871386_2016_诚源环保_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20172017-00003 3 浙江诚源环保集团股份有限公司 ZHEJIANG CHENGYUAN ENVIRONMENTAL PROTECTION GROUP CO.,LTD 诚源环保 NEEQ:871386 年度报告 2016公告编号：公告编号：20172017-00003 3 公司年度大事记 2016 年 12 月 21 日，全国中小企业股份转让系统正式受理本公司在新三板的挂牌申请及转让方式确认。2016 年 1 月，公司子公司西华康洁取得周口市环境保护局颁发的 排污许可证；2016 年 11 月，公司子公司九江铭源取得九江市环境保护局颁发的 排放污染物许可证；2016 年 12 月，公司子公司九江诚源取得九江市环境保护局颁发的排放污染物许可证。2016 年度，九江诚源公司通过提升改造工程提升公司水处理质量和规模，该工程于 2016年 7 月开工，2016 年 12 月 8 日投入试运行。2016 年 10 月、2017 年 1 月，公司子公司澳新环保取得安徽省环保厅颁发的危险废物经营许可证。浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 1 目录 第一节 声明与声明与提示提示.3-5 第二节 公司概况公司概况.6 第三节 主要会计数据主要会计数据和关键指标和关键指标.7-8 第四节 管理层管理层讨论与讨论与分析分析.10-19 第五节 重要事项重要事项.20-23 第六节 股本股本、股东情况、股东情况.24-25 第七节 融资融资情况情况.26 第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工、监事、高级管理人员及员工情况情况.27-28 第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制.29-32 第十节 财务报告财务报告.33-115 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 诚源环保、本公司、公司 指 浙江诚源环保集团股份有限公司 浙江诚源、有限公司 指 浙江诚源环保科技有限公司 宣城水务 指 宣城市宣州区污水处理有限责任公司 西华康洁 指 西华县康洁污水处理有限公司 九江诚源 指 九江诚源水务有限公司 九江铭源 指 九江铭源水务有限公司 澳新水务 指 马鞍山澳新水务处理有限公司 澳新环保 指 马鞍山澳新环保科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东会 指 浙江诚源环保科技有限公司股东会 股东大会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司董事会 监事会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江诚源环保集团股份有限公司章程（草案）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 推荐主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2016 年 最近两年 指 2014 年、2015 年 审计报告 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环审字（2017）230047 号审计报告 BOT 指 Build-Operate-Transfer，即建设-经营-转让。指政府部门就某个基础设施项目与私人企业（项目公司）签订特许权协议，授予签约方的私人企业来承担该项目的投资、融资、建设和维护，在协议规定的特许期限内，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润。政府对这一基础设施有监督权，调控权，特许期满，签约方的私人企业将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门。浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人、及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、控股股东及实际控制人不当控制的风险 目前，公司控股股东为杨峰先生和余阳女士，实际控制人为杨峰先生、余阳女士和龚德明先生。杨峰先生持有公司52,029,392 股并担任公司董事长，余阳女士持有公司51,073,854 股并担任公司董事，龚德明先生与余阳女士系夫妻关系并担任公司总经理，三者签署了一致行动人协议，对公司拥有绝对控股权。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。二、业务量达不到预期的风险 公司通过获取特许经营权，承建 BOT 项目的污水处理项目，通过收取污水运营服务费获取稳定收益。虽然公司污水处理厂均与项目所在地政府签订特许经营和保底水量协议，但如果业务量达不到预期，公司无法实现预期的营业收入，虽不影响公司的正常运行，但可能影响到公司的盈利水平。三、对前五大客户依赖的风险 由于公司污水处理 BOT 项目直接由市政污水处理管网接入，单一地由 BOT 项目所在地市政部门提供污水，因此，相应的收费对象为项目所在地市政部门或下属管理公司。