871002_2016_旗升电气_2016年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2017-001 上海旗升电气股份有限公司 Shanghai Qinsun Electric Co.,Ltd.年度报告 2016 旗升电气 NEEQ:871002 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月 25 日公司取得全国中小企业股份转让系统挂牌函，于 2017 年 2 月 27 日挂牌，正式登陆资本市场。证券简称：旗升电气，证券代码：871002。上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.34 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 4 释义 公司/本公司/股份公司/旗升电气 指 上海旗升电气股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 上海旗升电气股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 上海旗升电气股份有限公司股东大会 董事会 指 上海旗升电气股份有限公司董事会 监事会 指 上海旗升电气股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月-12 月 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）楠越机电 指 上海楠越机电有限公司 3C 认证 指“中国国家强制性产品认证”，英文名称为“China Compulsory Certification”，英文缩写为CCC。CE 认证 指 有关欧洲指令规定的主要要求（Essential Requirements），并证实产品已通过了相应的合格评定程序和/或制造商合格申明的产品认证。ATEX 认证 ATEX 它是以法语“At mosphere Ex plosible”命名的，是 CE 标志涉及到的一个指令 94/9/EC（潜在爆炸环境用的设备及保护系统），主要是针对防爆产品。防爆电气 指 全部或部分利用电能的可用于含有爆炸性气体、粉尘场所的设备。防爆电器 指 在石油、化工、煤矿、天然气等存在着各类易燃易爆的气体、粉尘、蒸汽等物质的场所使用的特殊电器设备，根据我国监管体制，可分为类防爆电器（矿用防爆电器，用于煤矿瓦斯气体环境）、类防爆电器（厂用防爆电器，用于除煤矿甲烷气体之外的其他爆炸性气体环境）和类防爆电器（粉尘防爆电器，用于除煤矿以外的爆炸性粉尘环境）工业照明设备 指 应用于特殊工业环境下的照明设备，又称特殊环境照明设备，该种设备能满足客户在强振动、强冲击、强腐蚀、高低温、高湿、高压力、电磁干扰、宽电压输入等环境下对特种配光、信号、应急等提出的特殊照明要求 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 5 第一节 声明与提示第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 2016 年标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 无 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 无 是否存在豁免披露事项 无【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险 重要风险 事项名称 事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项简要描述 1 宏观经济波动及下游行业景气程度变化风险 公司是国内领先的防爆电器、工业照明设备供应商，产品广泛应用于石油、化工、煤矿、天然气等存在易燃易爆气体的危险作业环境及配套厂区。总体来看，公司下游客户传统工业企业比重较高，其对防爆电器、工业照明设备的需求与我国宏观经济发展间关系较为密切。因此，公司的生产经营、业绩水平等也受到宏观经济增速波动的影响，具有一定的周期性特征。当前，中国的产业转型升级正处在重要历史拐点，国内经济增速趋缓，石油化工、煤炭等行业均受到了不同程度的影响。外部经济环境以及行业整体经营形势的变化促使公司主要下游行业的客户在经营发展、盈利能力和资金流等方面均受到负面影响，进而一定程度上影响到其设备采购和货款支付，对公司销售业绩、货款回笼、存货管理、经营活动现金流等情况构成了一定影响。虽然公司客户主要为下游石油、化工、煤炭等行业中的国有大中型企业及其下属公司，这些客户经营规模较大，资本实力较强，财务状况良好，抵抗行业波动风险能力较强，同时公司在报告期内不断研发推出具有较高技术含量的新产品，优化产品结构，并同时积极开拓国内外市场，但是如果国内下游产业经济形势持续走弱，存在对公司未来经营产生不利影响，甚至引发公司业绩下滑的风险。2 汇率波动风险 公司产品远销独联体、东南亚、中东、南美等海外市场，是国内重要的 LED 防爆照明产品出口商，因此公司很大一部分收入来自于对国外合作伙伴的出口。