871125_2016_上洋股份_2016年年度报告_2017-04-18.pdf

公告编号：2017-001 1 上洋股份 NEEQ:871125 浙江上洋机械股份有限公司 年度报告 2016 公告编号：2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 1、上洋公司为稳定企业核心团队，激发员工积极性、主动性、创造性，2016年 3 月 28 日注册成立“衢州上洋投资管理合伙企业（有限合伙）”，36 名员工成为持股平台股东。2、2016 年 6 月 15 日上洋机械股份有限公司创立大会隆重召开，大会宣布了“三会一层”机构及成员名单。2016 年 7 月 7 日浙江上洋机械股份有限公司正式注册成立。3、为稳定和提高企业产品质量，提高产品服务响应速度，降低产品服务成本，赢得市场美誉度，公司在 5-6 月份在全厂范围开展了一次“技术质量革新”活动，以合理化建议的形式号召全体员工参与活动，人人献计献策，提问题献对策。公司共收到合理化建议 248 项，经项目组评审实际采用 173 项，并对参与的员工进行了及时的表彰和奖励。4、为提升企业管理人员的电脑应用能力及口头表达水平，6-8 月开展了企业大讲堂活动（公司中层以上管理干部制作 PPT 并上台演讲）。5、2016 年 7 月 8 日上洋公司与衢州市土地收储中心签署了上洋老厂区 土地使用权收购合同，标志着上洋公司闲置多年的老厂区沉淀资产终于盘活了，企业轻装上阵、为后续健康发展打下了坚实基础。6、2016 年 8 月 15 日上洋股份公司对浙江煌盛铂业有限公司银行贷款信用担保 1110 万元正式解除担保，解除了企业或有负债潜在风险。公告编号：2017-001 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.35 公告编号：2017-001 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、上洋股份 指 浙江上洋机械股份有限公司 上洋投资 指 衢州上洋投资管理合伙企业(有限合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 立信中联 指 立信中联会计师事务(特殊普通合伙)凯麦律所 指 浙江凯麦律师事务所 审计报告 指 立信中联审字2017D-0106 号审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 浙江上洋机械股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年度 指 2016 年度,即2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-001 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事事 项项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-001 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 实际控制人程玉明、程斌、程赞三人共同直接和间接持有公司50.18%的股份。同时,程斌在公司担任董事长职务,程玉明担任董事职务,对公司经营管理决策有较强的影响力,当公司利益与实际控制人利益发生冲突时,实际控制人可能利用其实际控制地位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影响和损害公司及其他股东的利益。销售人才流失的风险 公司经过多年的积累,拥有了一支具备扎实茶机知识和过硬营销能力的销售队伍。依托于此,公司在近几年的业务拓展取得了良好成绩,这也是公司核心竞争力的一个体现。而随着行业竞争的加剧,同行业企业在培养自身人才的同时也在从其公司外部吸收优秀的技术人才。公司如果不能稳定现有优秀销售人才队伍,将会对公司业务的长远发展造成不利影响。运营资金不足的风险 公司作为中小型民营企业,在发展过程中融资渠道有限,随着公司业务量扩大、固定资产投资增加等因素的出现,导致公司现金流量净额增量有限,公司将面临运营资金不足的压力。公司目前已与若干银行建立了信贷关系,并且能够利用自有资金和累计利润投入运营。如果公司在未来的发展过程中不能及时筹集到生产经营及新建项目所需的资金,将会制约公司产能扩大及向新领域的扩张,进而影响公司的后续发展能力,对公司持续经营构成不利影响。生产经营季节性波动的风险 公司产品的生产受茶叶生产季节性的影响。由于茶叶的生产与销售表现出较为明显的季节性特征,公司的茶叶机械产品的销售需要根据茶叶在不同销售市场的淡旺季差异,合理安排茶叶机械的生产销售计划,调节在不同季节的生产量。由于与公司直接相关的茶叶生产和销售季节性较强,时间短且发货集中,因而一旦公司产能不足或生产中断将造成延迟发货损失、信誉损失。此外,在公司不能根据季节性因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形下,也将对公司生产经营产生不利影响。行业竞争风险 近年来,农业机械行业已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业,行业内各类经营企业较多,市场集中度较低。随着工业化和新型城镇化的推进,农村剩余劳动力快速转移,农业现代化对农业机械的依赖越来越明显,我国已进入全程、全面机械化加速发展的新阶段。我国农机企业小、散、乱问题突出,农机企业技术水平较低、自主创新能力弱、仿冒盛行,市场竞争手段依赖于价格和技术差异竞争。如果公司不能继续保持竞争优势,公司将在市场竞争中处于不利地位,进而带来公司产品销量、销售价格和经营业绩下降的后果。