836478_2016_和雷实业_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

公告编号：2017-008 1 和雷实业 NEEQ:836478 杭州和雷实业股份有限公司（Hangzhou Helei Industrial Corp.Ltd.）年度报告 2016 公告编号：2017-008 1 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 29 日，杭州和雷实业股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌（股票简称：和雷实业，股票代码：836478）。主办券商：东北证券股份有限公司。公告编号：2017-008 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.5 第三节会计数据和财务指标摘要.7 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.17 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及分配情况.21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节公司治理及内部控制.25 第十节财务报告.29 公告编号：2017-008 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、和雷实业 指 杭州和雷实业股份有限公司 有限公司 指 杭州禾雷投资有限公司/杭州和雷实业有限公司,系股份公司前身 杭州桐源 指 杭州桐源创业投资合伙企业(有限合伙),公司发起人股东之一 股东大会 指 杭州和雷实业股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州和雷实业股份有限公司董事会 监事会 指 杭州和雷实业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三 会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份系统业务规则(试行)公司章程 指 杭州和雷实业股份有限公司章程 报告期 指 自 2016 年 01 月 01 日到 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-008 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 我国木结构房屋行业正处于起步阶段,国内市场的开发也不充分,还处于一个抢占空白市场的阶段,目前国内木屋企业无论数量还是规模均相对较小,市场辐射也主要集中在企业所在地区。未来随着各企业销售网络的不断延伸,必然将加剧行业内的竞争。人才流失风险 相较于国外发达国家而言,我国现代木结构房屋起步较晚,行业人才匮乏,加之近年来木结构房屋业快速发展,这对人才需求大幅提升,而关键技术人员是公司生存和发展的根本,是企业持续健康快速发展的关键。未来随着市场竞争的加剧,高端人才争夺将更加激烈。公司面临核心人才流失的风险,如果不能得到及时有效补充,将对公司的创新能力的保持和业务发展造成不利影响。应收账款发生坏账的风险 2016年末公司应收账款余额为1,601.34万元,应收账款净额为 1,504.11 万元,占资产总额的比例为 42.72%,占当期营业收入的比例为 184.74%,公司应收账款占比较高。公司主要客户为旅游景点及个人,随着未来公司业务规模持续扩张、营业收入快速增长,应收账款的总额可能会逐步增加,若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致公司面临坏账的风险和资产周转效率下降的风险。公司规模较小产生的经营风险 公司主要从事木屋制造,受我国现代木屋制造行业起步较晚、行业标准尚不健全、市场消费理念尚待进一步转变等因素的影响,公司整体规模较小,报告期内公司资产总额为3,521.15 万元,抗风险能力较弱。但公司提供的木屋产品具有耐久性高、抗震性强、设计布局灵活、保温节能效果良好、经济环保性能高等特点,且公司通过德国进口相关加工设备组建了现代化的木屋制造中心,生产精度及效率大幅提高,公司凭借较高的产品品质、持续市场开拓取得了一定的成果。原材料价格波动的风险 木制品房屋的主要原材料是木材,我国木材目前主要来源于过国内速成林的开采和国外进口,和雷实业木材原材料基本采购于加拿大、俄罗斯、美国等国际市场,虽然和雷实业原材料采购不受国内木材禁伐和价格波动的影响,但其原材料价格会受到国际木材市场的影响而产生波动,如果国外木材价格上涨,将会提高国内木制品生产企业的成本。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-008 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州和雷实业股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Helei Industrial Corp.Ltd.