公司出口产品主要以美元结算，人民币浮动汇率制度使公司出口货款的兑换存在很大不确定性。尤其是未来假如人民币兑美元汇率上升将使公司出口产品获得的收入在兑换为人民币结算时面临承兑损失，使公司面临汇率波动风险。3 核心技术人员不足或流失的风险 公司作为防爆电器与工业照明行业的高新技术企业，在基础研究、技术研发、市场拓展和公司管理等方面需要各类专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术团队较早参与了 LED 防爆灯具的研究与开发，是国内拥有自主研发技术与生产能力于一体的 LED 防爆灯具技术团队之一，通过多年的从业经历和技术探索，积累了丰富的技术经验，使公司形成了较强的技术优势。公司的核心技术团队自公司成立以来一直保持较高的稳定性，但随着市场竞争的不断加剧，行业内对优秀人才的上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 6 争夺也日趋激烈，如果今后发生核心技术人员离职，而公司不能安排适当人选接替，将会对公司造成一定的不利影响，使公司面临核心技术人才流失的风险。4 市场竞争风险 公司是专业从事防爆电器与工业照明设备研发、生产、销售和服务的企业。随着石化、煤炭等行业安全生产标准提高，对防爆电器与工业照明设备的市场需求旺盛，将会有更多企业涉足该行业，预计该行业的市场竞争局面将更加激烈。若公司不能持续增加投入，增强技术水平，提高管理效率，发挥规模效应，以提高核心竞争力，将面临市场竞争加剧的风险。5 公司产品出口面临出口国经济形势与国际关系影响的风险 作为国内重要的防爆电器与工业照明设备生产商，旗升电气产品中有较大比重出口至俄罗斯、巴西、印度尼西亚、泰国、南非等国家和地区。2016 年，公司出口产品收入占主营业务收入的比重达到 22.50%，经过数年的国外市场开拓，公司与国外客户建立了长期稳定合作关系。但由于目前公司产品主要出口到发展中国家，这些国家的经济形势受其国内政治、社会环境的影响较大，其未来经济发展存在一定的不确定性，使公司面临产品稳定出口的风险；另外公司与国外客户的关系还受我国与产品出口国双方关系的影响，使公司产品出口可能面临国际关系改变而受到冲击的风险。6 税收优惠风险 公司主要产品防爆电器、专业照明设备属于国家重点支持的高新技术领域规定的范畴，公司于 2012 年 11 月 18 日被认定为国家级高新技术企业，取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的编号为“GR201231000490”的高新技术企业证书，有效期 3 年，自 2012 年1 月 1 日起在有效期内适用企业所得税 15%的优惠税率；并在 2015 年 8 月 19 日通过复审，取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的编号为“GF201531000156”的高新技术企业证书，有效期3 年，自 2015 年 1 月 1 日起在有效期内适用企业所得税 15%的优惠税率。根据高新技术企业认定管理办法规定，高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，企业应在期满前提出复审申请，通过复审的高新技术企业资格有效期为三年。如果将来公司未能通过高新技术企业复审，则将无法享受所得税优惠政策，以后年度的净利润将受到影响。7 技术与产品不能保持持续创新的风险 公司所处的防爆电器与工业照明行业产品更新换代速度较快，对企业的技术水平要求较高，企业只有不断投入研发经费，尽可能准确地预测相关技术发展趋势，及时将更成熟实用、更先进的技术应用于产品的设计和开发工作，才能在未来激烈的市场竞争中占得先机。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术与产品开发上不能持续保持创新性，不能及时将新技术运用于产品升级开发，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，导致公司面临市场竞争力下降的风险。8 租赁房产无产权证风险 2011 年 9 月 30 日，旗升有限与上海奥荣投资管理有限公司（以下简称奥荣投资）签订了 厂房租赁合同，约定奥荣投资将位于上海市松江区车墩镇北闵路 798号的厂房（以下简称北闵路 798 号厂房）提供给旗升有限使用，租赁期限为 2011年 10 月 1 日至 2021 年 9 月 30 日。鉴于奥荣投资与上海车墩工业开发有限公司（以下简称车墩公司）的合作模式进行了调整，车墩公司依约收回了北闵路 798 号厂房的经营管理权。2014 年 12 月 28 日，旗升有限与车墩公司签订了 厂房租赁协议，协议约定旗升有限租赁车墩公司荣福路 455 号的房产用于仓储、办公使用；租赁北闵路 798 号的房产用于生产使用。租赁期限为五年，从 2015 年 01 月 01 日起至 2019年 12 月 31 日止。由于上述用地性质属于集体用地，该地块上房屋建筑物未取得房屋所有权证，未来如果相关政府部门认定上述房屋存在违反土地管理、建筑审批管理的行为，可能会给公司未来持续经营带来一定的不利影响。