随着公司其他 BOT 项目投入运营，对单一客户的依赖已大幅降低，不存在对单一客户的销售占主营业务收入比例超过 50%的情形，不会对公司持续经营产生不利影响。浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 4 四、应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为34,366,553.81 元。公司应收账款周转率较低，虽然应收账款对象大部分为市政部门或下属管理公司，具备较高资信和偿债能力，但随着公司业务的发展和市场竞争的加剧，公司应收账款可能会进一步增加，其中可能存在着部分应收账款不能按期收回或发生坏账的情况，将对公司经营能力产生不利影响。五、短期偿债风险 报告期内，由于企业对 BOT 项目设备投入资金较大，流动比率相对较低。由于公司承建的污水处理厂都采用 BOT 模式，这需要公司先期投入大量资金，再从长达 25-30 年的特许经营期限中获取收益，这对公司资本实力提出了很高的要求。另外，企业还需要投入大量资金用于技术研发和购置专业化生产设备。公司自有资金有限，融资渠道较为狭窄，资金短缺的风险可能直接影响到公司的资金周转。2016 年度，公司流动比率为 0.40，若公司近几年不能实现销售收入稳定增长并且持续盈利，获得充足的现金流，公司将面临短期偿债风险。六、竞争加剧的风险 污水处理业务发展是以规模扩张为核心的，需要不断增加项目数量，提高市场占有率，而投建新的污水处理厂、兼并收购已有污水处理厂是污水处理企业规模扩张最主要的两个渠道，其所面临的市场竞争也主要来自于这两方面。随着环保产业的快速发展，污水处理呈现出广阔的市场前景和发展空间，吸引了国内外大量企业进入，虽然污水处理处理存在着技术壁垒、资金壁垒和资质壁垒，但随着该行业的市场需求进一步扩大，会有更多规模较大、实力较强的企业将加入行业的竞争中，若公司在行业竞争中无法技术更新其技术，提高其服务质量和经营管理水平，则公司的市场地位可能下降，其经营业绩就可能受到影响。七、资金周转的风险 由于公司承建的污水处理厂都采用 BOT 模式，这需要公司先期投入大量资金，再从长达 25-30 年的特许经营期限中获取收益，这对公司资本实力提出了很高的要求，另外，企业还需要投入大量资金用于购置专业化生产设备。公司自有资金有限，融资渠道较为狭窄，资金短缺的风险可能直接影响到公司的资金周转。八、公司规模扩张带来的管理风险 随着公司经营规模的进一步扩大，在人员管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司组织架构和管理体系日趋复杂、管理难度加大。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的影响。九、公司治理风险 浙江诚源环保集团股份有限公司于2015年10月29日由浙江诚源环保科技有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 5 控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。十、管理不当带来的潜在环境风险 报告期内，公司通过全资子公司运营的污水处理 BOT 项目未因排放问题受到环保部门的行政处罚，但子公司澳新环保经营的危险废物无害化处理 BOT 项目曾因外排废水超标排放问题受到过一次行政处罚，处罚机关已就该行为不属于重大违法违规行为出具证明。公司历来重视所运营项目的管理，一直采取谨慎运营和维护措施。但是，随着污水处理厂的国家排放标准逐步提高，检测指标逐步增多，公司存在因管理不当造成出水水质超标的可能；此外，由于个别排放主体未能严格按照环保部门的要求排放，造成污水处理厂进水水质大幅超过设计进水标准，亦可能导致公司存在出水水质超标的可能。上述问题会带来潜在的环境风险。十一、子公司土地、房产权属证书不完备的瑕疵 受主管部门负责办理的相关土地手续影响，公司的子公司在用土地、房产存在权属证书不完备的情况。虽然各项目政府主管部门在特许经营协议及相关支持函中做出了确保项目用地的承诺，且公司实际控制人承诺对公司或子公司因房地产使用方面的问题而受到的行政处罚或遭受的其他损失进行及时、足额的补偿，但是上述土地、房产权利仍存在瑕疵。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江诚源环保集团股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG CHENGYUAN ENVIRONMENTAL PROTECTION GROUP CO.,LTD 证券简称 诚源环保 证券代码 871386 法定代表人 杨峰 注册地址 台州市新台州大厦 20-B、20-C 办公地址 台州市新台州大厦 20-B、20-C 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 中审众环（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦晋臣、乔玉湍 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 厉向萍 电话 0576-89066868 传真 0576-88209889 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省台州市新台州大厦 20-B、20-C，318001 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 