证券简称 和雷实业 证券代码 836478 法定代表人 雷文军 注册地址 桐庐县桐君街道洋洲路 99 号 2 号厂房 办公地址 桐庐县云栖路 248 号 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄馨、赵庆军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 雷文军 电话 18605716111 传真 0571-64600688 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 桐庐县云栖路 248 号 311500 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 桐庐县云栖路 248 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 29 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C20 木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业 主要产品与服务项目 木质房屋的总体设计方案、生产制造、现场安装以及相关技术咨询服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量-控股股东 雷文军 实际控制人 雷文军 公告编号：2017-008 6 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100689098385X 否 税务登记证号码 91330100689098385X 否 组织机构代码 91330100689098385X 否 公告编号：2017-008 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,141,880.34 19,453,470.19-58.15%毛利率 18.16%34.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,826,629.80 3,560,728.44-151.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,966,114.59 3,560,602.85-155.22%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.96%16.05%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.56%16.05%-基本每股收益-0.08 0.18-144.93%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,211,460.47 32,993,847.39 6.72%负债总计 13,076,548.60 9,032,305.72 44.76%归属于挂牌公司股东的净资产 22,134,911.87 23,961,541.60-7.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.20-7.62%资产负债率 37.14%27.38%-流动比率 0.36 2.00-利息保障倍数 0.00 64.42-100.00%三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,580,151.93 5,109,569.30-189.64%应收账款周转率 0.58 2.26-存货周转率 1.42 2.57-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 6.72%8.70%-营业收入增长率-58.15%55.33%-净利润增长率-151.30%76.24%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%公告编号：2017-008 8 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 21,000.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)165,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 185,979.72 所得税影响数 46,494.93 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 139,484.79 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期期末（末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-008 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1.公司所处行业 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业（代码为 C20）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业（代码为 C20）建筑用木料及木材组件加工（代码为 C2031）。