9 应收账款诉讼风险 2014 年 4 月 30 日，宇星科技发展（深圳）有限公司（以下简称宇星公司）以深圳市格瑞斯特环保技术有限公司（以下简称格瑞斯特公司）的名义与旗升股份签上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 7 订工矿企业购销合同，合同约定由旗升股份提供太阳能配电系统及 LED 防爆灯具，合同价款 386.42 万元。合同签订后，公司按约履行义务，合同所涉货物已经通过了验收。但宇星公司、格瑞斯特公司违约未足额支付货款，尚欠 356.42 万元。为维护合法权益，公司诉之于深圳市南山区人民法院，案号（2016）粤 0305 民初9274 号，该案尚处于一审审理程序中。公司预计本项款项收回的可能性很大，因此未就本项应收账款进行个别认定并单项计提坏账准备，而是纳入账龄组合采用账龄分析法计提了坏账准备。但鉴于目前仍处于诉讼中，具体收回金额仍处于不确定状态，且所涉金额较大，公司存在不能全额收回，需要计提资产减值损失，从而影响公司净利润的风险。10 外协风险 公司部分配件采取了外协生产的模式，导致对公司经营产生了一定的风险，具体表现为：一是质量控制的风险。由于外协的产品无法像自己生产的一样对生产过程进行管理和控制，尽管公司制定针对外协配件产品的质检制度，但仍然无法完全避免客观存在的质量控制风险；二是供货的及时性风险。倘若外协厂商因故不能及时供货，则必然影响公司对下游客户的供货，公司的产品多应用在工程上，若供货不及时会对公司的经营和市场声誉造成较大的风险；三是知识产权风险。由于在外协生产过程当中，外协厂商不可避免的要接触到设计图纸和设计规范，尽管公司在与外协厂商的合同中均有保密条款，但仍然难以完全避免相关知识产权外泄的风险。本期重大风险是否发生重大变化：无 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 8 第二节 公司概况 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海旗升电气股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Qinsun Electric Co.,Ltd.证券简称 旗升电气 证券代码 871002 法定代表人 綦联声 注册地址 上海市松江区北闵路 798 号 办公地址 上海市松江区荣福路 455 号 主办券商 联讯证券股份有限公司 主办券商办公地址 惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐涛、沈鑫 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 于锡友 电话 021-31197676 传真 021-31197456 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江区荣福路 798 号，邮编：210611 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 主要从事防爆电气产品和工业照明设备的研发、制造和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,708,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 綦联声、刘庆波、于锡友、李修章、王旭辉 四、注册情况 项目 项目 号码 号码 报告期内是否变更 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000692932916J 否 税务登记证号码 91310000692932916J 否 组织机构代码 91310000692932916J 否 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 营业收入 66,385,112.03 64,129,205.70 3.52%毛利率%44.92 42.48-归属于挂牌公司股东的净利润 2,648,041.89 3,087,050.62-14.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,104,332.62 1,641,869.77-32.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.77 8.52-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.82 4.53-基本每股收益 0.08 0.09-11.11%二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期末 上年期末 上年期末 增减比例 增减比例 资产总计 64,370,888.50 72,556,374.46-11.28%负债总计 23,942,911.58 34,776,439.43-31.15%归属于挂牌公司股东的净资产 40,427,976.92 37,779,935.03 7.