836181_2016_银丰股份_2016年年度报告_2017-04-13.pdf

安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 1/102 证券代码:836181 证券简称:银丰股份 主办券商:申万宏源 银丰股份银丰股份 NEEQ:836181 年度报告年度报告 2016 银丰股份 NEEQ:836181 安徽银丰药业股份有限公司 Anhui Yinfeng Pharmaceutical Co.,Ltd.安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 2/102 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，公司注册商标“银丰及图”获得安徽省工商行政管理局认定为“安徽省著名商标”，认证有效期为四年。2016 年 4 月，公司被阜阳市企业家联合会、阜阳市工业经济联合会授予“阜阳建市 20 周年暨十二五百佳优秀企业”称号。2016 年 4 月，公司出资人民币 1800 万元设立安徽拜善晟制药有限公司（原名安徽银丰生物制药有限公司），经营范围涉及药用中间体、原料药及成品药的研发、生产、销售。（关于对外投资设立控股子公司的公告，公告编号：2016-014）2016 年 4 月 13 日，安徽银丰药业股份有限公司，在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：银丰股份，证券代码：836181。2016 年 5 月，公司被太和县人民政府授予“2015 年度进出口工作先进单位”称号。2016 年 7 月，公司“银丰”牌薄荷脑荣获阜阳市质量工作领导小组办公室“2015 年阜阳名牌产品”称号（证书编号：2015006）。安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 3/102 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 4/102 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、银丰股份、银丰药业 指 安徽银丰药业股份有限公司 发起人 指 银丰药业的全部发起人 银丰有限 指 安徽银丰药业有限公司 银丰现代 指 安徽银丰现代农业综合开发有限公司 正太投资 指 太和县正太投资管理部（有限合伙）安徽拜善晟 指 安徽拜善晟制药有限公司 恒珀进出口 指 安徽恒珀进出口有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 上市公共公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 安徽银丰药业股份有限公司章程 审计报告 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2017第 ZB10681 号审计报告 报告期 指 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 安徽银丰药业股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽银丰药业股份有限公司董事会 监事会 指 安徽银丰药业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 食品级薄荷脑 指 是指符合 GB3862-2006 食品添加剂天然薄荷脑标 准的薄荷脑产品 中药提取物 指 是中成药国家药品标准的处方项下载明的，具有 单独国家药品标准，且用于中成药投料生产的挥 发油、油脂、浸膏、流浸膏、干浸膏、有效成份、有效部位等成份。中药提取物薄荷脑 指 是指使用中药提取物管理方法生产的薄荷脑 药用薄荷脑 指 是指符合中华人民共和国药典（2015 年版）标准的薄荷脑产品 进料加工 指 是指国内有外贸经营权的单位用外汇购买进口部 分或全部原料、材料、辅料、元器件、配套件和 包装物料加工成品或半成品后再返销出口国外市 场的业务。安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 5/102 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 薄荷脑、薄荷素油的原材料为薄荷醇、薄荷原油。薄荷醇、薄荷原油全球产量 90%在印度，印度的薄荷醇现货市场、期货市场价格将直接影响公司原材料价格，并在很大程度上影响公司产品成本。2、客户集中度较高的风险 2016 年公司前五名客户的销售金额合计占当期主营业务收入的 28.47%，占比较高。随着公司经营规模的逐步扩大以及营业额的快速增长，大客户销售收入占公司营业收入的比重已经逐渐下降。3、公司治理及实际控制人不当 控制的风险 股份公司刚设立不久，公司的法人治理结构不够完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断。扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、对外投资的风险 2016 年公司与魏勇共同出资设立安徽拜善晟制药有限安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 6/102 公司（以下简称“安徽拜善晟”），主要从事原料药、医药中间体的生产，安徽拜善晟注册资本 2000 万元，计划 2018年初实现投产，但也存在建设工期延期、产品市场行情变化等潜在的因素影响，无法实现销售及利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 7/102 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽银丰药业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Yinfeng Pharmaceutical Co.,Ltd.