、应收账款余额较大的风险 2015年12月31日和2016年12月31日，公司应收账款余额分别为19,440,458.16元和14,585,005.80元，占当期总资产的比重分别为 73.35%和 78.42%。公司应收账款周转率分别为 2.86 和 1.13。公司尽管取得了较高的主营业务毛利率，但同时