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.12 7.14%资产负债率%37.20 47.93-流动比率 2.45 1.93-利息保障倍数 9.02 16.04-三、营运情况 单位：元 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,112,526.20-2,714,872.80-应收账款周转率 2.41 2.64-存货周转率 2.21 3.29-四、成长情况 本期 本期 上年同期 上年同期 增减比例 增减比例 总资产增长率%-11.28 14.79-营业收入增长率%3.52 20.51-净利润增长率%-14.22 151.38-五、股本情况 单位：股 本期期末 本期期末 上年期末 上年期末 增减比例 增减比例 普通股总股本 33,708,000 33,708,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目 项目 金额 金额 计入当期损益的政府补贴（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）420,884.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,395,244.30 非经常性损益合计 非经常性损益合计 1,816,128.57 所得税影响数-272,419.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 非经常性损益净额 1,543,709.28 上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目 科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述前 调整重述后 调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后 调整重述后 调整重述前 调整重述前 调整重述后 调整重述后 税金及附加 228,062.58 230,768.60-管理费用 13,652,572.59 13,649,866.57-会计政策变更情况如下：会计政策变更情况如下：2017 年 4 月 19 日第一届董事会第五次会议，第一届监事会第五次会议审议通过关于公司会计政策变更的议案。财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额（元）（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。税金及附加 管理费用 调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额2,706.02 元，调减管理费用本年金额 2,706.02 元。上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 11 第四节 管理层讨论与分析 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司是防爆电气技术领域行业领先者，主要专注于四大类产品研发制造：防爆电气产品、工业照明设备、智能静电测控系统和智能转动设备测控系统，尤其在防爆电气产品和工业照明设备领域有较强的技术实力，更是国内 LED 防爆灯具领域的行业开拓者，公司是一家以研发和销售为主，集LED 工业照明、LED 防爆照明等产品的研发、生产、销售及售后服务为一体的高新技术企业。公司主营业务具体涉及防爆电气行业及工业照明行业。根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司主营业务属于“C35 专用设备制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司主营业务主要涉及“C3599 其他专用设备制造”和“C3879 灯用电器附件及其他照明器具制造”；根据挂牌公司管理型行业分类指引,公司主营业务主要涉及“C3599 其他专用设备制造”和“C3879 灯用电器附件及其他照明器具制造”。1.采购模式 公司采用“按计划生产，定点采购”的采购模式。由于公司的产品主要是基于标准化、模块化设计生产的，因此培育开发了一批专用的零配件制造厂商，由其为公司提供品质稳定、批量化的零部件。公司拥有独立的采购系统，以保证原材料和零部件供应的及时、经济和高效。公司采购的主要原材料为 LED、电源、压铸壳体、五金件以及专用配件等。其中压铸壳件及专用配件主要由公司设计完成并再委外生产后回购的。公司采购的主要特点有：（1）原、辅材料采购归口统一。公司采购部根据生产计划和各车间及部门的申购计划，结合实际库存情况，确定最佳采购和储存批量，统一编制采购计划。（2）公司建有原材料供应商评价制度和供应商档案、供应商准入标准、供应商培育制度，对供应商进行分级管理，并与产品质量优良、信誉好的供应商确立长期采购关系。2.销售模式 公司采取直接推广的销售模式。直接推广模式为公司独立完成产品的销售工作。