农机补贴政策变化风险 通过完善的政策法规体系和政府强力的财政支持来保障农业机 公告编号：2017-001 7 械化快速发展,是大多数国家的长期选择。近年来,我国农业机械化发展也受到国家政策的大力支持。随着我国全面深化改革的不断深入,未来的农机行业支持政策将向优势农产品主产区、关键薄弱环节、专业合作组织倾斜,以提高农机化发展的质量和水平,促进我国农业机械化和农机工业又好又快发展。由于政府对具体补贴对象、补贴机具种类范围以及补贴标准都是动态调整的,未来公司产品存在不能获得补贴或补贴金额下降的风险,将给公司产品销售和盈利水平带来不利影响。原材料价格变动风险 公司产品成本主要为原材料,近三年,原材料占营业成本比例依次为 81.87%、78.46%和 80.47%。公司产品主要原材料为钢材,钢材价格是影响公司产品毛利水平的重要因素,公司目前整体规模较小,对原材料供应商的议价能力较弱,近年来,我国的钢材价格呈现出上下大幅波动的特征,若原材料价格上涨,可能出现公司产品生产成本上升和毛利率下降的风险。资产的流动性风险 近三年,公司存货余额分别为 2,844.69 万元、2,640.78 万元及2,191.47 万元,存货周转率分别为 1.56、1.70 及 1.98,存货周转率相对较低,主要是因为公司的销售季节性较为明显,销售时间较为集中,并且公司产品流水线的生产周期较长,公司会备有一定的产品安全储备量,导致存货规模较大。较大规模的存货将占用公司较大的流动资金,虽然发行人较高的期末存货属正常经营需要,但如果公司不能做好存货管理、控制存货周转效率,将会影响公司的经营业绩。若存货积压,将会降低公司资产的周转能力,从而导致资产的流动性风险。应收账款可回收风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 5,737,294.36 元、9,319,344.09 元及6825019.88 元。公司 1 年以上的应收账款占应收账款总额的比例分别为 54.25%、35.85%、69.66%。公司一年以上的应收账款占比较高,主要系产品质保金。公司为开拓市场、提高产品市场占有率,在产品售出并安装完毕后将预留 5%-10%的质保金,质保金回收期限大概为 1-3 年。公司虽然在销售合同中与客户约定在项目交付验收后 1 年内支付质保金,但在实际交易中仍有较大金额的质保金未按期收回,从而产生质保金回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-001 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江上洋机械股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 上洋股份 证券代码 871125 法定代表人 程 斌 注册地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 办公地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 主办券商 浙商证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6F 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 俞德昌 翁佳嘉 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苏贤富 电话 13957020713 传真 0570-3866217 电子邮箱 公司网址 http:/- 联系地址及邮政编码 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 324000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 各类茶叶加工机械的研究、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 程斌 程玉明 程赞 实际控制人 程斌 程玉明 程赞 四、注册情况 公告编号：2017-001 9 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91330800147760290H 是 税务登记证号码 91330800147760290H 是 组织机构代码 91330800147760290H 是 公告编号：2017-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,646,734.45 67,126,378.96 6.73%毛利率 33.21%30.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,501,463.04 90,482.86 4,874.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,622,963.34-2,380,410.05-52.20%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.85%0.24%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.54%-6.19%-基本每股收益 0.23 0.01-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,171,584.79 103,224,450.35-18.46%负债总计 43,447,634.73 67,491,307.10-35.62%归属于挂牌公司股东的净资产 40,723,950.06 35,733,143.25 13.