870574_2016_艺根新材_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

1艺根新材NEEQ:870574福建省艺根新型装饰材料股份有限公司FuJian Eagon New Decorative Materials Co.,LTD.年度报告20162公 司 年 度 大 事 记1、2016 年 1 月 20 日，公司取得发明专利 1 件，专利号:ZL201410530056.8。2、2016 年 2 月 26 日，公司成功完成股份改制，并完成工商变更。3、2016 年 3 月 30 日，公司取得实用新型专利 1 件，专利号:ZL201520874789.3。4、2016 年 4 月 13 日，公司取得实用新型专利 1 件，专号:ZL201520874701.8，并于当月18 日取得由福建省科学技术厅颁发的福建省科技型企业证书。5、2016 年 6月，公司取得实用新型专利件，专利号:ZL2015201094063.4、ZL201521094062.X。6、2016 年 12 月 1 日，公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书。7、2016 年 12 月 29 日公司取得由全国中小企业股份转让下发的关于同意福建省艺根新型装饰材料股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。3目 录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.20第六节股本变动及股东情况.23第七节融资及分配情况.25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26第九节公司治理及内部控制.29第十节财务报告.374释义释义释义项目项目释义释义中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会福建监管局指中国证券监督管理委员会福建监管局全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公司、本公司指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司及其前身福建艺根玻璃有限公司艺根新材、股份公司指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司有限公司指福建艺根玻璃有限公司圣铭装饰指福州圣铭装饰材料有限公司三会指公司股东大会、董事会、监事会股东会指福建艺根玻璃有限公司股东会股东大会指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司股东大会董事会指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司董事会监事会指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司监事会建达律所指福建建达律师事务所北京兴华指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）东兴证券、主办券商指东兴证券股份有限公司公司章程指福建省艺根新型装饰材料股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法业务规则指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）挂牌指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为报告期、本期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元5第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中的财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述行业周期风险玻璃深加工行业的客户为幕墙、门窗工程及具有装修修饰需求的企业和个人，最终下游与房地产行业关联较大，因此本行业有一定的顺周期特征。当前，我国经济发展正在从高速增长转向中高速增长，经济发展模式从规模速度型粗放增长向质量效率型集约增长转变。在未来宏观经济增速相对较低的“新常态”下，我国玻璃深加工行业所有企业都将受到经济增速放缓的影响。如果公司未来不能在产品技术更新换代、市场开拓、新产品新技术开发等方面保持优势，则公司未来业绩持续增长具有较大的不确定性。原材料价格变动风险因目前国内平板玻璃行业面临产能过剩、结构不合理等亟待解决的矛盾和问题，平板玻璃被列入限产限能结构调整之列。受到上游玻璃行业结构调整的影响，未来玻璃原片价格存在一定的波动性。平板玻璃行业结构调整从长期来看有利于行业健康发展，但短期内会产生结构调整之痛，从而对玻璃深加工行业的原材料供应及价格产生影响。原材料价格波动、人工成本的上升等因素对公司的经营管理和成本控制能力提出了更高的要求，造成公司生产成本的波动。