870596_2016_华海生物_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 1 芜湖华海生物科技股份有限公司 Wuhu Huahai Biology Technology Co.,Ltd 华海生物 NEEQ:870596 年度报告 2016芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 1 日，有限公司与芜湖市国土资源局签署了国有建设用地使用权出让合同，在完成国有建设用地使用权的出让手续后，公司取得了芜湖市国土资源局颁发的位于安徽芜湖三山经济开发区总计 26,670.00 平方米国有建设用地土地使用权的不动产权证书，使用期限为 2016 年 6 月 8 日至 2066 年 6 月 7 日。2016 年 12 月 6 日，我公司申报的尿囊素的生产工艺及关键技术研究项目获得芜湖市第四批科技“小巨人”企业创新能力培育计划拟立项公示。并于公示期后获准立项。2016 年 12 月 29 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司发出的 关于同意芜湖华海生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】9873 号）。2016 年 8 月 9 日，公司成功改制为股份有限公司并取得变更后的营业执照。2016 年 9 月 30 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司发出的 受理通知书，对公司报送的在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请材料予以受理。芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况 .8 第三节 主要会计数据和关键指标 .10 第四节 管理层讨论与分析 .12 第五节 重要事项 .23 第六节 股本、股东情况 .26 第七节 融资情况 .28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .29 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告 .37 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华海生物、股份公司 指 芜湖华海生物科技股份有限公司 华海生物有限、有限公司 指 芜湖华海生物工程有限公司 润华投资 指 芜湖市润华投资咨询中心（有限合伙）宝丰进出口 指 芜湖市宝丰进出口有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的行为 公司章程 指 芜湖华海生物科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 芜湖华海生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖华海生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖华海生物科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海金茂凯德（芜湖）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 精细化工 指 生产精细化学品工业的通称。具有品种多，更新换代快的特点；产量小，大多以间歇方式生产；具有功能性或最终使用性；许多为复配性产品，配方等技术决定产品性能。收率 指 反应所消耗的某物质的量与转化为目标产物的该物质的量的比值。酯化反应 指 是一类有机化学反应，是醇跟羧酸或含氧无机酸生成酯和水的反应。芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、环保风险 公司的主营业务中因对羟基苯甲酸酯类产品的生产流程与尿囊素类产品相似，对羟基苯甲酸酯钠盐类产品的生产流程简单并且基本不涉及污染物排放，公司未办理对羟基苯甲酸酯及其钠盐类产品的环评手续，存在环保瑕疵。公司已于2016 年 5 月停止该类产品的生产，目前通过外购或委托加工的形式取得该类产品，并重点发展此类产品的复配产品的生产。根据芜湖市环境保护局三山分局出具的证明以及公司实际控制人出具说明和承诺，公司部分生产项目未办理环评手续未受到任何行政处罚，如将来因该问题受到有关机关的处罚，将由实际控制人进行承担。因此，该瑕疵对公司持续经营不会产生重大影响。但随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，国家和地方政府可能会颁布更严格的环保法规，提高环保标准，公司仍可能面临环保治理方面的费用增加或因无法及时满足新的环保要求而导致的法律风险。2、供应商集中度较高的风险 2016 年公司对前五名供应商的采购额在公司当期总采购额的占比为 85.00%。虽然公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，且每一种原材料并不局限于向某一家供应商进行采购，但供应商集中度较高仍会给公司供货端的稳定性芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 6 带来一定风险。如果上述供应商的经营活动发生重大不利变化或与公司的合作关系发生不利变化，将会影响公司经营的稳定性，给公司业绩造成不利影响。3、税收优惠政策不能持续的风险 公司于2014年10月21日通过复审获得了高新技术企业证书。