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.79 13.97%资产负债率（母公司）54.42%66.52%-资产负债率（合并）51.62%65.38%-流动比率 0.87 0.83-利息保障倍数 5.02 1.03-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,091,468.10 11,968,773.32-40.75%应收账款周转率 9.18 8.92-存货周转率 1.98 1.70-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-18.46%-18.97%-营业收入增长率 6.73%-7.15%-净利润增长率 4,874.03%-95.27%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%公告编号：2017-001 11 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置利得 6,549,338.95 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,875,715.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,589.04 其他营业外收入和支出 103,504.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,558,148.68 所得税影响数 1,433,722.30 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,124,426.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所处行业在大类上属于制造业，公司现阶段主要通过直销、经销等方式取得订单实现销售，从而赚取利润，形成了可持续的商业模式。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的采购模式、销售模式、盈利模式。1 1、采购模式采购模式 公司制定有完整采购管理程序，建立了严格的供应商管理制度。公司为保证原材料的有序供应，避免原材料供应不上的情况发生，在制定生产计划表的同时编制采购计划，拉长了原材料供应周期。为减少资金占用，生产部采购计划人员根据实际库存量进行采购计划的编写，同时为保证产品交货的及时性和稳定性，采用招投标方式，在确保产品质量满足使用要求的前提下选择产品品质、价格和服务具有竞争力的供应商，并签订合同。2 2、销售模式销售模式 公司的销售主要通过直销（包括个性化茶机流水线定制销售）、经销等手段实现，其中直销（包括个性化茶机流水线定制销售）的比例相对较高，约占到整体销售额的 70%以上。公司目前主要客户为全国近30 个产茶区的茶叶生产企业、农户以及各地经销商。其中在直销以及个性化定制销售方面，公司通过各类媒介（包括互联网、报刊、杂志等多种渠道）、自身销售团队主动营销以及客户回访等方式获取项目订单；在经销方面，公司对经销商的选择主要考察其对茶机行业的了解程度和在当地的销售资源的广度。公司经过多年积累，现已在业内获得良好声誉，存量客户较多，实现了稳定的业绩增长。3 3、生产模式生产模式 生产部收到营销部内勤主管发送的订单信息，并根据技术部下发的清单，结合库存情况进行生产。首先，生产部门根据公司销售计划和产品库存情况制定生产计划表，各车间主任根据生产计划表进行投产。生产调度在整个生产过程中进行调度、管控，并督促生产计划的及时完成。4 4、盈利模式盈利模式 目前公司的盈利主要通过销售自主生产的各类茶叶加工设备（包括茶叶加工单机及茶叶加工流水线）来实现。一方面，公司在现有产品基础上每年拨款用于研发新产品、新工艺，以提升公司产品品质、提高毛利率水平；另一方面，公司紧跟市场需求，在维护好现有市场份额的基础上不断拓展客户提高销售量。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司在战略目标和年度经营目标的指导下，坚持“稳中求进”的发展基调，推进技术创 公告编号：2017-001 13 新，优化产品结构，加强生产管理，调整客户结构，在公司管理层的带领下，全体员工共同努力，开拓进取，顺利完成各项经营任务目标，公司在业务拓展、产品服务、内部治理等方面均有稳步提升，企业平稳发展。在经营上，公司 2016 年度全年营业收入 7164.67 万元，比上年同期增加了 452 万元，增长 6.73%，主要原因：一是保证产品质量稳定性，二是加强售后服务管理，三是产品技术性能稳步提高。利润总额为 519.21 万元，净利润为 450.15 万元，净利润比上年同期增加 441 万元，主要原因：本年度处理了老厂区一块闲置土地及房产附着物，非流动资产处置利得 657 万。资产总额 8417.16 万元，比上年同期减少了 1905.29 万元，下降 18.46%，主要原因处置了一处闲置的土地及房产附着物。在生产上，生产制造效率明显提升。公司以市场为导向，以科技为依托，以创新为动力，以产品质量提升为核心，深挖企业内部潜能和市场潜力，加强企业管理，加大技术创新力度，提高产品技术含量，增强了企业的核心竞争力。在研发上，公司在 2016 年一如既往的重视并加大对技术研发工作的投入，加强新产品的研发力度，以技术进步为第一生产力，提升产品竞争力，积极推进产品研发、质量攻关、技术创新，努力打造自主创新的新型制造企业。