客户集中的风险2016 年、2015 年度公司对前五大客户销售合计占当期营业收入的比重较高，分别为 38.91%、57.71%，虽然报告期内前五大客户销售占比较上年度已有大幅度下降，但客户集中度较6高可能给公司的经营带来一定风险，如果前五大客户的生产经营发生重大不利变化，将直接影响到公司生产经营，给公司经营业绩造成不利影响。实际控制人不当控制的风险本公司的实际控制人李美耕持有公司 58.20%股份，并担任公司董事长、总经理，能够对公司的发展战略、财务管理、经营管理、人事任免等实施有效控制及重大影响。若本公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致公司的实际控制人对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公司治理风险2016 年 2 月 26 日，公司整体变更为股份公司后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展的内部控制体系，并陆续推出各项内部控制制度及相关细则。但是，由于股份公司成立时间较短，部分管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，并且，随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，对公司治理结构的要求将会越来越高。若公司未能逐步完善治理结构，提升内部管理水平，可能在未来经营中因内部管理跟不上公司发展而影响公司的持续稳定发展。部分房产无法办理权属证明的资产损失风险公司厂区内存在部分钢结构建筑物与建设时的规划不符，该部分钢构建筑物主要用于堆放半成品。截至 2016 年 12 月 31日，其账面净值为 40.26 万元，该部分钢构建筑物不符合办理房屋权属证明的条件，无法办理房产证。若规划管理部门或建设管理部门追究，该部分钢构建筑物面临因违章搭盖而被要求拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否7第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称福建省艺根新型装饰材料股份有限公司英文名称及缩写FuJian Eagon New Decorative Materials Co.,LTD.证券简称艺根新材证券代码870574法定代表人李美耕注册地址福州市闽侯县上街镇马保村办公地址福州市闽侯县上街镇马保村主办券商东兴证券主办券商办公地址北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦 B 座）12/15 层会计师事务所北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名沈延红、史继欣会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人张丽电话0591-23539957传真0591-23939111电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码福州市闽侯县上街镇马保村,350108公司指定信息披露平台的网址全国中小企业股份转让系统公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2017-01-20分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）非金属矿物制品业（C30）主要产品与服务项目公司是一家以新型玻璃装饰材料研发、设计、生产与销售为一体的综合性科技型企业；公司主要产品为：智能门、智能淋浴房、艺术玻璃、艺术背景墙等节能、环保装饰材料及其他家装玻璃产品。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）44,760,000做市商数量-控股股东李美耕实际控制人李美耕四、注册情况8项目项目号码号码报告期内报告期内是否变更是否变更企业法人营业执照注册号91350100699001911E是税务登记证号码91350100699001911E是组织机构代码91350100699001911E是9第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入40,286,398.5325,125,178.8060.34%毛利率%33.57%34.30%-0.73%归属于挂牌公司股东的净利润4,871,066.963,366,955.6344.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,883,854.013,457,995.2341.23%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.82%12.35%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.84%12.68%-基本每股收益0.120.13-7.69%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计94,298,177.1659,556,444.1458.33%负债总计38,250,243.2517,199,577.19122.39%归属于挂牌公司股东的净资产56,047,933.9142,356,866.9532.