根据企业所得税法和企业所得税法实施条例的规定，取得高新企业技术证书的企业可以在三年内享受15%的所得税优惠。故公司可于 2014 年度、2015 年度、2016年度享受所得税优惠政策。但若未来公司高新技术企业资质到期后不能延续或者相应的税收优惠政策发生变化，则会对公司的经营业绩产生一定的影响。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人茆振斌、刘军夫妇直接持有公司6,598,500 股，直接持股比例为 87.98%。茆振斌自公司设立至今一直担任公司执行董事（或董事长）兼总经理职务，在公司经营决策、人事、财务管理上均可实施重大影响。若公司实际控制人茆振斌、刘军夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能对公司经营和其他股东权益带来风险。5、技术产品更新风险 精细化工产品具备品种丰富、技术密集程度高、更新迭代迅速等特点。科研技术水平的高低直接决定了企业的核心竞争力。尤其是当前国内精细化工行业专用化学品领域仍处在快速成长期，产品技术的更新在企业发展中所起的作用更为突出，如果公司在生产经营过程中，不能持续加强科研能力，准确把握未来技术发展的趋势、市场与客户的需求以及新产品开发节奏，公司将面临核心竞争力降低，客户流失的风险。6、汇率波动及收汇风险 2016 年公司营业收入来自国外地区占营业收入的比重为 62.76%，整体占比较高。由于当前英国退欧公投，局部战争以及恐怖主义等因素对国际政治经济环境构成了潜在的不利影响，影响到汇率的稳定性，从而会对公司的出口贸易产生一定不利影响。同时如国外客户未能及时支付相应货款，会使交易过程存在一定的收汇风险。虽然公司已经向中国出口信用保险公司投保，但赔付比例无法全部覆盖公司的收款风险，而且客观上也会造成回款时效的滞后，影响了公司的现金流。7、公司暂未取得排污许可证的风险 公司现暂未取得排污许可证。因芜湖市自 2015 年底正式试行排污许可证制度，排污许可证的办理按照国控重点水气排污企业、省控重点水气排污企业、一般排污企业逐级推行。目前正在做国控重点的气排污企业、省控重点的水、气排污企业的排污许可证办理工作，随后将向一般排污企业全面推行。因公司属于一般排污企业，暂时无法办理排污许可证。虽公司未取得排污许可证系制度性安排所致，但公司仍面临短期内可能无法取得排污许可证的风险。8、公司产品结构调整的风险 公司原主要产品结构为尿囊素及其衍生物、对羟基苯甲酸酯及其钠盐、维生素 E 和其他日化复配产品三大类。本期芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 7 公司对产品结构进行优化调整，重点发展综合优势强、利润率高的尿囊素及衍生物类产品和高附加值、高技术含量、低环保成本的复配产品的生产，停止对羟基苯甲酸酯及钠盐类产品和维生素 E 产品的生产。虽公司已做好产品结构调整后原客户的维持及新客户的开拓工作，但产品结构的调整仍可能引起短期内公司经营业绩的波动。9、本期重大风险是否发生重大变化：否。芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 芜湖华海生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Huahai Biology Technology Co.,Ltd 证券简称 华海生物 证券代码 870596 法定代表人 茆振斌 注册地址 安徽省芜湖市三山区绿色食品经济开发区 F 段道路以东 1#、2#厂房 办公地址 芜湖市三山经济开发区夏家湖路 1 号 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 9 层 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄亚琼、宣陈峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈阿蓉 电话 0553-3833518 传真 0553-3838185 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 芜湖市三山经济开发区夏家湖路 1 号；241000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 尿囊素及其衍生物、对羟基苯甲酸酯及其钠盐、维生素 E 和其他日化复配产品的生产、加工及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,500,000 做市商数量 0 控股股东 茆振斌 实际控制人 茆振斌、刘军 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 9 企业法人营业执照注册号 91340208777366589H 是 税务登记证号码 91340208777366589H 是 组织机构代码 91340208777366589H 是 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,922,439.05 24,637,553.26 9.27%毛利率%26.94 24.47-归属于挂牌公司股东的净利润 1,190,634.13 1,523,869.68-21.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 765,644.63 1,476,579.87-48.