(YINFENG)证券简称 银丰股份 证券代码 836181 法定代表人 常松 注册地址 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区 办公地址 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯万奇、李福兴 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴松 电话 0558-8211111 传真 0558-8211001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区(236600)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 薄荷脑、薄荷素油 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）70,000.000 做市商数量-控股股东 常松 实际控制人 常松 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 9134120059573538XR 否 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 8/102 税务登记证号码 9134120059573538XR 否 组织机构代码 9134120059573538XR 否 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 9/102 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 197,223,695.91 137,875,811.21 43.04%毛利率%12.73 15.62-归属于挂牌公司股东的净利润 7,105,043.41 1,917,458.40 270.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,697,864.78-35,758.33 7,644.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.26 5.15 79.81%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.52-0.10-基本每股收益 0.10 0.03 233.33%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 157,750,419.89 170,674,858.58-7.57%负债总计 75,468,982.22 97,475,882.71-22.58%归属于挂牌公司股东的净资产 80,304,019.28 73,198,975.87 9.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.05 9.52%资产负债率%（母公司）48.38 57.11-资产负债率%（合并）47.84 57.11-流动比率 1.52 1.40-利息保障倍数 2.50 1.34-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 70,094,541.36-4,873,653.22-应收账款周转率 5.03 4.00-存货周转率 3.14 1.90-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.57 0.60-营业收入增长率%43.04 131.45-净利润增长率%269.37 127.84-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000.00 70,000,000.00 0 计入权益的优先股数量-安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 10/102 计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 5,221,644.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,728.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,184,916.03 所得税影响数 777,737.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,407,178.63 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）不适用 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 11/102 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司主要从事天然香料、中药提取物的研发、生产及销售，主要产品涵盖薄荷脑、薄荷素油等薄荷产品，客户类型为贸易型企业、食品生产企业、日化产品、药品生产企业，收入来源是薄荷脑、薄荷素油（食品添加剂级别和药用级别）的销售收入。公司拥有全国工业产品生产许可证、中药提取物备案号经营资质。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“C26 化学原料和化学制品制造业”。