根据挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号）公司所属行业为木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业（代码为 C20）建筑用木料及木材组件加工（代码为 C2031），根据挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号）公司所属行业为日常消费品（代码为 14）林业产品（代码为 11101510）。具体为木屋制造行业。2.公司主营业务 公司是木屋提供商，凭借丰富的项目经验、成熟的管理模式和自动化程度高的“德国威力木屋加工中心”，为各类群体提供高品质的木屋住宅产品，公司业务涵盖木质房屋的总体方案设计、生产制造、现场安装以及相关技术咨询服务。公司秉承“让现代人回归自然”的理念，致力于构建“环保、养生、健康、安全”的居住形式，最终实现“建筑、自然、人”的完美结合，成立以来一致围绕木屋的生产和销售开展经营活动，公司可以根据客户需求提供各种类型和型号的木屋，公司木屋具有耐久性高、抗震性强、设计布局灵活、保温节能效果良好、经济环保性能高等特点。公司主要产品类别：轻型结构、重型结构；主要产品有：木屋、木制别墅、胶合木梁、木栈道、廊架、凉亭、花架等。3.客户类型 公司主要客户为国家、私营旅游景点，私人会所别墅，地产开发项目等。4.关键资源 加工设备、木材、技术人员、辅助材料等 5.销售渠道收入来源 渠道：1、建立了公司网站，进行网络推广。2、建立了微信平台，通过朋友圈、微信群、二维码等手段推广。3、成立了专门的销售部门，由专业的销售员通过多种有效渠道推销。4、利用人脉关系推广。5、利用材料供销商积极推广。6、积极寻找各地区代理商。7、制定了销售管理办法，有效的激励销售。8、积极参加各类与木屋有关展会、技术交流会，持续不断进行业务宣传和推广。9、通过自主开发项目，如自驾游营地项目进行业务推广。销售收入为现金收入。6.公司的商业模式（1）运营模式 公司业务立足于木屋制造行业，具有较强设计能力、丰富的项目经验和完善的生产体系，坚持以自主创新为根本，以项目实施为核心，不断推出各类木屋产品。通过经过多年的经营，公司搭建了集木屋信息搜集、设计、生产、安装、销售、售后服务为一体专业化团队，为龙泉市龙泉山庄度假区有限公司、黑龙江大顶山旅游投资有限公司、台州三友农耕文化发展有限公司、德清丰华生态农业 公告编号：2017-008 10 开发有限公司等客户提供木屋、木制别墅及配套产品，公司报告内利润率不低于同行业平均水平。（2）销售模式 公司采用直销代理等模式，公司销售部统一负责市场信息搜集、客户维护等，目前客户主要集中在浙江地区。公司通过销售网络、互联网等渠道获取项目信息，在获取项目信息后安排销售人员与客户进行接触，详细介绍木屋的基本情况，同时初步了解客户需求及建设地相关资料，含气候、地质、道路、供水、电、住宿等情况，形成文字、图例说明，在明确客户的需求后安排设计人员进行初步设计，然后与客户就设计内容、木屋配置等信息进行详细沟通，双方达成一致后签订销售合同。（3）采购模式 公司设有专门的采购部门，统一负责各项目的采购工作。生产部根据技术部给出材料详单及库存情况提出采购申请单，采购部门根据采购申请单进行采购。公司外购的原材料主要是各种规格的板材。公司在每类外购产品上均储备多家供货商，防止发生缺货影响项目进度，同时也可以方便进行询价等。公司对于常用材料会保持一定的库存水平，这样可以进一步缩短项目周期。（4）生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式，目前公司引进国际自动化程度较高的先进设备“德国威力木屋加工中心”，可以实现高精度生产，从而提高木屋品质。公司设有两条生产线组织生产，基本可以满足现有项目的需要。公司生产部根据项目的轻重缓急安排生产计划，根据技术部制作的加工图进行生产作业。公司生产完成后将相关木屋构件发送项目现场，由工程部负责现场安装、调试，在满足客户的要求后移交给客户使用。（5）盈利模式 随着我国国家实力的增强，人民生活水平的不断提高，人们更加崇尚绿色环保健康安全的住宅，中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见提出，在具备条件的地方，倡导发展现代木结构建筑，建筑产业现代化发展纲要也提出到 2020 年，基本形成适应建筑产业现代化的市场和发展环境、建筑产业现代化技术体系基本成熟，形成一批达到国际先进水平的关键核心技术和成套技术建设一批国家级、省级示范城市、产业基地、技术研发中心，培育一批龙头企业。我国为此提出各项环保产业政策并出台了各项木结构标准，从而也刺激了木屋行业的发展，公司通过节约挖潜，科学降低相应消耗，积极寻找订单，逐步扩大产品生产规模，同时，公司产品大多数建在青山绿水间，拥有着清洁的空气、水源、草地、森林，绿色环保的产品与大自然完美结合可以大大提高我们的产品附加值，从而实现盈利。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年度，在董事会的领导下，公司上下克服经济形势持续低迷、行业竞争激烈的困难，团结一心，强基固本，开拓思路，改变营销策略，变被动为主动，跟多家知名度假连锁酒店及旅游公司达成战略合作，公告编号：2017-008 11 为 2017 年打下了扎实的基础。报告期内，营业收入因市场大环境影响及公司整体营销策略的转变需要一定时间的实施而下滑，业绩比去年同期下降了 58.15%；利润总额-178.14 万，比去年同期下降了 137.45%。2016 年 3 月 29 日，杭州和雷实业股份有限公司正式挂牌，股票代码 836478。