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.78 14.14-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.00 13.70-基本每股收益 0.16 0.21-23.81%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,387,390.16 24,512,354.12 52.52%负债总计 21,627,952.30 9,506,204.01 127.51%归属于挂牌公司股东的净资产 15,759,437.86 15,006,150.11 5.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 2.00 5.02%资产负债率%（母公司）58.08 38.65-资产负债率%（合并）57.85 38.78-流动比率 0.80 2.29-利息保障倍数 54.96 31.05-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,008,296.67-1,894,220.53-应收账款周转率 16.35 12.12-存货周转率 9.64 7.08-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%52.52 40.12-营业收入增长率%9.27-24.49-净利润增长率%-21.87-45.39-五、股本情况 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,500,000 7,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）393,597.00 委托他人投资或管理资产的损益 441,865.49 股份支付成本-285,153.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 550,308.87 所得税影响数 125,319.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 424,989.50 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 1、所属行业：根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”下的“C2662 专项化学用品制造”；根据挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”下的“C2662 专项化学用品制造”。2、主营业务：尿囊素及其衍生物、对羟基苯甲酸酯及其钠盐、维生素 E 和其他日化复配产品的生产、加工及销售。3、产品或服务：公司在精细化工领域，主要从事日用化学品添加剂及防腐剂的生产。公司产品包括：尿囊素及其衍生物咪唑烷基脲、重氮咪唑烷基脲、对羟基苯甲酸酯及其钠盐、复配防腐剂、维生素 E 等。4、客户类型：由于公司的产品主要应用于日用化学品领域，因此，公司的客户主要为日化领域对日用化学品添加剂及防腐剂存在需求的国内外客户。5、关键资源：公司重视对自身核心技术人员队伍的培养以及研发的投入，由此公司的关键资源主要为公司的核心技术人员队伍和长期从事精细化工行业形成的自有的核心技术，包括酯化反应技术、合成技术的改进、复配技术、物料循环利用技术等。除此之外，公司业已通过申请知识产权的形式，对自身的技术申请了专利保护，未来也将继续向相关部门申请知识产权。此外，公司的土地使用权和现有的厂房，特别是新建的厂房奠定了公司产能扩张的基础。6、销售模式:公司主要采取直销的销售模式，销售人员在维持现有客户的同时，通过积极参加知名行业展会（如 In-cosmtics、Pchi 等）、技术研讨会、网络广告宣传等多种形式对公司进行品牌宣传和产品推广。公司重视海外市场的开发销售，通过国内出口贸易商、国外化妆品原料贸易商、原料生产企业实现了对德国、法国、俄罗斯、巴基斯坦等多国家多地区化妆品生产企业的销售，未来将逐渐加大其他国家和区域的市场开发。公司正在积极与农业、食品、医药等客户进行技术交流和洽谈，未来将在业务领域广向延伸。7、收入来源：公司致力于尿囊素及其衍生物、对羟基苯甲酸酯及其钠盐、维生素 E 和其他日化复配产品的生产、加工及销售。报告期内公司主营业务收入占营业收入的比重均为 100.00%，公司主营业务突出。报告期内，公司出口业务和国内销售收入分别为 16,896,915.54 元和 10,025,523.51 元，占营业收入比例分别为 62.76%、37.24%，主要销售区域为国外地区。未来公司将继续通过参加展会、研讨会、网络广告宣传等多种形式对公司进行品牌宣传和产品推广，通过对国内外大型贸易商的开发，利用其客户资源优势、市场开发优势来积极开发国内外市场，逐步扩大产品市场份额。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 13 总体回顾总体回顾：1、公司经营成果 2016 年是公司承前启后的关键一年，在这一年里公司新建了厂房，为将来的产能扩张打下了坚实的基础，同时通过公司自身的努力和中介机构的帮助，在公司治理，内部控制等方面得到了较大的提升，并顺利地拿到了关于同意芜湖华海生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，为公司将来的发展提供了一个更广阔的平台。2016 年公司实现营业收入 26,922,439.05 元，较上年同期营业收入 24,637,553.26 元，增加了2,284,885.79 元，增长比例为 9.27%，收入保持平稳小幅增长。本年度实现的净利润为 1,190,634.13 元，较上年同期净利润 1,523,869.68 元，减少了 333,235.55 元，减少比例为 21.87%。