公司通过直销和分销方式开拓业务，境内销售模式主要有三种：一、通过参加展销会推进产品销售；二、上门推销，即通过上门拜访客户然后介绍产品，进行产品销售；三、长期客户继续维护，即是继续维持或扩大与老客户的合作。境外销售模式均采取“经销+直销”的横向与纵向相结合模式：一方面对重要的客户采取专人直销服务，另一方面对当地或周边地区的小规模客户通过经销商进行销售，即公司采取买断的方式将产品销售给经销商、再由其对外销售（经销）。采购模式：公司原料采购业务由总经理、物料部采购经理共同负责。主要采购范围包括关键生产用原料薄荷醇、薄荷油、薄荷全草等薄荷系列产品。根据采购原料的区域不同分为境外采购和境内采购，境外主要采购薄荷醇，境内主要采购薄荷油、薄荷全草。在保证公司生产能够全面、稳定运营的情况下，秉承“适时，适量，适质，适价”原则，实现采购成本与采购价值的最大化匹配。公司目前拥有已授权发明专利 1 项，实用新型专利 8 项，已申请在审发明专利 5项，实用新型专利 3 项。表明公司生产技术能力不断增强。公司客户类型由 2015 年的贸易型企业、食品生产企业、日化产品生产企业的基础上增加药品生产企业。2016 年药品生产企业占公司销售收入总额的 4.44%。公司客户类型较上年度发生变化，因为药品生产企业属于高瑞客户，对公司经营产生有利影响，公司的商业模式较上年度发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，提升产品档次、营销推广、建设内控管理制度，销售增长显著，保持了稳定的经营能力，全年实现营业收入 19,722.37 万元，完成年初经营计划 98.61%，同比增长 43.04%，归属于母公司的净利润 710.50 万元,完成年初经营计划 71.05%，同比增长 270.54%。截止报告期末，公司注册资本 7,000 万元，总资产 15,775.04 万元，净资产 8,228.14 万元。以上数据表明公司财务状况较去年同期有了明显的增长。公司 2015 年 9 月增设中药提取物车间，2016 年度正式投入使用，已向药品生产企业供应药用级薄荷脑、薄荷素油。报告期内公司实现药用级薄荷产品销售收入 876.05 万元，毛利润 149 万元。报告期内，公司严格按照公司法、证券法和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系，加强公司内控管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率，不断安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 12/102 提高公司治理水平，使公司各项内控制度得到有效的贯彻执行。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 197,223,695.91 43.04%-137,875,811.21 131.45%-营业成本 172,124,957.19 47.94%87.27%116,344,711.76 89.25%84.38%毛利率%12.73-15.62-管理费用 12,220,714.88 34.65%6.20%9,076,165.35 181.26%6.58%销售费用 2,866,546.67 4.36%1.45%2,746,706.04 221.58%1.99%财务费用 6,535,873.75 6.59%3.31%6,131,651.46 24.27%4.45%营业利润 2,470,244.41 635.38%1.25%-461,404.48-0.33%营业外收入 5,221,644.03 120.05%2.65%2,372,941.04 42.41%1.72%营业外支出 36,728.00-51.05%0.02%75,039.00 2,875.38%0.05%净利润 7,082,461.80 269.37%3.59%1,917,458.40-1.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入较上年增加 59,347,884.70 元，同比增长了 43.04%，主要原因是公司加大了产品推销力度，加强质量管理和售后服务，在稳固现有客户的情况下公司积极开拓新客户，报告期内新增客户数量大幅上升；公司加强应收账款管理，及时清理客户欠款，应收账款净额 36,802,092.58 元，较上年减少了 4,850,695.69 元，为公司营运所需资金提供了保障，保证了公司整体运营的流畅；新增中药提取物薄荷脑、薄荷素油销售收入 8,760,534.09 元。2、营业成本：营业成本较上年增加 55,780,245.43 元，同比增长 47.94%，主要原因是随着主营业务收入增加,相应成本也在增加,新增产品中药提取物销量较小，产品产能未能完全释放，目前成本略高，主营业务成本增长基本同营业收入增长保持一致。3、管理费用：管理费用较上年增加 3,144,549.53 元，同比增长 34.65%，主要原因是报告期内研发投入增加，报告期“新薄荷型凉味剂 W-X 产品研发项目”材料投入较大。研发费用较上年增加 2,763,804.61 元，同时公司规范了治理，员工工资和社保费用增加 431,472.27 元。4、营业利润：营业利润较上年增加 2,931,648.89 元，主要原因是 2016 年下半年销售价格持续上涨，公司存货充足，及时抛售，营业收入增加，营业利润随营业收入增长。5、营业外收入：营业外收入增加 2,848,702.99 元，同比增长 120.05%，主要原因是收到太和县财政挂牌补贴 2,895,309.990 元所致。6、营业外支出：营业外支出较上年减少 38,311.00 元，同比下降 51.05%，主要系公司购买境外供应商滞留 在上海港口的货物所缴纳的海关滞报金减少所致。