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.251.0914.68%资产负债率40.56%28.88%11.68%流动比率1.611.86-13.44%利息保障倍数4.968.10-38.77%三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额7,908,954.94-6,632,565.09-应收账款周转率9.8516.13-存货周转率2.373.33-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率58.33%52.50%-营业收入增长率60.34%69.97%-净利润增长率44.67%2,973.16%-五、股本情况单位：股10本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本44,760,00038,880,00015.12%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额滞纳金-3,886.79工伤赔偿款-470.90捐赠支出-10,000.00营业外收入-腾讯账号测试收入0.01非经常性损益合计非经常性损益合计-14,357.68所得税影响数-1,570.63少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-12,787.0511第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式公司所处行业为日用玻璃制品制造行业，主营业务为艺术玻璃、艺术玻璃背景墙、建筑玻璃、玻璃门及淋浴房的研发、设计、生产与销售。以上产品主要用于建筑室内装饰，部分用于建筑外部。玻璃本身具有透明、透光、发亮、化学性能稳定等特点，使用范围很广泛，因此公司产品均具有下以特性：（1）绿色环保无污染绿色环保是艺术玻璃产品的一大特点，其原材料主要为普通玻璃搭配铝材、五金等材料。产品无毒无害，不会挥发有害气体，艺术玻璃易清洁，可循环利用，符合当下的节约主题，是家居装饰的绿色建材。（2）运输快捷，拆卸方便由于产品成品化，每件产品重量、面积都不大，因此产品在运输、搬运过程中十分方便快捷。成品化的产品可以直接进行配套安装，安装前不必再进行加工处理。产品通过自主定制，出货也快，可先订货后装修，能够满足个性选择的需求。（3）材质新颖，设计工艺华美玻璃深加工产品主体为玻璃，其通透和玲珑的质感无可替代。产品结合雕刻、夹胶、车刻等多种工艺，不同工艺造就不同装饰风格，能满足不同业主的喜好。公司立足于玻璃深加工行业，定位于中高端家装艺术玻璃及新型装饰材料的生产及加工，通过不断改进的生产工艺及款式设计，为客户提供高品质、款式美观的艺术玻璃及新型装饰材料。公司的商业模式是公司通艺术玻璃加工生产、新型装饰材料产品生产为客户提供定制型的装饰用材料，公司通过以销定产的模式，根据客户的个性化需求，通过设计、生产并销售定制化产品，从而获得利润。目前公司的营销推广的主要方式为：通过展会推广、销售员营销、店面推广等方式进行推广和销售。营销人员利用各自的人脉关系及公司提供的市场资源，并辅以电话、登门拜访、微信、微博、朋友圈等方式开展营销工作。公司的产品销售销售主要是直接面对公司客户，即直销的模式：该模式下的销售客户主要为项目工程玻璃、艺术玻璃配件需求方、有装修需求客户、装修装饰材料销售商，客户群体包括房地产工程方、家居用品生产商、装修客户及个体经营户等：工程类客户：通常情况下，公司业务人员通过与客户商谈，达成购买意向后，双方签订购销合同。对主要客户，公司配有专门的业务人员进行跟进；家居用品生产商：客户通过 QQ、微信、电话、传真等方式将订单需求传达至业务部门，业务内勤收到订单后与客户进行确认，确认无误后下单至生产部门生产。销售装修装饰产品的个体经营户：公司在福建、甘肃、河北、湖南等全国多地有近 10 处长期合作方，公司将商品样本提供给合作方，合作方获取终端顾客订单后，向公司进行采购，公司根据订单进行生产并向客户提供商品，合作方负责为顾客进行安装并提供售后服务。另外，公司不断开拓新的销售模式，在 2016 年试水团购销售，市场反响较好，且公司开始采用经销商销售模式，加快对福建省省外市场的开拓。截止 2016 年年末，公司在经销商销售模式下的收入为 728.79万元。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否12关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：公司在 2016 年年初进行股份制改造，随着公司业务规模不断扩大、未来适应不断发展需要以及走向资本市场对公司治理、管理水平不断提高的要求，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及股转公司有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司的三会、管理层治理结构，建立健全的公司内部管理和控制制度，建立核心的公司治理体系，不断促进公司规范运作，提高公司整体治理水平。