主要系本期管理费用较上年同期增加 1,735,007.93 元，增加的管理费用主要是因为挂牌等事项支付的中介服务费，以及公司扩产招聘人员、提高员工薪酬导致。此外，2016 年 5 月份，因安装调试生产废水处理设备以及 2016 年第四季度公司厂房新建以及设备搬迁，对公司的正常生产和销售亦产生了一定的影响。2、公司的财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 37,387,390.16 元，较上年同期资产总额 24,512,354.12元，增加了 12,875,036.04 元,增长比例为 52.52%，其中流动资产较上年同期减少 3,790,965.40 元，减少比例为 22.82%。其中：货币资金较上年同期减少 4,385,648.06 元，应收账款较上年同期减少 385,849.77元，预付账款较上年同期增加 577,305.89 元，其他应收款较上年同期增加 234,237.64 元，存货较上年同期减少 1,710,262.23 元，其他流动资产较上年同期增加 1,879,251.13 元。非流动资产合计 24,562,878.90 元，较上年同期非流动资产 7,896,877.46 元，增加了 16,666,001.44元，增加比例为 211.05%。其中：可供出售金融资产较上年同期减少 2,870,000.00 元，固定资产较上年同期增加 941,180.81 元，在建工程较上年同期增加 11,798,980.03 元，无形资产较上年同期增加6,856,037.57 元，递延所得税资产较上年同期减少 196.97 元，其他非流动资产较上年同期减少 60,000.00元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总负债为 21,627,952.30 元，较上年同期总负债 9,506,204.01 元，增加 12,121,748.29 元，同比增长 127.51%，其中流动负债 16,068,280.01 元，较上年同期流动负债7,270,636.54 元，增加了 8,797,643.47 元，增加比例为 121.00%，其中：短期借款较上年同期增加3,244,100.00 元,应付票据较上年同期增加 744,595.50 元，应付账款较上年同期增加 3,129,910.16 元，预收款项较上年同期增加 453,445.52 元，应付职工薪酬较上年同期增加 24,200.00 元，应交税费较上年同期增加 295,981.48 元，应付利息较上年同期增加 5,174.34 元，其他应付款较上年同期增加 900,236.47元。非流动负债合计 5,559,672.29 元，较上年同期非流动负债 2,235,567.47 元，增加了 3,324,104.82元，增加比例为 148.69%，其中递延收益较上期增加了 3,450,000.00 元，递延所得税负债较上年同期减少了 125,895.18 元。3、现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额 5,008,296.67 元，上期经营活动产生的现金流量净额-1,894,220.53 元，同比增加 6,902,517.20 元；主要系本期销售规模增加影响，本期销售商品取得的现金为 28,889,091.86 元，较上年同期增加 2,455,707.91 元。同时，公司收到经营性往来款、政府补助等其他与经营活动相关的现金较上年同期增加 834,492.76 元；本期购买商品等支付的现金较上年同期减少3,916,358.11 元，支付的各项税费较上期减少了 490,519.55 元。本期投资活动产生的现金流量净额-13,284,595.01 元，上期投资活动产生的现金流量净额-182,149.43 元，同比减少-13,102,445.58 元，主要系本期公司新厂房项目工程投入、购置生产线设备等固定资产以及购置新厂区土地所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 3,167,237.73 元，上期筹资活动产生的现金流量净额5,426,548.96 元，同比减少 2,259,311.23 元，主要系 2015 年公司收到股东增资款 698.80 万元，本期公芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 14 司取得银行借款 324.41 万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 26,922,439.05 9.27%-24,637,553.26-24.49%-营业成本 19,668,987.34 5.70%73.06%18,609,092.30-26.03%75.53%毛利率 26.94%-24.47%-管理费用 4,197,788.74 70.45%15.59%2,462,780.81 14.22%10.00%销售费用 2,017,774.18 4.86%7.49%1,924,181.98 4.40%7.81%财务费用-48,293.18 68.44%-0.18%-153,039.89-187.57%-0.62%营业利润 1,065,410.03-35.50%3.96%1,651,883.39-46.71%6.70%营业外收入 393,597.00 62.48%1.46%242,250.00-12.62%0.98%营业外支出-100.00%-47,544.34-22.36%0.19%净利润 1,190,634.13-21.87%4.42%1,523,869.68-45.39%6.