公司的营销中心负责前期的市场营销和项目投标工作，订单的获取方式有：一是用户采取招标方式采购，公司中标后，与客户签订销售合同；二是公司直接与用户议标或竞争性谈判后，签订销售合同。经过多年的市场开拓，公司在全国范围内划分六个销售大区，建立全国性的营销和服务网络。公司不断加强渠道建设，建立和完善了客户管理系统，整合现有销售资源，细化销售区域分工，提高销售网络的效率，增强对市场的覆盖与渗透能力，保证了对客户的近距离服务，更好地维护客户与开拓市场。3.盈利模式 公司是一家以研发和销售为主，集 LED 工业照明、LED 防爆照明等产品的研发、生产、销售及售后服务为一体的高新技术企业。公司盈利的主要来源是 LED 工业照明、LED 防爆照明等产品的销售收入。公司凭借自身的研发实力与管理效率，随时掌握市场需求与技术动态，为客户生产提供符合标准与需要的 LED 照明产品，并提供完善的售后服务，从中获取具有较高附加值的收入及利润。公司不断加大研发投入，探索并应用行业新技术，推出更具有市场竞争力的产品，增强产品竞争力，提高公司盈利水平。公司是上海市节能服务机构，可以开展合同能源管理业务。公司与多家客户签订合同能源管理协议，协议的主要内容是公司向客户销售 LED 照明灯具与防爆灯具，利用 LED 光源的节能效果为客户降低生产过程中的能源消耗费用，并从节约下来的费用中按照一定比例收取节能服务费。同时政府会依据节能效果给予相应的补贴。与传统销售灯具盈利模式相比，合同能源管理促使公司与客户建立长期、稳定的合作关系，也为公司带来了持续稳定的营业收入。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 12 年度内变化统计：事项 事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年，国内经济下行压力较大，经济增长趋缓，公司所处的行业竞争也正在不断加剧。在外部环境极其不利的情况下，围绕发展战略及经营目标，公司不断强化内部管理，以开拓市场为目标加大了营销力度，以扩大业务范围为目标加大了市场营销网络建设，以自立创新为基础加大研发力度，努力提高自身的产品市场竞争力，为公司的持续稳定发展打基础。1.2016 年度公司实现营业收入 66,385,112.03 元，较 2015 年度实现的营业收入 64,129,205.70元，同比略有增长，增长的金额为 2,255,906.33,增长比例为 3.52%；2016 年度公司实现净利润2,648,041.89 元，较 2015 年度实现的净利润 3,087,050.62 元，下降了 14.22%，下降原因主要系公司加大营销网络建设导致销售费用的增加以及支付公司新三板挂牌的各中介机构相关费用导致本期管理费用大幅增长；截至 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 33,708,000 元，总资产 64,370,888.50元，净资产 40,427,976.92 元。2.现金流情况 2.1 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,112,526.20 元,较去年同期的-2,714,872.80元变化较大，主要是由于公司产品的部分主要材料的采购价格下降，支付材料货款比上期同比下降；2016 年度自营出口业务增加，享受国家出口免抵退优惠政策，税收支出下降。2.2 筹资活动产生的现金流量净额为-1,295,860.62 元，较去年同期的 4,059,519.22 元，出现了大幅下降，主要原因为公司 2016 年偿还 2015 年贷款 5,000,000.00 元，偿还债务支付的现金比上期增加 5,000,000.00 元，上期偿还债务支付的现金为 0 元，由此导致筹资活动产生的现金流量净额减少。2.3 投资活动产生的现金流量净额为-2,069,808.35 元，较去年同期的-1,628,932.89 元有所变化，主要原因为 2016 年度公司研发新产品，定制相应模具，固定资产投资较上期增多，购置固定资产总额为 2,069,808.35 元，上期购置固定资产为 1,628,932.89 元。3.公司治理方面，报告期内，公司进一步完善组织机构，完善了一系列内部控制管理制度，公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、人力资源管理制度等各项制度。