面对国家宏观经济、政策以及资本市场的环境变化，公司管理层紧紧围绕年度经营计划，在 2016 年取得以下成绩:1、不断深入产品研发，在 2016 年共取得了 1 项发明专利，4 项实用新型专利，2016 年先后被相关部门获评为“福建省科技型企业”、“高新技术企业”；2、紧抓产品质量，优化客户服务体系，创建 2016 年 0 投诉、0 退货；3、拓展销售渠道、紧抓销售目标，2016 年营业额和利润额均实现平稳增长。公司 2016 年实现营业收入 4,028.64 万元，同比增长 60.34%；净利润 487.11 万元，同比增长 44.67%。截止 2016 年年末，公司总资产为 9,429.82 万元，同比增长 58.33%，净资产为 5604.79 万元，同比增长 32.32%。公司经过一年的综合治理，盈利能力、偿债能力、营运状况、成长状况等进一步得到改善，抗风险能力进一步提升。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入40,286,398.5360.34%100%25,125,178.8069.97%100%营业成本26,764,018.4062.13%66.43%16,507,873.7044.26%65.70%毛利率33.57%-0.73%-34.30%11.71%-管理费用5,544,669.90187.82%13.76%1,926,410.3812.31%7.67%销售费用1,097,573.0835.48%2.72%810,127.2031.21%3.22%财务费用1,336,938.9498.49%3.32%673,553.0478.33%2.68%营业利润5,613,520.3615.02%13.93%4,880,390.984,015.21%19.42%营业外收入0.01-营业外支出14,357.69-88.17%0.04%121,386.13455,724.75%0.48%净利润4,871,066.9644.67%12.09%3,366,955.632,973.16%13.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入和营业成本：2016 年销售收入相比 2015 年度增加 60.34%，主要系公司在巩固现有客户群体的基础上，进一步开拓新的客户群体，特别是在渠道和个人客户的销售上取得了较大的突破，201613年渠道和个人客户数由 2015 年的 11 个增加到 57 个，渠道和个人客户销售收入增加 842 万元，增加 7 倍多。随着本年度营业收入的增加，相应地营业成本也增加了 62.13%二、管理费用：2016 年度管理费用相比 2015 年度增加 187.82%，主要原因分析如下：1、研发费用：公司重视技术的研发及创新，持续对研发项目进行投入,本期研发费用发生额较上期增加 236.63 万元；2、税费：本期税费发生额较上期增加 41.21 万元，主要系税务机关对公司以前年度房产税及土地使用税计税基础重新调整而补缴税款（属于正常调整，未对公司进行处罚）。3、咨询审计顾问费：因开展新三板挂牌工作，本年度由于券商、律所和会所提供服务产生的费用也大幅度增加，变动金额 57.24 万元。三、销售费用：2016 年度销售费用相比 2015 年度增加 35.48%，主要系公司为了进一步拓展市场，参加较多建筑装饰博览会并开展团购会，广告费用增加所致。四、财务费用：2016 年度财务费用相比 2015 年度增加 98.49%，主要系公司于 2016 年新增短期借款所致。五、营业外支出：本期减少 88.17%，上期营业外支出的主要部分是工伤赔偿款 11.95 万元，另有税收滞纳金 0.18 万元；本年度营业外支出明细为捐赠支出 1.00 万元、税收滞纳金 0.39 万元及工伤赔偿款0.05 万元。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入38,678,411.0825,202,179.3522,641,888.7214,404,412.96其他业务收入1,607,987.451,561,839.052,483,290.082,103,460.74合计合计40,286,398.5326,764,018.4025,125,178.8016,507,873.70按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%建筑玻璃6,652,124.2916.51%5,009,652.4019.94%淋浴房8,608,959.9321.37%5,588,536.8122.24%门3,167,176.267.86%4,142,634.6216.49%艺术背景墙5,705,050.4714.16%1,190,635.184.74%艺术玻璃14,545,100.1336.10%6,710,429.7126.71%原材料1,607,987.454.00%2,483,290.089.88%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在收入构成中：一、公司专注于主营业务，报告期内公司各期主营业务收入占当期营业收入总额的比例均超过 90%。