浙江诚源环保集团股份有限公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-04-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）D46 水的生产和供应业 主要产品与服务项目 以 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并根据特许经营协议对其投资、建设的项目进行长期的运营和管理，为目标客户提供污水处理服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）122,800,000 做市商数量-控股股东 杨峰、余阳 实际控制人 杨峰、余阳、龚德明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 9133100056333598XG 否 税务登记证号码 9133100056333598XG 否 组织机构代码 9133100056333598XG 否 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,687,086.85 32,237,787.87 13.80%毛利率%57.27%66.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,464,340.71 9,952,200.49 15.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,539,766.50 10,232,508.43 3.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.19%14.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.53%14.77%-基本每股收益 0.09 0.16-43.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 287,581,215.75 305,651,906.42-5.91%负债总计 141,849,518.08 171,384,549.46-17.23%归属于挂牌公司股东的净资产 145,731,697.67 134,267,356.96 8.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.09 9.17%资产负债率%（母公司）21.15%31.56%-资产负债率%（合并）49.33%56.07%-流动比率 0.40 0.40-利息保障倍数 4.16 3.18-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,218,867.65-7,919,959.79-应收账款周转率 0.91 1.19-存货周转率 22.84 49.03-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.91%67.91%-营业收入增长率%13.80%50.28%-净利润增长率%0.25%493.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 122,800,000 122,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 8 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-84,914.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,438,323.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益 1,638.35 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 10,000.00 债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-420,473.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 924,574.21 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 924,574.21 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业税金及附加 388,567.18 税金及附加-1,683,292.17-管理费用 8,268,411.39 7,737,106.12-浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 9 注：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：序号 会计政策变更的内容 受影响的报表项目名称和金额 1 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目 税金及附加 2 将自2016年5月1日起本公司经营活动发生的营业税、河道使用费、印花税、文化建设基金从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。