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成 单位：元 项目 项目 本期 本期 上年同期 上年同期 金额 金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重 的比重 金额 金额 变动 变动 比例 比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 66,385,112.03 3.52%-64,129,205.70 20.51%营业成本 36,562,583.72-0.89%55.08%36,889,613.10 1.15%57.52%毛利率 44.92%-42.48%-管理费用 13,649,866.57 5.10%20.56%12,987,001.35 29.63%20.25%销售费用 13,451,397.51 29.28%20.26%10,404,762.45 103.48%16.22%财务费用 456,454.11-10.35%0.69%509,151.85 5,491.22%0.79%营业利润 900,004.51-44.33%1.36%1,616,565.78 74.93%2.52%上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 13 营业外收入 1,816,128.57 6.82%2.74%1,700,212.77 148.60%2.65%营业外支出-净利润 2,648,041.89-14.22%3.99%3,087,050.62 151.38%4.81%项目重大变动原因：1、营业利润：公司 2016 年营业利润较去年同期下降 44.33%，主要原因：公司报告期内为了建立更大范围的营销网络，提高公司市场竞争能力，网点建设力度加强，营销人员增加 10 人，销售费用出现较大幅度增加；另外，公司新三板挂牌支付各中介机构相关费用导致本期管理费用出现较大幅度增长。2、销售费用：公司 2016 年销售费用较去年同期增加 29.28%，同上面所述，报告期内增加了营销网点和营销人员，工资、市场开拓费用等销售费用有较大幅度的增加。（2）收入构成 单位：元 项目 项目 本期收入金额 本期收入金额 本期成本金额 本期成本金额 上期收入金额 上期收入金额 上期成本金额 上期成本金额 主营业务收入 66,385,112.03 36,562,583.72 64,129,205.70 36,889,613.10 其他业务收入-合计 66,385,112.03 36,562,583.72 64,129,205.70 36,889,613.10 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 类别/项目 本期收入金额 本期收入金额 占营业收入占营业收入比例%比例%上期收入金额 上期收入金额 占营业收入比例%占营业收入比例%LED 防爆灯 29,259,056.05 44.07%32,140,869.12 50.12%LED 三防灯 28,810,489.43 43.40%22,999,739.99 35.86%静电产品 1,313,304.29 1.98%1,310,880.57 2.04%灯具配件 6,952,139.69 10.47%7,677,716.02 11.97%技术服务费 50,122.57 0.08%-合计 66,385,112.03 100%64,129,205.70 100%收入构成变动的原因：1、LED三防灯：报告期内，LED三防灯具销售收入28,810,489.43元，比去年同期的22,999,739.99元增加 25.26%。主要是因为 2016 年公司加大对非防爆领域工业项目的市场开发，如中国石化油田项目、发电厂、输配电等项目主要使用 LED 三防灯具。2、技术服务费：本期新增的技术服务费收入主要是公司向青岛安全工程研究院提供技术性支持收取技术服务费 45,849.06 元及远纺织染（苏州）有限公司灯具维护费 4,273.51 元。（3）现金流量状况 单位：元 项目 项目 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,112,526.20-2,714,872.80 投资活动产生的现金流量净额-2,069,808.35-1,628,932.89 筹资活动产生的现金流量净额-1,295,860.62 4,059,519.22 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 5,112,526.20 元，较上期增加较多，主要原因系：（1）由于主要材料（光源，电源，壳体等）采购价格的变动，如光源类:JSCOB LED 单价 2016 年较 2015 年同比下降 48.57%；壳体类：GLD8260-200W 壳体 2016 年单价较 2015 年同比下降 11.85%；电源类：驱动电源 150W，2016 年单价较 2015 年同比下降 20.18%；故支付货款比上期同比下降 15.46%；（2）2016 年度自营出口业务增加，享受国家出口免抵退优惠政策，税收支出下降。本期比上期支付的各项税费同比下降 2,392,807.07 元，下降比例为 50.80%。2、投资活动产生的现金流量净额为-2,069,808.35 元，较去年同期的-1,628,932.89 元有所变化，主要原因为 2016 年度公司研发新产品，定制相应模具，固定资产投资较上期增多，购置固定资产总额为 2,069,808.35 元，上期购置固定资产为 1,628,932.89 元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-1,295,860.62 元，较去年同期的 4,059,519.22 元大幅下降，主要原因为公司 2016 年偿还 2015 年贷款 5,000,000.00 元，偿还债务支付的现金比上期增加5,000,000.00 元，上期偿还债务支付的现金为 0 元，由此导致本期筹资活动产生的现金流量净额减少。