7、净利润：净利润较上年增加 5,165,003.40 元，同比增长 269.37%，主要原因是报告期内产品销售价格回升，公司调整经营策略，积极去库存，营业收入增加，加强应收账款管理，回笼货款提前偿还了部分银行借款，公司利息支出同比减少 300,204.69 元，同时收到政府挂牌补贴 2,895,309.99 元，公司净利润较上年有显著增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 197,223,695.91 172,124,957.19 137,875,811.21 116,344,711.76 其他业务收入 0 0 0 0 合计合计 197,223,695.91 172,124,957.19 137,875,811.21 116,344,711.76 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 13/102 按按产品自产和外购分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%贸易销售 1,254,493.40 0.64 15,817,897.60 11.47 自产自销 195,969,202.51 99.36 120,645,605.95 87.50 来料加工 1,412,307.66 1.02 合计 197,223,695.91 100.00 137,875,811.21 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、贸易销售比上年同期减少 14,563,404.20 元，是由于公司为树立名牌产品形象，扩大自己品牌的市场占有率，加大自产自销比重，减少了贸易销售。2、自产自销收入比上年同期增加 75,323,596.56 元，主要是公司为扩大自己品牌的市场占有率，提高了产能利用率，并加大了产品推销力度。2016 年公司境外销售收入较上年增加 37,855,285.00 元，新增中药提取物薄荷脑、薄荷素油销售收入 8,760,534.09 元。3、来料加工比上年同期减少 1,412,307.66 元，原因是报告期为满足自产自销需要已不对外加工。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 70,094,541.36-4,873,653.22 投资活动产生的现金流量净额-12,327,401.80-496,805.00 筹资活动产生的现金流量净额-34,868,366.72 5,748,072.50 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 70,094,541.36 元，较同期增加 74,968,194.58 元，主要原因是公司 2016 年下半年销售价格持续上涨，客户现款交易和预付款增加，同时公司加强应收账款管理，及时催收应收账款，应收账款净额较上年减少了 4,850,695.69 元，销售商品、提供劳务收到的现金增加 92,894,621.18 元。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额-12,327,401.80 元，较上年增加流出 11,830,596.80 元，主要是本年新设控股子公司“安徽拜善晟”支付基建工程款和设备款增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额-34,868,366.72 元，较上年增加流出 40,616,439.22 元，主要是由于 2016 年下半年以来销售价格上涨，公司实施去库存管理措施，减少原料采购，公司现金流充足，提前偿还部分银行借款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 26,948,962.08 13.66%否 2 第二名 10,146,153.82 5.14%否 3 第三名 6,483,013.96 3.29%否 4 第四名 6,343,432.29 3.22%否 5 第五名 6,237,307.70 3.16%否 合计合计 56,158,869.85 28.47%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽钻石香料有限公司 28,215,786.96 19.76%否 2 Sharp Mint Ltd.(印度夏普薄荷有限责任公司)25,527,401.75 17.88%否 安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 14/102 3 K.V.Aromatics PVT.,Ltd.(印 度 KV 香料公司)24,099,870.69 16.88%否 4 FINE ORGANICS Ltd.（梵音有机有限公司）9,197,510.41 6.44%否 5 HERBOCHEM INDUSTRIES Ltd.（印度赫卜化工公司）6,926,985.72 4.85%否 合计合计 93,967,555.53 65.81%-（6）主要其他应收款情况）主要其他应收款情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度余额占年度余额占比比 坏账准备坏账准备 期末余额期末余额 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 阜阳百富安香料有限公司 3,960,000.00 87.89%3,960,000.00 否 2 庆云东方科技有限公司 510,000.00 11.32%510,000.00 否 3 中国医药保健品进出口商会 30,000.00 0.67%1,500.00 否 合计合计 4,500,000.00 99.88%4,471,500.00-（7）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,421,476.79 5,657,672.18 研发投入占营业收入的比例 4.27%4.10%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：公司十分重视科研经费的投入与人才的培养和引进。