调增利润表“税金及附加-水利基金”本年金额 12,691.69 元，调减利润表“管理费用-水利基金”本年金额 12,691.19 元；调增利润表“税金及附加-印花税”本年金额 6,823.92 元，调减利润表“管理费用-印花税”本年金额 6,823.92 元；调增利润表“税金及附加-房产税”本年金额 27,109.66 元，调减利润表“管理费用-房产税”本年金额 27,109.66 元；调增利润表“税金及附加-土地使用税”本年金额 484,680.00 元，调减利润表“管理费用-土地使用税”本年金额 484,680.00 元。浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 作为一家专业化的环保运营公司，公司以 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并进行长期的运营和管理，为市政部门提供生活污水、工业污水处理服务。目前公司拥有 5 项特许经营权，分布于安徽、江西、河南三省。公司根据市政管网接入污水的成分和水量调整工艺运行参数，对污水进行多道工序处理，达标后外排，并收取污水处理费用。公司统一与项目所在地市政部门或市政管网经营单位结算，在一定时间（25-30 年）和区域范围内具有污水处理服务的排他权，可通过收取污水运营服务费获取稳定收益。公司通过 5 家全资子公司运营污水处理业务，各子公司商业模式不存在重大差异。（一）采购模式：公司采购主要包括基建设备采购和耗材采购两部分。基建设备采购是 BOT 项目建设的主要内容，由公司投融中心负责，采用邀标、商业谈判等方式进行，由工程承包方负责公司 BOT 项目的基建和设备安装。耗材采购的主要产品包括：能源（电力）及处理药剂，由各子公司在运营中心统筹管理下负责，采用询价方式进行，具有采购职责的人员按物资价值和数量选择至少五家以上符合采购条件的供货商作为询价对象，并经对比后选出三家以上供应商，以保证符合公司实际采购综合要求。随着环保产业的发展，公司采购的产品均有多家供应商可以选择，公司采购均遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则、综合性价比最优中标定价原则进行市场化采购。（二）生产模式：公司所经营的污水处理厂为项目所在地市政部门提供污水处理服务。市政管网污水接入后，公司根据污水成分和污水进水量及时调整工艺运行参数，对污水进行多道工序处理，达标后外排。在公司生产管理中，建立了环保安全生产管理制度、各设备操作规程、环保生产各类报表制度，确保企业各项生产活动有序、高效、安全进行。（三）销售模式：公司在取得污水处理厂特许经营权后，由项目所在地市政部门提供管网污水接入，根据污水量或保底水量进行收费，统一与项目所在地市政部门或市政管网经营单位结算，在一定时间（25-30 年）和区域范围内具有污水处理服务的排他权。报告期内公司主营业务收入来源于污水处理服务。各子公司采取 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并根据特许经营协议对其投资、建设的项目进行长期的运营和管理。各子公司 BOT 项目均已取得当地政府授予的特许经营权且特许经营期限较长，由当地财政部门或其指定机构支付污水处理服务费。主办券商核查相关特许经营权协议和污水处理服务费支付凭证后认为，公司订单获取渠道合法合规。（四）盈利模式：公司通过获取特许经营权，承建 BOT 项目的污水处理项目，通过收取污水运营服务费获取稳定收益。公司污水处理厂均在与项目所在地政府签订的特许经营或排水服务协议中约定了保底水量条款，BOT 项目的特许经营协议确保了公司在一定区域范围内具有排他地处理市政管网污水的权利；而约定的保底水量条款确保了公司在市政管网污水提供不足的情况下能够保持正常运行，对公司财务状况产生积极的影响。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 11 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业总收入 3,668.71 万元，较上年同比增加 13.80%；归属于挂牌公司股东的净利润的 1,146.43 万元，同比增长 0.25%，公司主营业务收入与净利润的增长变化原因由于报告期内澳新水务全年度纳入公司合并范围、澳新环保投入运营以及公司内部管控加强。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 36,687,086.85 13.80%-32,237,787.87 50.28%-营业成本 15,676,890.05 45.08%42.73%10,805,567.35 29.45%33.52%毛利率 57.27%-66.48%-管理费用 7,737,106.12 14.75%21.09%6,742,739.20 154.03%20.92%销售费用 998,038.37-2.72%-财务费用 3,724,585.11-36.55%10.15%5,870,198.91-7.23%18.21%营业利润 7,205,301.60-33.01%19.64%10,756,391.26 874.94%33.37%营业外收入 4,669,751.88 130.68%12.73%2,024,313.20 1,249.54%6.28%营业外支出 94,914.56 814.65%0.26%10,377.11-93.08%0.03%净利润 11,464,340.71 0.25%31.25%11,435,680.30 493.54%35.