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率 2016 年公司毛利率为 26.94%，上年同期毛利率为 24.47%，同比提高 2.47%。主要系公司尿囊素及其衍生物、维生素 E 类产品毛利率较上期均有大幅提升。其中尿囊素作为公司的主要产品实现了毛利率的大幅提升，主要是因为其在生产过程中采用改进催化剂配方，取代原有传统的强酸催化剂，不仅降低了生产成本，将尿囊素合成收率由 50%-60%提升至 88%，同时还缩短了合成时间，减少了反应过程中的危险性，使生产过程更加环保高效，故总体上公司毛利率较上期增加了 2.47%。2、管理费用 本期管理费用 4,197,788.74 元，上期管理费用 2,462,780.81 元，同比增加 70.45%。增加的管理费用主要为公司基于挂牌等事项向中介机构支付的中介服务费，中介服务费较上年同期增加 1,002,325.98元。同时由于公司扩大生产增加人员并提高员工薪酬水平，本期职工薪酬较上年同期增加 431,645.43 元。3、财务费用 本期财务费用-48,293.18 元，上期财务费用-153,039.89 元，同比增加 68.44%，主要系本期银行存款较少，利息收入较上年同期减少 53,176.53 元、汇兑净损失较上年同期增加 42,565.07 元及外币结算业务相关的银行手续费较上期增加了 43,419.54 元所致。4、营业利润 本期营业利润 1,065,410.03 元，上期营业利润 1,651,883.39 元，同比减少 35.50%，主要系本期因支付中介服务费及员工薪酬等增加导致管理费用较上年同期增加 1,735,007.93 元。5、营业外收入 本期营业外收入 393,597.00 元，上期营业外收入 242,250.00 元，同比增长 62.48%，主要系本期收到的政府补助增加所致。6、营业外支出 本期营业外支出 0 元，上期营业外支出 47,544.34 元,主要系上年同期补缴 2013 年、2014 年营业税及附加产生的滞纳金以及非流动资产处置损失所致。7、净利润 本期净利润 1,190,634.13 元，上期净利润 1,523,869.68 元，同比减少 21.87%，主要系本期管理费芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 15 用较上年同期增加较多，同时，2016 年 5 月份，因安装调试生产废水处理设备以及 2016 年第四季度公司厂房新建以及生产设备的搬迁，对公司的正常生产和销售亦产生了一定的影响。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 26,922,439.05 19,668,987.34 24,637,553.26 18,609,092.30 其他业务收入-合计合计 26,922,439.05 19,668,987.34 24,637,553.26 18,609,092.30 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%尿囊素及其衍生物 13,374,350.83 49.68%13,174,716.84 53.48%对羟基苯甲酸酯及其钠盐 12,600,205.85 46.80%9,929,452.85 40.30%维生素 E 及其他 947,882.37 3.52%1,533,383.57 6.22%合计 26,922,439.05 100.00%24,637,553.26 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各产品类别占营业收入比例未发生重大变化。虽然自 2016 年 5 月开始，公司停止了对羟基苯甲酸酯及钠盐产品的生产，但是由于 2016 年该系列产品市场需求旺盛，为保障现有公司客户的采购需求，维护客户关系，公司通过向其他公司采购该系列产品后销售给公司现有客户，对羟基苯甲酸酯及其钠盐本期收入较上期增加了 2,670,753.00 元，而受公司产品维生素 E 系列的市场供需关系影响，2016年公司减少了该系列产品的生产，维生素 E 及其他本期收入较上期减少了 585,501.20 元。本年度公司收入构成无重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,008,296.67-1,894,220.53 投资活动产生的现金流量净额-13,284,595.01-182,149.43 筹资活动产生的现金流量净额 3,167,237.73 5,426,548.96 现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额 5,008,296.67 元，上期经营活动产生的现金流量净额-1,894,220.53 元，同比增加 6,902,517.20 元，主要系本期销售规模增加影响，本期销售商品取得的现金为 28,889,091.86 元，较上年同期增加 9.29%。而公司收到经营性往来款、政府补助等其他与经营活动相关的现金较上年同期也增加了 834,492.76 元。受本期第四季度厂房新建、设备搬迁影响，产品产量降低，本期购买商品等支付的现金较上年同期减少 3,916,358.11 元，支付的各项税费较上期减少了490,519.55 元。公司经营活动产生的现金流量与净利润存在较大差异主要系：（1）存货的减少：2016年第四季度厂房新建、设备搬迁导致公司短期内停产，产品产量大幅减少；（2）经营性应付项目的增加：主要系尚未结算的应付材料采购款、应付工程设备款增加及收到芜湖市三山区政府、芜湖市三山建设投资有限公司给予的新三板挂牌相关补贴暂借款导致其他应付款的增加。