在管理上，公司一直不断对公司的内控制度进行完善，并严格执行，真正做到“制度管人，制度管事”，努力优化公司的现有制度和体系。2017 年，面对新的任务、新的挑战，公司将继续团结合作、同心同德、勤勉尽责、凝聚力量，做好各项工作，回报股东的期望。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 71,646,734.45 6.73%-67,126,378.96-7.15%-营业成本 47,854,601.47 2.59%66.79%46,644,377.66-7.24%69.49%毛利率 33.21%-30.51%-管理费用 17,595,843.75 17.49%24.56%14,975,913.59 10.05%22.31%销售费用 7,211,346.35 52.50%10.06%4,728,813.90 22.16%7.04%财务费用 1,237,045.92-57.07%1.73%2,881,660.54-30.11%4.29%营业利润-4,286,882.09 70.59%-5.98%-2,512,984.05-769.73%-3.74%营业外收入 9,585,715.65 247.92%13.38%2,755,180.05 30.94%4.10%营业外支出 106,771.30-24.72%0.15%141,823.30 2.70%0.21%净利润 4,501,463.04 4,874.93%6.28%90,482.86-95.27%0.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2016 年度较 2015 年度增加，主要系销售人员工资、奖金增加；销售佣金增加，流水线增多，相应的佣金较高；汽运费增加，销售的运费由 2015 年大部分由客户承担转为 2016 年由公司承担。2、财务费用 2016 年度较 2015 年度减少，主要是由于银行借款减少所致。3、营业利润 2016 年度较 2015 年度减少，主要是管理费用中的研发费用增加以及销售费用有所增加所致。4、营业外收入 2016 年度较 2015 年度增加，主要是由于老厂土地被收储增加处置收益所致。5、净利润 2016 年度较 2015 年度增加，主要是由于老厂土地被收储增加处置收益所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 71,476,239.23 47,839,437.55 66,532,297.72 46,580,745.81 其他业务收入 170,495.22 15,163.92 594,081.24 63,631.85 公告编号：2017-001 14 合计合计 71,646,734.45 47,854,601.47 67,126,378.96 46,644,377.66 主营业务收入主营业务收入按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占占主主营业营业务务收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占占主主营业营业务务收入收入比例比例 烘干机 16,167,013.58 22.62%16,206,272.14 24.36%杀青机 11,554,227.29 16.17%10,893,307.80 16.37%揉捻机 11,223,166.22 15.70%12,043,054.82 18.10%输送设备 10,844,934.20 15.17%8,249,916.67 12.40%理条机 5,090,830.76 7.12%3,973,231.40 5.97%炒干机 5,773,157.75 8.08%5,414,997.12 8.14%多用机 547,437.69 0.77%712,168.32 1.07%风选机 996,628.63 1.39%1,055,654.49 1.59%扁茶机 441,025.07 0.62%1,205,375.01 1.81%其他 8,837,818.05 12.36%6,778,319.95 10.19%合计 71,476,239.23 100.00%66,532,297.72 100.00%主营业务主营业务收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化，实现主营业务收入 7,147.62 万元，比上年同期增加了 494 万元，增长 7.43%，主要原因：一是保证产品质量稳定性，二是加强售后服务管理，三是产品技术性能稳步提高。流水线产品市场占有率稳步提升，其他销售变化不大。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,091,468.10 11,968,773.32 投资活动产生的现金流量净额 10,699,359.08 5,496,592.10 筹资活动产生的现金流量净额-20,107,174.57 -17,830,599.69 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量 709.15 万元，同比下降 487.73 万元，主要原因是承兑保证金总量增加办理银行承兑支付原材料等货款，2016 年度应付账款总额下降 348.73 万元，资金流出有所增加；投资活动产生的现金流量净额 1,069.94 万元，比上年同期增加了 520.28 万元，主要原因是老厂区土地政府收储；筹资活动现金净流量-2,010.72 万，主要是在保证正常生产的前提下，偿还了 1,878 万银行贷款。