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本年发生数比上期发生数增加 487.13 万元，增长 42.73%，主要由于澳新环保 2016 年 9月份由试运行期转入正式运行，BOT 项目转入无形资产进行摊销，新增营业成本 203.75 万元；澳新水务2015 年 7 月份纳入诚源环保合并范围,本年全年纳入合并范围，其营业成本较上年增加 136.13 万元；九江诚源由于上游水质发生变化导致公司处置药剂投入增加，本年较上年营业成本增加 101.61 万元。2、2015 年年初九江铭源长期借款 5,000.00 万元，2015 年 10 月归还 2,000.00 万元，2016 年全年九江铭源长期借款 3,000.00 万元，随着贷款金额下降，利息支出金额减少。3、由于营业收入今年比去年增加加13.8%，营业成本今年比去年增加45.08%，使营业利润下降33.01%。4、营业外收入本年发生数比上期发生数增加 264.54 万元，增加比例为 130.68%，主要是由于本期收到污水处理增值税即征即退的税款增加。5、营业外支出本年发生数比上期发生数增加 8.45 万元，增加比例为 814.65%，主要是由于澳新环保医废车报废清理损失 8.49 万元使得增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 36,687,086.85 15,676,890.05 32,237,787.87 10,805,567.35 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 36,687,086.85 15,676,890.05 32,237,787.87 10,805,567.35 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安徽区域 21,102,151.06 57.52 16,202,147.53 50.26 江西区域 11,727,295.79 31.97 13,547,345.04 42.02 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 12 河南区域 3,857,640.00 10.51 2,488,295.30 7.72 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：江西区域收入占比比 2015 年下降 10.05%，主要是由于 2016 年其他区域收入增长较快所致。2016 年9 月份，澳新环保正式运营增加收入 308.37 万元；澳新水务本期全年度纳入公司合并范围，收入对公司影响较上年同期增加 211.02 万元；江西地区收入下降主要受公司与当地政府签订补充协议、实施提标改造工程所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,218,867.65-7,919,959.79 投资活动产生的现金流量净额-10,424,849.44-62,085,012.59 筹资活动产生的现金流量净额-5,661,924.76 72,231,671.18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期金额增加 2,413.88 万元，主要是由于澳新环保是由 2015 年11 月合并进入，使得本年比上年收款增加 1,415.17 万元；澳新水务由 2015 年 7 月合并进入，使得本年比上年收款增加 411.39 万元；九江诚源与政府结算前期水费，在 2016 年收回前期水费 1,403.23 万元，使得今年比上年收款增加 1,789.39 万元。2、投资活动的现金流量额比上期金额增加 5,166.02 万元，主要是由于 2015 年的项目投资方面：子公司宣城水务污水处理 BOT 项目一期二阶段工程投资支出 1,055.62 万元、西华康洁污水处理 BOT 项目投资支出 1,889.43 万元；股权投资方面：2015 年度公司收购子公司马鞍山澳新水务 90%、马鞍山澳新环保100%股权，支付股份转让款 3,095.39 万元；2016 年主要收回马鞍山澳新环保 100%股权收到股份转让款2,000.00 万元，理财产品收回 460.00 万；九江诚源二期改造工程投资支出 926.68 万元、澳新环保投资支出 2,309.63 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 7,789.36 万元，主要是 2015 年收到股东增资投资款 10，270.00 万元，支付少数股东 1,860.00 万元及分配给少数股东利润 281.07 万元。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宣城市欣悦市政公用综合管理有限公司 13,419,999.72 36.58%否 2 九江市濂溪区化纤工业基地管理办公室 8,314,423.69 22.66%否 3 安徽当涂经济开发区建设投资有限责任公司 4,598,461.32 12.53%否 4 西华县发展和改革委员会 3,857,640.00 10.51%否 5 九江市濂溪区沿江工业基地管理办公室 3,412,872.10 9.30%否 合计合计 33,603,396.83 91.58%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网江西省电力公司九江市濂溪区供电分公司 1,022,604.45 14.83%否 2 国网安徽省电力公司宣城供电公司 