2016 年研发经费共投入 8,421,476.79 元，占销售收入的比重为 4.27%；研发人员为 8 人。公司成立企业技术中心，研发部备有比较齐全的检验测试设备和各种检验工具。公司坚持走自主创新之路，努力提高新产品的研发与生产水平。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 25,146,754.38 1905.50%15.94%1,253,887.02 1,039.42%0.73%15.21%应收票据 3,973,326.00 1866.02%2.52%202,099.60-51.88%0.12%2.40%应收账款 36,802,092.58 -11.65%23.33%41,652,788.27 101.23%24.40%-1.07%预付账款 369,505.80 -92.89%0.23%5,197,948.93-81.09%3.05%-2.82%其他应收款 33,938.75-91.45%0.02%396,979.99-97.95%0.23%-0.21%存货 38,944,585.72 -44.92%24.69%70,707,065.03 86.26%41.43%-16.74%其他流动资产 1,530,663.08 -82.82%0.97%8,907,819.34 47.70%5.22%-4.25%长期股权投资-固定资产 32,363,234.19 -7.43%20.52%34,959,332.03-4.04%20.48%0.04%在建工程 9,177,265.38 -5.82%-5.82%安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 15/102 无形资产 4,912,512.66 -1.10%3.11%4,967,237.88 2.14%2.91%0.20%递延所得税资产 1,896,541.35-19.97%1.20%2,369,689.91 3.50%1.39%-0.19%其他非流动资产 2,600,000.00 4,232.57%1.65%60,010.58-70.81%0.04%1.61%短期借款 46,771,761.44-19.31%29.65%57,968,194.94 317.72%33.96%-4.31%应付账款 17,961,044.41 46.20%11.39%12,285,598.44 133.24%7.20%4.19%预收账款 3,110,053.52 270.95%1.97%838,395.93-89.77%0.49%1.48%应付职工薪酬 364,318.23 2,015.93%0.23%17,217.89-0.01%0.22%应交税费 430,746.55 2,724.60%0.27%15,249.84 165.25%0.01%0.26%应付利息 411,282.02 252.79%0.26%116,580.00-0.07%0.19%其他应付款 1,137,079.00 24.79%0.72%911,214.58-92.27%0.53%0.19%一年内到期的 流动负债-19,310,500.00-71.37%11.31%-11.31%长期借款-资产总计 157,750,419.89-7.57%-170,674,858.58 0.60%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初增加 23,892,867.36 元，增长了 1,905.50%，主要原因是公司 2016 年下半年销售价格持续上涨，客户现款交易和预付款增加，同时公司实施去库存管理措施，大量出售存货、减少原料采购所致 2、应收票据期末余额较期初余额增加 3,771,226.40 元，增长了 1,866.02%，主要原因是公司新增药厂大客户主要使用银行承兑汇票结算货款所致。3、应收账款期末余额较期初余额减少 4,850,695.69 元，下降了 11.65%，主要原因是 2016 年下半年销售价格持续上涨，客户现款交易和预付款增加，同时公司加强应收账款管理，及时催收应收账款所致。4、预付账款期末余额较期初减少 4,828,443.13 元，下降了 92.89%，系公司减少原料采购，对国外主要供应商采用信用证结算方式采购原材料。5、其他应收款期末余额较期初余额减少 363,041.24 元，下降了 91.45%,主要原因是公司对庆云东方化学科技有限公司借款，因客户已于 2016 年 12 月 29 日注销，出于谨慎性原则考虑，故对该款项单项全额计提坏账准备所致。6、存货期末余额较期初余额减少 31,762,479.31 元，下降了 44.92%，主要原因是公司实施去库存管理措施，大量出售存货、减少原料采购所致。7、报告期内其他流动资产期末余额较期初余额减少 7,377,156.26 元，下降了 82.82%，系公司大量出售存货、减少原料采购，增值税待抵扣进项税额减少所致。8、报告期内固定资产减少 2,596,097.84 元,系公司正常计提折旧所致。9、报告期内在建工程增加 9,177,265.38 元，系子公司安徽拜善晟新建原料药及制剂生产项目所致。10、其他非流动资产期末余额 2,600,000.00 元，较期初余额增加 2,539,989.42 元，系子公司安徽拜善晟研发项目预付款。11、报告期内短期借款期末余额较期初余额减少 11,196,433.50 元，下降了 19.31%，主要原因是公司大量出售存货，回笼货款，偿还部分安徽太和农村商业银行贷款及到期的非流动负债，同时原料采购减少致徽商银行股份有限公司阜阳分行国际贸易融资减少。12、应付账款期末余额较期初余额增加 5,675,445.97 元，增长了 46.20%，是报告末采用信用证结算方式采购原材料未到付款日所致。