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 8,141,880.34-58.15%-19,453,470.19 55.33%-营业成本 6,663,643.11-47.75%81.84%12,754,069.76 45.24%65.56%毛利率 18.16%-34.44%-管理费用 1,876,479.39 75.17%23.05%1,071,248.06 53.57%5.51%销售费用 502,144.42 20.41%6.17%417,044.84-22.00%2.14%财务费用 43,207.86-45.40%0.53%79,142.40-72.56%0.41%营业利润-1,967,421.04-141.36%-24.16%4,756,339.43 116.40%24.45%营业外收入 186,000.00 80,769.57%2.28%230.00 0.00%0.00%营业外支出 20.28-67.58%0.00%62.55-99.86%0.00%净利润-1,826,629.80-151.30%-22.43%3,560,728.44 76.81%18.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期下降了 58.15%。主要原因为公司整体营销策略的调整，由原来纯属代加工转变向自主开发、自主经营项目为主。2016 年公司对产品的营销模式进行了为期 6 个月的市场调研及准备工作，在此期间公司除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单，这样直接导致业务量下降，采购数量减少，采购成本提高，毛利率下降。2、本期营业成本较上期下降了 47.75%。主要原因为营业收入减少所致公司整体营销策略的转变，2016年公司对产品的营销模式进行了为期 6 个月的市场调研及准备工作，在此期间公司除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单，这样直接导致业务量下降，营业成本减少。3、本期管理费用较上增长 75.17%。主要原因为公司于 2016 年 9 月与浩瀚（上海）融资租赁有限公司签订售后回租合同约定：融资租赁服务费 750,000 元所致。4、本期财务费用较上期下降了 45.4%。主要原因是各项管理逐步完善，现金管理到位。5、2016 年营业利润为-1,967,421.05 元，较去年同期亏损 141.36%。主要原因是公司整体营销策略的转变，2016 年公司对产品的营销模式进行了为期 6 个月的市场调研及准备工作，在此期间公司除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单，这样直接导致收入减少，营业利润下降。6、2016 年营业外收入为 186,000.00 元，较去年同期增加了 185,770.00 元，增长 80,769.57%。主要原因是政府补贴及水利基金减免。7、2016 年营业外支出为 20.28，较去年同期下降 42.27 元，下降了 67.58%。主要原因是各项管理逐步完善，现金管理到位。8、2016 年净利润为-1826629.80 元，较去年同期下降-151.3%。主要原因是公司整体营销策略的转变，2016 年公司对产品的营销模式进行了为期 6 个月的市场调研及准备工作，在此期间公司除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单，这样直接导致收入减少，营业利润下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 8,141,880.34 6,663,643.11 19,453,470.19 12,754,069.76 公告编号：2017-008 12 其他业务收入-合计合计 8,141,880.34 6,663,643.11 19,453,470.19 12,754,069.76 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 木屋 8,141,880.34 100.00%14,090,222.30 72.43%木制品-5,363,247.89 27.57%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：因市场大环境影响及公司整体营销策略的转变需要一定时间的实施而导致业绩下滑。2016 年，公司对产品的营销模式进行了调整，资源进行重新整合。和雷实业在新三板挂牌之前，多数客户多为个人或旅游景点代为加工木屋，这样的销售模式很被动，在公司董事会研究决定，变被动为主动，公司从纯加工业逐渐向生态型木屋整体运营转变，为此公司花费了大量人力、物力进行了为期 6 个月的市场调研及准备工作。在此期间公司除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,580,151.93 5,109,569.30 投资活动产生的现金流量净额-50,381.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,543,333.34 -5,075,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期下降了 189.64%，主要是因为：由于公司经营策略调整，公司将原纯代加工厂品为主营业务转向自主开发项目、自主经营（房车营地+木屋酒店）为主。报告期内尚未产生收入，加之投入项目前期费用，导致现金流倒挂。