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州市侗天湖农业生态旅游投资有限公司 1,768,495.58 2.47%否 2 江苏省芙蓉茶场有限公司 1,679,646.02 2.34%否 3 湖南古洞春茶叶有限公司 1,597,610.62 2.23%否 4 浙江芹阳茶业有限公司 1,389,380.53 1.94%否 5 水城县茶叶发展有限公司 1,172,566.37 1.64%否 合计合计 7,607,699.12 10.62%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。公告编号：2017-001 15 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 衢州市昌达机械设备有限公司 4,760,364.13 9.58%否 2 衢州市天开机械有限公司 4,472,823.93 9.00%否 3 衢州市祺祥机械设备有限公司 4,182,291.70 8.42%否 4 衢州市中环机电设备有限公司 3,902,674.70 7.85%否 5 衢州市海天金属材料公司 1,801,256.21 3.62%否 合计合计 19,119,410.67 38.47%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,346,028.62 4,094,480.47 研发投入占营业收入的比例 7.46%6.10%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 36 公司拥有的发明专利数量 10 研发情况：研发情况：截至 2016 年 12 月 31 日，“十二五”智能化节能茶叶采摘与加工关键技术装备研制项目已完工，项目总投资 974.50 万元。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,921,076.34-32.89%8.22%10,313,522.38 1.90%9.99%-1.77%应收账款 4,444,844.56-41.48%5.28%7,595,677.04 94.50%7.36%-2.08%存货 21,914,652.30-17.01%26.04%26,407,826.82-73.50%25.58%0.46%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 41,790,511.96-2.01%49.65%42,647,092.36-7.05%41.31%8.34%在建工程 350,288.00 0.00%0.42%350,288.00 0.00%0.34%0.08%短期借款 17,800,000.00-51.34%21.15%36,580,000.00-17.43%35.44%-14.29%长期借款 0.00-0.00-资产总计 84,171,584.79-18.46%-103,224,450.35-18.97%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2016 年 12 月 31 日余额较 2015 年 12 月 31 日减少 3,392,446.04 元，主要系银行存款减少所致，单位减少了银行借款。2、应收账款 2016 年 12 月 31 日余额较 2015 年 12 月 31 日减少 3,150,832.48 元，主要是收回部分流水线的质保金所致。3、短期借款 2016 年 12 月 31 日余额较 2015 年 12 月 31 日减少 18,780,000.00 元，主要系归还 公告编号：2017-001 16 借款所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、浙江汇都贸易有限公司属上洋股份公司全资子公司，2012 年 10 月 26 日成立，注册资本 500 万元。经营范围：金属材料、建筑材料、包装材料、五金交电、机械设备（不含汽车）及零配件、仪器仪表、电工器材、矿产品、劳保用品销售；茶叶技术咨询服务；废旧金属回收及销售（不得加工、处理、设置堆场）；货运代理；货物装卸搬运服务。本年度无营业收入。2、衢州尚茗茶机科技有限公司属上洋股份公司全资子公司，2013 年 7 月 30 日成立，注册资本 105 万元，经营范围：茶叶加工机械、食品及农副产品加工设备的研发；工业设计、技术转让、技术咨询；机械设备（不含汽车）销售。本年度无营业收入。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 茶叶采摘、加工机械化历史至今已逾 90 余年，其中数日本发展最快，其于 1956 年开始研究机动采茶机,1960 年研制成功后,采茶机械迅猛发展。日本茶机企业中，寺田、落合、山益制作所较为闻名，尽管上述企业均为小型企业，但其研发能力、管理水平以及产品的材质用料均属行业内上乘。也正由于品质优异，上述公司的产品近年来多被国内企业所仿制。我国茶叶机械，起步于 20 世纪 50 年代，传统产地主要集中在浙江，改革开放后，国有及集体制企业的改革促进了茶机行业的进步。发展至今，我国的荼机制造业不断向福建、江苏、四川等茶叶主产省辐射，如乌龙茶加工机械目前就主要集中在福建省生产，微波茶叶杀青干燥机械主要集中在江苏省生产，四川等省茶机开发速度也已明显加快，整个行业正显现出新的形势和特点。尽管如此，行业内企业仍然呈现出小、散、乱的特点。原因之一是国家针对茶机细分行业在 2007 年进行修定行业标准规范后未进行后续更新，随着茶叶机械的这几年高速的发展，现在的行业标准已经不再适用当前茶机的发展。基于上述背景，中国农机行业协会正积极组织行业内龙头企业参与行业标准的修订与完善。