13、报告期内预收账款期末余额较期初余额增加 2,271,657.59 元，增长了 270.95%，主要原因是安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 16/102 报告末成品价格上涨，客户预付款增加所致。14、应付职工薪酬期末余额 364,318.23 元，是本年末公司计提工资 349,360.98 元和按存计划计提社保费余额。15、应交税费期末余额 430,746.55 元，主要是报告期末公司应交土地使用税 266,667.96 元、房产税 140,830.23 元。16、报告期内应付利息期末余额较期初余额增加 294,702.02 元，系本年末按权责发生制计提的未付利息。17、报告期内其它应付款期末余额较期初余额增加 225,864.42 元，增长了 24.79%，主要原因是报告内向常松借入资金增加所致。18、一年内到期的非流动负债减少 19,310,500.00 元，是该笔借款已转入短期借款科目核算。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股（全资）子公司 2 家，参股子公司 1 家，控股（全资）子公司分别是安徽拜善晟制药有限公司和安徽恒珀进出口有限公司，参股子公司为安徽银丰现代农业综合开发有限公司。安徽拜善晟制药有限公司是本公司与魏勇共同出资设立，安徽拜善晟统一社会信用代码证号：9134122MA2MW9Y735,法定代表人为常松，住所:太和县经济开发区钜阳路，注册资本:2,000 万元，其中：银丰股份、魏勇分别持有安徽拜善晟 90%、10%的出资额。其经营范围包括：药用中间体、原料药及成品药生产，医药原料及成品的研究开发，自产产品销售及提供相关配套股务。公司 2016 年累计向安徽拜善晟出资 1,410 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，安徽拜善晟总资产 1,587万元、净资产 1,587 万元，2016 年，安徽拜善晟实现营业收入 0 万元，净利润负 23 万元，净利润影响达不到 10%以上。公司出资安徽拜善晟已经 2016 年 4 月 26 日召开的公司第一届董事会第八次会议审议通过。公司已于 2016 年 4 月 27 日在全国股转公司指定信息平台披露了关于对外投资设立控股子公司的公告（公告编号：2016-014）。根据非上市公众公司重大资产重组管理办法第二条规定，公司本次对外投资金额未达到银丰股份最近一个会计年度经审计的期末资产总额的 50%，不构成重大资产重组。安徽恒珀进出口有限公司是本公司全资子公司，恒珀进出口统一社会信用代码证号：91341222MA2N12NH8G,法定代表人为常松，住所:太和县经济开发区 D 区安徽银丰药业股份有限公司院内，注册资本:500 万元。其经营范围包括：香精香料、化工产品、医药原料、粮油食品销售，自营和代理各类商品及技术进出口业务。公司 2016 年累计向恒珀进出口出资 0 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，恒珀进出口总资产 0.33 万元、净资产负 0.02 万元，2016 年，恒珀进出口实现营业收入 0.32 万元，净利润负 0.02 万元。公司出资恒珀进出口已经 2016 年 9 月 20 日召开的公司第一届董事会第十一次会议审议通过。公司已于 2016 年 9 月 22 日在全国股转公司指定信息平台披露了关于对外投资设立全资子公司的公告（公告编号：2016-022）。根据非上市公众公司重大资产重组管理办法第二条规定，公司本次对外投资金额未达到银丰股份最近一个会计年度经审计的期末资产总额的 50%，不构成重大资产重组。安徽银丰现代农业综合开发有限公司是本公司参股子公司，银丰现代法定代表人为陈昊然，统一社会信用代码证号:91341222055780905X,住所:太和县旧县镇史桥村何庄 26 号，注册资本:2,000 万元（实收注册资本 500 万元），其中：太和县供销社、银丰股份、陈昊然出资比例分别为 35%、33%、32%。经营范围包括:中药材、香料、花卉、水果、蔬菜、农作物的种植及加工销售，观光农园，农业技术研究及应用。公司出资银丰现代已经 2015 年 12 月 5 日召开的公司第一届董事会第四次会议及 2015 年 12 月 20日召开的公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。安徽银丰药业股份有限公司 2016 年度报告 17/102 截至目前，银丰现代未实际开展业务。截止 2016 年 12 月 31 日，银丰现代总资产 502 万元、净资产 500 万元，2015 年，银丰现代实现营业收入 0 万元，净利润 0 万元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境：中药提取行业和天然食品添加剂是国家近年来非常重视的行业，正处于高速增长的阶段。近年来，全球范围“回归自然”的呼声不断升温，天然植物提取物产品越来越受到医药界、食品界等各行业的关注，已成为国内发展最快的行业之一，显现出巨大的内在发展潜力。80 年代我国薄荷产品在国际市场上占有主导地位，随着我国社会经济发展和薄荷品种的退化，我国薄荷种植面积到 2016 年减至不到万亩，原料基本靠进口，薄荷产品在广泛用于医药、食品添加和日用化工行业，国家为扶持中药产业，薄荷种植也得到政府的重视，。随着近年产业政策的调整，国家提出了以中药现代化为主导的产业发展目标，在政策上对中药提取企业加大了扶持力度，用多种投融资手段支持企业发展；中药材市场快速增长趋势明显，薄荷产业发展将会受到有利影响。总之，行业宏观环境发展前景看好、国内外市场需求不断增长，保证了薄荷行业继续保持稳定向上发展的趋势。2、行业发展：薄荷行业规模较小，全国专业生产薄荷产品厂家较少，全国年产量约 800