二、从产品类别分析如下：1、艺术玻璃和艺术背景墙的销售额及销售占比大幅度提高，原因在于 2016 年度公司产品重心逐步转向毛利率较高的艺术产品和家居产品；2、淋浴房的销售额大幅度增加、销售占比与上年度基本持平，该类产品作为毛利率较高的家居产品，也是公司重心产品之一；3、建筑玻璃销售额略有增加但占销售收入的比重略有下降，原因在于该类产品毛利率相对较低，公司不再将其作为重心产品；4、门类产品的销售额及销售占比均有所下降，原因在于该类产品市场同质性竞争激烈，不再是公司产品重心。（3 3）现金流量状况）现金流量状况14单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额7,908,954.94-6,632,565.09投资活动产生的现金流量净额-8,863,845.79-711,758.91筹资活动产生的现金流量净额29,019,434.5316,246,001.99现金流量分析现金流量分析：一、2016 年度经营活动产生的现金流量净额由去年的负数扭转为正数，主要原因在于随着公司管理的规范，于本期收回拆借资金所致；二、2016 年度投资活动产生的现金流量净额为-886.38 万元，主要原因在于公司为了满足经营规模扩大的需要于 2015 年下半年加大对厂房等固定资产的投入，但主要款项在本年度支付所致。三、2016 年度筹资活动产生的现金流量净额 2,901.94 万元，较上年度增加 78.63%，主要系由于本年度银行借款净增加 2200 万元和吸收股东投资 882 万元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1福州泉榕玻璃有限公司4,962,821.5512.32%否2福建耀鑫家居用品有限公司3,764,880.139.35%否3长乐航城惠家门窗店2,491,250.376.18%否4闽侯县富邦工艺品有限公司2,357,182.075.85%否5蓝星玻璃（福建）有限公司2,099,140.855.21%否合计合计15,675,274.9738.91%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1福州洛玻阳光玻璃有限公司3,368,504.3710.98%否2滕州金晶玻璃有限公司2,374,506.937.74%否3福建省港达玻璃制品有限公司2,307,692.307.52%否4沙河市万隆陶瓷有限公司2,173,965.817.09%否5上海拉迷家具有限公司1,458,076.984.75%否合计合计11,682,746.3938.09%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额2,534,664.80168,393.99研发投入占营业收入的比例6.29%0.67%专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量13公司拥有的发明专利数量1研发情况：研发情况：为了满足公司战略规划的需要，2016 年度加大了研发投入，此项变动金额为 236.63 万，研发投入的营收占比提升 5.62%；本期取得了实用新型专利 4 项、发明专利 1 项，已累计取得专利 13 项，同时在152016 年新增实用新型申请 8 项。在细分行业内保持较为领先的技术优势与研发优势。2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产总资产比重比重的增的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金37,067,063.25311.74%39.31%9,002,519.578,827.39%15.12%24.19%应收账款6,510,781.96416.55%6.90%1,260,432.73-25.82%2.12%4.78%存货14,725,832.9387.22%15.62%7,865,627.33285.64%13.21%2.41%长期股权投资-固定资产28,538,460.9829.41%30.26%22,052,843.4731.81%37.03%-6.77%在建工程-100.00%-2,138,100.00-3.59%-3.59%短期借款29,000,000.00314.29%30.75%7,000,000.00-11.75%19.00%长期借款-资产总计94,298,177.1658.33%100.00%59,556,444.1452.50%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金：2016 年末货币资金余额 3,706.71 万元，较 2015 年末余额增长 311.74%，主要系：1、随着公司管理的规范，于本期收回拆借资金；2、本年度增加兴业银行短期借款 2500 万，该款项计划用于新办公楼的建设，但建设项目尚未启动；3、本年度吸收股东现金投入 882 万元二、应收账款：2016 年末应收账款余额 651.08 万元，较 2015 年末余额增长 416.55%，主要系公司为了更快地提高市场占有率、扩大销售规模，本年度销售回款政策有所调整，对于销售稳定、信誉较好的客户授予较长的回款周期。