当前市场中，茶叶生产企业的机械化普及率固然较高，但多数茶企配备的仍是单台茶叶加工机械，行业内自动化或半自动化的机械设备普及率普遍偏低。截至 2014 年，全省名优茶加工机械数量已达 30.54万台，机制名优茶产量 7.14 万吨，机制率虽然已近 99%，但通过对浙江省标准化名茶认定的 48 家茶厂的调查，其仅有连续化、半连续化名优茶生产线 200 余条，相对于 30.54 万台茶机数量而言茶叶加工流水线的普及率依然偏低。（数据来源：中国茶叶加工）也就是说经过数十年的发展，茶机制造业依然处于规模化、标准化发展摸索阶段。但随着当前消费者对食品安全重视的提升、人工成本的上涨等因素，单台茶叶加工机械设备已经不再适应茶叶生产企业的需求：成本控制及标准化产品越来越受到茶叶生产企业的重视。同时，伴随优质茶叶消费逐渐向大众消费转移，茶叶生产企业不得不面对规模化生产。因此市场对自动化或者半自动化的流水线的需求将不断增大。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司成立于 1988 年，是一家专注于茶叶加工机械研究、开发、生产及销售的高科技企业。公司自成立以来，一直秉承“自主创新、先行一步”的发展理念，联合高校院所，实现了产品从单机研发，成套加工装备提升，向连续化、清洁化、智能化生产线发展的三次飞跃。产品畅销全国二十多个产茶省区，“上洋”牌茶机被评为浙江省名牌产品、浙江省著名商标。1 1、品牌优势与客户资源优势品牌优势与客户资源优势 公告编号：2017-001 17 茶叶加工是茶叶生产过程中的必要步骤，也是影响茶叶入市的价格和满足消费者需求的重要因素，因此茶机品质的优劣直接影响到茶叶生产加工企业产品的销售，也基于此，茶叶生产企业对于茶叶加工机械的选择往往较为谨慎。同时，茶机生产企业的优胜劣汰一方面依赖于自身产品的品质与稳定性，另一方面则是公司产品口碑的高低。公司作为进入行业较早、知名度较高、技术水平领先、产品生产稳定的业内领头企业，经过 20 余年的磨砺，在积累技术经验、研发出适应各类茶叶生产企业流水线产品的同时，在市场上留下了良好的口碑：“上洋”牌茶机被评为浙江省名牌产品、浙江省著名商标。此外，公司在近几年中为大益茶叶集团、云南下官沱茶（集团）股份有限公司、安徽省祁门县祁红茶叶有限公司等十余家大型茶叶生产企业提供产品及服务，客户资源遍及全国近三十个主要茶业产区，为今后的发展打下了坚实的基础。2 2、产品适应性强产品适应性强 我国茶叶生产方式小、散、乱问题突出，各茶叶生产企业的生产场地和生产环境不尽相同。因此对茶机功能与尺寸的差异化需求以及不同茶叶制作工艺的差异性使得茶叶机械制造企业较难进行标准化生产、难以形成规模经济。公司经过长期的探索和市场检验，已成功将机械的生产工序中所需装备进行模块化，从而能够低成本实现针对不同茶叶制作过程、不同茶企生产需求的个性化模块组合和个性化流水线定制。其中部分产品已能实现规模化生产，例如公司生产的黑茶流水线产品已在市场取得较高占有率，在黑茶产地享有很高的声誉。同时，公司针对不同类型茶叶生产、加工企业研发出特定产品，在做到大众化生产的同时又能满足客户的特定要求，从而能够全面适应客户需求。3 3、销售优势销售优势 公司自成立以来专注于茶叶加工机械及自动化流水线的研发生产与销售，销售团队浸淫市场二十余年，有着丰富的销售经验和资源积累。公司在销售网络渗透全国近三十个主要茶叶生产区的同时，在黄河以南地区取得了较快发展：公司以浙江省及周边地区为跳板逐步向外辐射，现已在江浙、福建、贵州、湖南、四川、云南、湖北等地取得较高市场份额，在黑茶加工流水线销售方面占有相对优势。4 4、技术技术优势优势 公司通过多年持续不断的研发投入与市场经验积累，已获取实用新型专利 22 项、发明专利 9 项、外观专利 1 项，并于 2014 年获得高新技术企业证书。公司产品曾获省部级以上科技进步奖，并分别于 2007 年、2011 年、2015 年 3 次获得省装备制造业重点领域首台（套）荣誉。公司作为浙江省专利示范企业，成立以来先后承担国家科技支撑计划项目、浙江省科技攻关计划、国家级农业成果转化资金项目等数十项大型科研项目。其中，2007 年公司参与了人国家科技支撑计划项目中的优势农产品产后处理关键技术装备研究与开发课题；2014 年公司承担并主持了国家科技支撑计划项目中的智能化节能茶叶采摘与加工关键技术装备研制课题。此外，作为行业内先进企业，公司多年来不但注重行业应用技术研究更积极参与到行业标准的建立完善中去：公司先后主持制定和主持修订国家机械行业标准各 1 项，参与制定行业标准 5 项。公司正得益于上述技术优势与科研优势，在行业内处于领先地位。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，注重培养自己的研发队伍，研发了一系列的产品，目前，这些核心技术已基本成熟，达到国内先进水平，实现产品化并量产进入市场。报告期内，除已经量产的项目及产品之外，本年度列入计划的新产品开发项目已经超过 5 个，为后续持续高速发展打下坚实的基础。公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。公司管理层及核心团队稳定，公司持续经营能力良好。公告编号：2017-001 18 （六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司在报告期内守法经营、依法纳税，注重安全规范生产，积极参与社会公益活动，尽全力做到对社会、股东以及员工负责。同时注重企业文化塑造，树立了“上洋机械我的事业我的家”的良好氛围，公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。（七七）自愿披露自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）（