2、投资活动产生的现金流量净额本期为 0，较上期增加了 100.00%，主要是因为：上期发生了固定资产清理费用，而本期不存在该笔支出。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加了 189.52%，主要是因为：报告期内公司将部分固定资产售后回租，此次融资租赁金额为 500 万。上期公司筹资活动产生的现金流量净额为负，主要是清偿银行贷款所致。经营活动现金流净额与净利润差别较大主要是因为公司项目尚未完成，无法确认收入，因此计入预付款项。截至报告期末，账龄一年内预付款项余额为 260 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陈学先 2,859,829.06 35.12%否 2 陈应坚 2,388,888.89 29.34%否 3 蓝波 843,589.74 10.36%否 4 龙泉市岩樟乡柳头村 733,333.33 9.01%否 5 云和县七赤文化创意有限公司 545,555.56 6.70%否 合计合计 7,371,196.58 90.53%-注：2016 年末，公司应收账款余额有所增长，其中欠款余额前五大客户累计欠款 858.58万元,占应收账款总额的比例为 53.62%.欠款余额前五大客户中陈学先为公司前五大主要客户,204.58万元应收账款尚未收回.公司前五大客户本年销售账款收回72万元,形成应收账款880.58 万元,占应收账款总额的比例为 54.99%。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-008 13 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州神彩贸易有限公司 1,613,910.05 57.78%否 2 上海至众建筑科技有限公司 387,805.79 13.88%否 3 江西晶科铝业有限公司 110,893.16 3.97%否 4 杭州晶科钢化玻璃作品有限公司 97,713.68 3.50%否 5 富阳幕思防水材料有限公司 28,521.00 1.02%否 合计合计 2,238,843.68 80.16%-注:2016 年末，公司应付账款余额有所下降，比去年下降了 28.49%。其中应付账款前五大供应商累计为 223.88 万元，占应付账款的比例为 77.53%。应付账款前五大供应商中杭州神彩贸易有限公司、绥芬河市伊翔木业有限公司为公司前五大主要供应商，其余供应商应付账款已部分付款。应付账款前五大供应商本年度所产生的采购赃款中，已支付 196.26 万元。载至报告期末，前五大供应商应付账款 27.63 万元，占应付账款总额比例为 9.57%。公司账面应付账款余额为 288.78 万元，其中绥芬河市伊翔木业有限公司应付款为以前年度应付账款，金额为 212.87 万元。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：不适用 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 12,895.07-74.06%0.04%49,713.66 24.13%0.15%-100.00%应收账款 15,041,133.17 14.85%42.72%13,096,464.78 215.25%39.69%7.63%存货 4,705,604.12 1.26%13.36%4,647,007.15-11.72%14.08%-5.11%长期股权投资 _ _ _ _ _ _ _ 固定资产 12,605,064.59-15.41%35.80%14,901,321.17-13.08%45.16%-20.73%在建工程 _ _ _ _ _ _ _ 短期借款 _ _ _ _ _ _ _ 长期借款 _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-008 14 _ 资产总计 35,211,460.47 6.72%-32,993,847.39 8.70%-_ 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2016 年 12 月 31 日货币资金余额为 12895.07 元，比去年下降了 36818.59 元，下降 74.06%。主要原因为在新三板挂牌前后，多数客户多为个人或旅游景点代为加工木屋，受市场大环境影响，应收账款回收滞缓，在这种被动的局面下，公司董事会决定，变被动为主动，从纯加工业逐渐向生态型木屋整体运营转变，为此公司花了 6 个月时间花费大量人力物力进行市场调研，在此期间除继续前期订单外，只接受公司优质客户订单，这样就直接导致了营业收入下降，费用增加，现金流减少。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 2016 年 3 月，我国住房城乡建设部与加拿大联邦政府自然资源部及卑诗省林业厅在京签署了关于采用现代木结构建筑技术应对气候变化合作谅解备忘录。备忘录表示，鉴于在建筑节能减碳领域采用新技术、新材料以应对气候变化的共同努力和追求，中加双方就现代木结构具有绿色环保、节能低碳等特点达成共识，并就该技术在中国的应用推广进行友好合作达成共同意愿。近十年来，中国房地产业摆脱了计划经济的束缚，同时人们的居住需求也得以巨大释放，中国房地产业开始蓬勃发展。各种住宅形式在我国得以迅速推广，木质度假屋作为高档住宅的一种流行形式，近两年受到了国人的极力推崇。