三、存货：2016 年末存货余额 1,472.58 万，较 2015 年末余额增长 87.22%。期末公司存货余额呈现上涨趋势，主要系报告期内随着公司业务规模的扩大，公司的产销规模随之扩大：为应对订单的增长，原材料备货规模扩大；部分订单处于生产中或尚未发货。因此库存规模总体呈现上涨的趋势。另外，2016 年度工业原材料的价格大幅度增加，到 2016 年下半年更为明显，为了减缓价格后期进一步上涨对产品成本的压力，公司从 2016 年 8 月开始适量多购进主要的原材料（玻璃、铝材和瓷砖）；所以2016 年底有较大的库存。四、在建工程：2016 年末在建工程余额为 0，主要系 2015 年末的在建工程转为固定资产后，本年度未新增新的在建工程。五、短期借款：2016 年末短期借款余额 2,900.00 万元，较 2015 年末余额增长 314.29%。主要系公司于 2016 年 6 月，增加了兴业银行短期借款 2,500.00 万元，同时减少闽兴小额贷公司借款 300.00 万元，而 2015 年度短期借款仅为 700.00 万，其中银行借款仅为 400.00 万元（浙江稠州商业银行借款）,另有闽兴小额贷公司借款 300.00 万元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析当前我国国民经济结构正在进行战略性调整和转型，改革开放后的 30 年，是我国经济发展取得巨大成就的 30 年，同时也遗留了产能过剩、布局欠合理等积弊。而从 2013 年起我国的建材行业就面临着16大洗牌，公司所在的日用玻璃制品制造行业也含括其中。2016 年行业整体正在洗牌，创新求变是企业的发展新向，8090 后新一代消费群体的崛起决定了追求时尚、张扬个性、享受人生内涵是未来的消费特征。而不仅仅于此，在消费特片不断向个性化、时尚化变化的同时，消费群体对产品环保性也是另一大消费要求。在这样的消费特征的变化下，公司已经嗅到了先机。艺术玻璃、艺术背景墙在产品的设计、结构研发上不断推陈出新，风格、色彩、图形的不断变化满足不同年龄层消费群体的需求，突破了装饰材料选择单一的瓶颈。而玻璃制品、玻璃淋浴房领域在不断精化设计的同时，大大提升对产品安全性与环保性的要求，不但发挥玻璃材料本身环保、通透的特性，更通过深度加工提升了产品使用的整体安全性，解除了玻璃本身易碎的弊端。2015 年，全国建筑装饰行业完成工程总产值 3.4 万亿元，比 2014 年增加了 2300 亿元。我国整体建筑基数大，装修改造比例高，市场仍处于整体扩张的态势之中。而整体市场中的产品以单一、量产居多，定制型产品比例较低，同时多数价格较高，消费者虽然消费意向高，但消费实力跟不上。在这一阶段公司定制型产品设计美、产品精、价格优特征将使得公司在行业中的优势逐渐突显。2016 年随着供给侧结构性改革的深化和国家去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板的任务目标的确定，将给整体市场的运行带来极大的变化。在国家大力发展多层次资本市场的同时，公司作为 2016年首家挂牌新三板的细分行业企业，艺根公司除了不断自主扩张企业优势，也将借助资本市场信息的及时性、广泛性和专业性来更快、更全面的实现企业整体提升！（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析1、研发设计优势目前艺根新材无论是产品功能的研发，还是产品外观的设计都在细分行业中处于领先地位。公司拥有 12 个人的专门研发设计团队，截至目前已有 12 个实用新型专利及 1 个发明专利。公司设计的产品品类齐全、功能丰富，每年公司参加广交会、亚洲建材博览会等各大国际性展会上，公司均能推出品类较多、功能特别及领先的新品。2、工艺技术优势公司通过 ISO9001：2008 质量管理体系认证，并且公司采用关键的生产技术，公司采用特殊的低辐射玻璃结构生产工艺，低辐射玻璃结构能起到耐热、耐寒、保温及一定的抗辐射作用，可以完全发挥镀膜层的隔热性能，且还兼具防盗功能，具有良好的透光性，结构紧凑，生产线路短。对于公司采用特有的玻璃背景墙生产技术上，生产技术结构简单，避免气泡且生产效率高；公司的带有消声特点的玻璃背景墙生产技术，具有背景墙贴纸层粘贴牢固，无气泡残留，同时兼具隔断墙功能的特点。3、稳定的核心团队公司成立以来，已经形成了一支专业、稳定的管理和服务团队。公司核心人员在报告期内未发生显著变化，其中不乏从业多年的经验丰富的员工。公司管理层在日用玻璃制品行业已有多年生产经营经验，具有丰富的生产技术经验和企业管理经验，行业敏感性强、发展思路清晰，保证了公司能够根据行业发展状况制定业务发展战略。公司核心技术团队，在艺术玻璃制造行业也有多年丰富的生产经验，并且长期的生产过程中，对生产工艺和技术不断改良。（五）（五）持续经营持续经营评价评价报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及股转公司有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司的三会、管理层治理结构，建立健全的公司内部管理和控制制度，建立核心的公司治理体系，不断促进公司规范运作，即保障了股东、投资人利益，也使得公司整体治理水平有所提高。2016 年在财务管控方面公司建立了健全的财务管理制度，按照公司法、会计法、税法等相关法律、法规规定进行财务工作。