881,294.70 12.78%否 3 国网安徽省电力公司马鞍山供电公司 690,151.19 10.01%否 4 南昌鑫海环保工程有限公司 630,698.21 9.15%否 浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 13 5 芜湖融汇物流有限公司 421,623.20 6.12%否 合计合计 3,646,371.75 52.90%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数数量量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：报告期公司开始酝酿污水治理行业创新项目，并筹划引进行业前沿技术人员，确保公司的技术先进性和创新能力，在污水处理工艺、水资源再利用等方面开展创新型研究。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 4,038,951.42 3.38%1.40%3,906,857.97 474.40%1.28%0.13%应收账款 34,366,553.81-13.14%11.95%39,565,141.42 167.16%12.94%-0.99%存货 933,074.09 112.28%0.32%439,548.72 36,529.06%0.14%0.18%长期股权投资-固定资产 2,660,699.36-15.89%0.93%3,163,480.64 178.18%1.03%-0.11%在建工程 28,068,884.04-59.12%9.76%68,662,098.84 173.50%22.46%-12.70%短期借款 15,000,000.00-11.76%5.22%17,000,000.00-5.56%-0.35%长期借款 30,000,000.00 0.00%10.43%30,000,000.00-40.00%9.82%0.62%资产总计 287,581,215.75-5.91%-305,651,906.42 67.91%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货期末金额比期初金额增加 49.35 万元，增加比例为 112.28%，主要系子公司马鞍山澳新环保科技有限公司随着危废物品处置能力的加快和提高，所需周转的库存原材料增加。2、在建工程期末金额比期初金额减少 4,059.32 万元，减少比例为 59.12%，主要是因为子公司马鞍山澳新环保科技有限公司危废处理 BOT 项目于 2016 年 9 月试运营结束转入无形资产科目核算。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司共有六家全资子公司，分别为：宣城市宣州区污水处理有限责任公司、西华县康洁污水处理有限公司、九江诚源水务有限公司、九江铭源水务有限公司、马鞍山澳新水务处理有限公司、马鞍山澳新环保科技有限公司。子公司的基本情况如下：报告期内宣城市宣州区污水处理有限责任公司营业收入为 1,342.00 万元，净利润为 934.44 万元；其成立时间：2012 年 9 月 7 日；注册资本：1,118 万元；经营范围：污水处理、环保工程施工、环保技浙江诚源环保集团股份有限公司 2016 年度报告 14 术开发与技术咨询、环保设备安装；所处行业：D46 水的生产和供应业。报告期内西华县康洁污水处理有限公司营业收入为 385.76 万元，净利润为 146.45 万元；其成立时间：2011 年 8 月 1 日；注册资本：1,138 万元；经营范围：污水处理；所处行业：D46 水的生产和供应业。报告期内九江铭源水务有限公司营业收入为 341.29 万元，净利润为-277.09 万元；其成立时间：2009年 12 月 17 日；注册资本：3,000 万元；经营范围：污水处理；所处行业：D46 水的生产和供应业。报告期内九江诚源水务有限公司营业收入为 831.44 万元，净利润为 459.86 万元；其成立时间：2010年 9 月 26 日；注册资本：1,600 万元；经营范围：污水处理；所处行业：D46 水的生产和供应业。报告期内马鞍山澳新水务处理有限公司营业收入为 459.85 万元，净利润为 221.07 万元；其成立时间：2011 年 12 月 21 日；注册资本：1,158 万元；经营范围：污水处理；所处行业：D46 水的生产和供应业。报告期内马鞍山澳新环保科技有限公司营业收入为 308.37 万元，净利润为-117.98 万元；其成立时间：2010 年 6 月 18 日；注册资本：2,000 万元；经营范围：环保设备研发、加工和制造；环保技术开发，危险废物处置项目投资，企业管理咨询，危险废物收集、贮存、处置及利用；所处行业：N77 生态保护和环境治理业。2016 年 10 月 31 日，公司签署股权转让协议，将公司持有马鞍山澳新环保科技有限公司 100%的股权转让给浙江新曙光投资发展有限公司、浙江启明星环保工程有限公司，并于 2016 年 11 月 25 日收取了股权转让款。根据马鞍山危险废物集中处置中心(除等离子车间)特许经营权转让协议，2017 年 3月 8 日经马鞍山市益生环境工程科技有限公司同意确认上述股权转让事项，澳新环保并于 2017 年 3 月 9日完成了工商变更登记手续。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 为提高公司资金使用效率，充分利用短期闲置金创造最大效益的考虑，2015 年 12 月 3