本期投资活动产生的现金流量净额-13,284,595.01 元，上期投资活动产生的现金流量净额-182,149.43 元，同比减少 13,102,445.58 元，主要系本期公司新厂房项目工程投入、购置生产线设备等固定资产以及购置新厂区土地所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 3,167,237.73 元，上期筹资活动产生的现金流量净额芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 16 5,426,548.96 元，同比减少 2,259,311.23 元，主要系 2015 年公司收到股东增资款 698.80 万元，本期公司取得银行借款 324.41 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Yinxiang Chemical IndustryCo.,ltd（胤祥化工有限公司）3,242,602.03 12.04%否 2 REVADA OOO（瑞瓦达有限公司）1,628,699.24 6.05%否 3 DREAM COSMETICS（梦想化妆品有限公司）1,422,629.16 5.28%否 4 PEKASSO ENTERPRISE（皮卡索有限公司）1,030,182.26 3.83%否 5 CONNECT CHEMICALS ITALIA S.R.L.(意大利康奈特化工有限公司)640,301.58 2.38%否 合计合计 7,964,414.27 29.58%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江圣效化学品有限公司 4,879,059.82 37.05%否 2 湖北省宏源药业科技股份有限公司 2,549,358.95 19.36%否 3 宿迁思睿屹新材料有限公司 1,422,222.22 10.80%否 4 安徽郎溪县新科化工有限公司 1,217,094.02 9.24%否 5 无锡陆氏食品添加剂有限公司 1,124,350.44 8.54%否 合计合计 11,192,085.45 85.00%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,430,286.79 1,341,580.34 研发投入占营业收入的比例 5.31%5.45%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 11 公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：2016 年公司研发投入金额为 1,430,286.79 元，同比增长 6.61%。公司重视技术的革新，产品的研发，一直致力于拥有自主知识产权，保持创新性，不断开拓进取，促进公司良好持续发展。目前，公司有多项新的发明专利材料已上报至国家专利局，目前正在审查中。其中内容包括关于尿囊素、维生素 E产品的制备方法、生产工艺等，涉及到了公司生产经营的主要产品及相关生产工艺。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增金额金额 变动变动 占总资产占总资产金额金额 变动变动 占总资产占总资产芜湖华海生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 17 比例比例 的的比重比重 比例比例 的的比重比重 减减 货币资金 6,156,552.28-41.60%16.47%10,542,200.34 70.26%43.01%-26.54%应收账款 1,436,746.37-21.17%3.84%1,822,596.14-17.27%7.44%-3.60%存货 1,184,467.61-59.08%3.17%2,894,729.84 22.60%11.81%-8.64%长期股权投资-固定资产 3,505,341.89 36.71%9.38%2,564,161.08 5.26%10.46%-1.08%在建工程 11,798,980.03-31.56%-短期借款 3,244,100.00-8.68%-100.00%-长期借款-资产总计 37,387,390.16 52.52%-24,512,354.12 40.12%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期期末货币资金余额 6,156,552.28 元，上期期末货币资金余额 10,542,200.34 元，同比减少41.60%，主要系本期公司新厂房年产 10,000t/a 5-尿基乙内酰胺（即尿囊素）及其衍生物/新型对羟基氨息香酸酯混合液（即对羟基苯甲酸酯混合液）生产项目工程投入资金增加、购置生产线设备等固定资产以及购置新厂区土地所致。2、应收账款 本期期末应收账款 1,436,746.37 元，上期期末应收账款 1,822,596.14 元，较上年同期减少385,849.77 元，同比减少 21.17%，主要是因为第四季度公司新建厂房及设备搬迁，使得公司第四季度的生产销售受到影响，而公司平均回款周期为 20-30 天，因此本期期末应收账款余额较去年同期有所减少。3、存货 本期期末存货 1,184,467.61 元，上期期末存货 2,894,729.84 元，较上年同期减少 1,710,262.23元，同比减少 59.08%，主要系第四季度厂房新建设备搬迁，导致公司短期内停产，而使产品产量减少所致。4、固定资产 本期期末固定资产 3,505,341.89 元，上期期末固定资产 2,564,161.08 元，较上年同期增加941,180.81 元，同比增长 36.71%，主要系公司新厂建设购置