公司 2016 年实现营业收入同比增长 60.34%；净利润同比增长44.67%。截止 2016 年年末，公司总资产同比增长 58.33%，净资产同比增长 32.32%。2016 年度公司整体现金流稳定，营收、利润均有增长，关键财务比率均保持健康合理。报告期内公司整体加大了研发的投入与关注，年度内取得了实用新型专利 4 项、发明专利 1 项，累17计取得专利 13 项，同时在 2016 年新增实用新型申请 8 项。在细分行业内保持较为领先的技术优势与研发优势。2016 年公司在保持主要客户稳定的基础上，也积极培育辅导其他客户，让公司整体营收逐渐平均，降低因客户高度集中而导致的经营风险，截止 2016 年年末，公司前五大客户的收入比重由 2015 年末的57.71%降低至 38.91%。2016 年度公司整体经营健康有序，公司核心技术人员不存在变动，员工整体流动性小。公司经营过程合法合规，未受到相关管理部门的行政处罚。同时在经营过程中，公司秉承诚信经营的理念与上下游保持着良好的联动关系，2016 年不存在影响公司经营的重大诉论。随着供给侧结构性改革的深化和国家去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板的任务目标的确定，将给整体市场的运行带来极大的变化。也为公司的发展运作增加了更多的机遇。综上所述，公司具有明显、良好的可持续经营能力,报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任公司诚信经营、清洁生产，对社会负责、对股东负责，公司良好的发展带动了当地经济的繁荣。公司积极响应市委区委区政府的号召，积极参与各项扶贫行动以及其他公益事业。2016 年 10 月，公司向福建省海峡品牌经济发展研究院捐助 1 万元用于品牌共建公益事业。二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势按照国家统计局统计口径，2014 年规模以上企业日用玻璃制品及玻璃包装容器产量 2799.86 万吨；玻璃保温容器产量 4.09 亿个，玻璃制品制造业完成主营业务收入 1660.91 亿元。中国日用玻璃协会在 日用玻璃行业“十二五”发展规划指导意见中提出，至 2015 年，国内规模以上日用玻璃生产企业(涵盖玻璃包装容器、玻璃器皿、玻璃保温容器等日用玻璃各子行业)工业总产值要达到 2,200 亿元左右，总产量将达到 3,000 万吨左右。据此估算,“十二五”期间我国日用玻璃和玻璃瓶罐市场规模将年增长 14%左右,企业产量年增长 8%左右。日用玻璃行业“十三五”发展规划指导意见中提出规模以上日用玻璃生产企业日用玻璃制品及玻璃包装容器产量年均增长 3%5%，到 2020 年日用玻璃制品及玻璃包装容器产量达到 32003500 万吨左右。2003 年以来,日用玻璃产量每年以 1 百万吨速度递增。据 2008 年底统计,全国日用玻璃产量已达 1446 万吨,全国日用玻璃行业企业已达 1300 家,职工人数 30 多万人,工业总产值 784亿元。日用玻璃行业自 1998 年日用玻璃产品产量 566 万吨，产值 137.7 亿元到 2014 年产量 2799.9 万吨，产值 1661 亿元，行业已经实现连续 17 年正增长，继续向好的趋势没有根本改变。人均年消费日用玻璃的数量已从几公斤增长到十几公斤。消费升级带动日用玻璃行业快速增长。按照 2011 年统计数据计算我国居民人均年消费日用玻璃不足 15 公斤，发达国家人均年消费量 50-60 公斤。日用玻璃制品的需求量与居民的生活水平和生活方式息息相关。在我国居民收入增长和城镇化因素的共同驱动下，消费升级使我国日用玻璃市场需求前景非常广阔。（二）（二）公司发展战略公司发展战略公司产品是具有环保、节能特点的日用、装饰用玻璃类材料，是建筑、装饰的重要部组成部分。公司产品不仅符合国家产业化发展政策的要求，也是迎合了未来材料发展的趋势。公司将顺应行业发展趋势，认真领会行业政策，围绕“创新化设计、标准化生产、信息化管理、系统化建设”为核心的管理方针，努力提高劳动生率真、降低资源能源消耗，通过提升产品品质、研发创新产品，切实的通过公司的努力改善用户的居住环境，实现企业的价值。（三）（三）经营计划经营计划或目标或目标1、2017 年实现销售收入和经营利润稳定增长。2、加强成本管控，防范资金风险，增强市场竞争力。3、针对行业的发展与需求，进行新产品、新工艺、新技术的研发，保持企业在行业领先地位。18特别提示：上述公司发展目标并不构成对投资者的业绩承诺。（四）（四）不确定性因素不确定性因素报告期内，公司不存在对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素1、行业周期风险玻璃深加工行业的客户为幕墙、门窗工程及具有装修修饰需求的企业和个人，最终下游与房地产行业关联较大，因此本行业有一定的顺周期特征。当前，我国经济发展正在从高速增长转向中高速增长，经济发展模式从规模速度型粗放增长向质量效率型集约增长转变。在未来宏观经济增速相对较低的“新常态”下，我国玻璃深加工行业所有企业都将受到经济增速放缓的影响。如果公司未来不能在产品技术更新换代、市场开拓、新产品新技术开发等方面保持优势，则公司未来业绩持续增长具有较大的不确定性。防