上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 14 （4）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称 客户名称 销售金额 销售金额 年度销售占比 年度销售占比 是否存在 是否存在 关联关系 关联关系 1 ELEXPROM.LTD 20,699,550.61 31.18%否 2 中国石油化工股份有限公司胜利油田分公司物资供应处 3,416,561.87 5.15%否 3 辽河石油勘探局物资公司 2,382,858.10 3.59%否 4 宁波神华节能环保科技有限公司 2,365,512.85 3.56%否 5 中国石油天然气股份有限公司青海油田分公司 2,191,374.38 3.30%否 合计 31,055,857.81 46.78%-（5）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 是否存在 关联关系 关联关系 1 上海茸创有色金属压铸有限公司 2,784,622.96 8.67%否 2 上海荣和金属制品有限公司 2,109,430.13 6.57%否 3 深圳茂硕电子科技有限公司 1,549,763.66 4.82%否 4 宁海县景翔压铸厂 1,520,200.00，4.73%否 5 上海舒泰精密铸造有限公司 951,305.05 2.96%否 合计 合计 8,915,321.80 27.75%-（6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,469,406.85 3,954,167.44 研发投入占营业收入的比例 5.23%6.17%专利情况：项目 数量 项目 数量 公司拥有的专利数量 23 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：公司自设立以来一直坚持自主创新，加大人才、资金投入，致力于满足不同客户需求的防爆电气的研究开发，报告期内公司研发投入 3,469,406.85 元，占销售收入比例为 5.23%。2017 年新增专利数量 2 个,具体如下:1 项发明专利，1 项实用新型专利，公司注重持续提升研发及产品竞争力；设计研发了 HA1 系列 LED 防爆灯具、HX1 系列 LED 防爆灯具、HL1 系列 LED 防爆灯,完善了产品系列，提高了市场竞争力，实现公司的可持续发展。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目 项目 本年期末 上年期末 占总资产本年期末 上年期末 占总资产比重的增比重的增减 减 金额 金额 变动 变动 比例 比例 占总资产占总资产的比重 的比重 金额 金额 变动 变动 比例 比例 占总资产占总资产的比重 的比重 货币资金 6,846,815.96 117.85%10.67%3,142,840.19 16.10%4.33%6.34%应收账款 27,326,643.82-1.60%42.58%27,771,118.69 33.86%38.28%4.3%存货 17,950,387.97 18.24%27.97%15,180,679.20 109.78%20.92%7.05%长期股权投资-固定资产 3,376,058.89 7.48%5.26%3,141,114.81-10.35%4.33%0.93%在建工程-短期借款 6,000,000.00 20.00%9.35%5,000,000.00-6.89%2.46%长期借款-资产总计 64,370,888.50-11.28%-72,556,374.46 14.79%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金较上期同期增长 117.85%。主要原因为：（1）公司采用开具银行承兑汇票支付部分供应商的货款，并按所开具承兑汇票金额的 60%向出具票据的银行提供保证金，60%保证金在承兑汇票未兑付前冻结，公司不能使用，但体现在公司银行存款中。2016 年公司使用承兑上海旗升电气股份有限公司 2016 年年报 公告编号：2017-001 15 汇票进行结算的情况比 2015 年增加，期末应付票据余额较高，相应的导致开具银行承担汇票业务向银行提供的保证金增加；（2）公司向银行贷款金额 6,000,000.00 元，按 15%向贷款银行提供保证金900,000.00 元作为质押，质押期限为一年。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况（1）主要控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况（2）委托理财及衍生品投资情况 无（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 国家非常重视安全生产工作。2011 年 10 月，国务院发布的安全生产“十二五”规划提出完善安全保障体系，提高企业