2016 年国务院已发文大力支持木结构和组装式结构的建筑，而且明确表示在今后 10 年内要将目前国内建筑市场总量的 30%以上转化成木结构和组装式结构的建筑。5 月 27 日国家住建部部长陈正高发表的“中国再不发展木结构对不起子孙后代”的视频讲话；因此，从宏观环境看，在今后10 年内甚至更长的时间，国内的木结构行业将有很大的市场空间。杭州东风苑住宅小区，50 多栋美式木质度假屋在开盘三天内抢购一空；北京西山美墅馆开盘当天即有 42 套木质度假屋被客户认购；深圳仙湖山庄出现 28 栋木质度假屋；南京佳湖绿岛、沁兰雅筑，昆山鹿澄天地。木质度假屋如沐春风，在近期中国房地产市场上括起了一阵东风。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 和雷实业是全国首批木结构生产厂家，拥有全国最先进的 S4 木屋加工中心，拥有一批精干的设计加工，安装及售后服务队伍。起步较早，技术设备均居领先地位，在国内具有一定的知名度，当前我国各地方政府都在大力开发旅游资源，对旅游项目加大投资力度。特别是即环保又节能的木结构产品已被旅游市场认可。目前多地政府与我公司主动接洽旅游区木屋建设项目，同时我公司与国内多家知名度假酒店及旅游公司达成战略合作，打造以“人文生活 自然养生”为主题的生态木屋休闲度假区。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司通过加强法人结构治理，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长，公司品牌知名度在业内进一步提升。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2017-008 15 （六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业 对社会的责任 （七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 目前，人们随着经济水准的日益提高，把以往仅仅停留在“观光”层面的旅游观念正向“度假”概念过渡，中国的旅游业也从纯粹的观光旅游阶段上升到休闲度假阶段，旅游产业展现出蓬勃发展势态，度假旅游房产也随着进入了高速发展期。并呈现出一片上扬之势，由此催生了旅游房产也开始迈向了度假时代，旅游地产迎来了历史上绝无仅有的黄金开发周期 （二（二）公司发展战略公司发展战略 变被动为主动，跟多家国内知名度假酒店及旅游公司、旅游景点达成战略合作 （三三）经营计划经营计划或目标或目标 本公司经整体经营策略调整后，主要寻求合作项目，自主经营项目为主代加工项目为附。减少代加工应收款的风险，把握项目投资风险，加强合作经营，降低投资风险；把可控的风险掌握在自己手中。今年计划开发 3 个项目，经营收入将会成倍增长。营业收入方面在 2016 年的基础上增加 3 倍；毛利率比 2016年度相应提高。为实现这一目标，公司将开源节流两手抓，一方面建立更完善的绩效考核机制，激发团队更大的创业热情，加强技术创新和产品研发，积极开拓市场，使营收有新的突破；另一方面加强管控，合理控制各项费用的支出，严格执行预算、审核与支付制度，提高资金使用的有效性。（四（四）不确定性因素不确定性因素 1、行业风险。受市场经济不景气以及国家政策的不确定性影响，公司的经营计划目标的实现存在不确定因素。2、技术风险。在研究开发过程中，研究开发方虽作出了最大限度努力，但由于现有的认识水平、技术水平、科学知识及其他现有条件的限制，造成无法预见、无法克服的技术困难，导致研究开发全部或部分失败，因而引起的财产上的风险。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧风险 我国木结构房屋行业正处于起步阶段,国内市场的开发也不充分,还处于一个抢占空白市场的阶段,目前国内木屋企业无论数量还是规模均相对较小,市场辐射也主要集中在企业所在地区。未来随着各企业销售网络的不断延伸,必然将加剧行业内的竞争。应对措施：调整营销策略，由原来纯属代加工转变向自主开发、自主经营项目为主。2、人才流失风险 相较于国外发达国家而言，我国现代木结构房屋起步较晚，行业人才匮乏，加之近年来木结构 公告编号：2017-008 16 房屋业快速发展，这对人才需求大幅提升，而关键技术人员是公司生存和发展的根本，是企业持续健康快速发展的关键。未来随着市场竞争的加剧，高端人才争夺将更加激烈。公司面临核心人才流失的风险，如果不能得到及时有效补充，将对公司的创新能力的保持和业务发展造成不利影响。应对措施：1 是用激励机制、绩效考核留住人才；2 是加强企业文化建设；3 是提高企业营销能力，提高员工特别是高端人才的待遇。3、应收账款发生坏账的风险 2016 年末公司应收账款余额为 1,601.34 万元,应收账款净额为 1,504.11 万元,占资产总额的比例为 42.72%,占当期营业收入的比例为 184.74%,公司应收账款占比较高。公司主要客户为旅游景点及个人,随着未来公司业务规模持续扩张、营业收入快速增长,应收账款的总额可能会逐步增加,若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致公司面临坏账的风险和资产周转效率下降的风险。应对措施：应收账款回收滞缓、发生坏帐风险加大。公司主要为旅游景点及个人加工木质建筑，受市场经济不景气影响应收账款回收滞缓、被动，公司积极改变营运策略，主动与国内多家知名度假酒店及旅游公司达成合作协议，从纯加工逐步向转向自主开发、自主经营项目为主。4、公司规模较小产生的经营风险 公司主要从事木屋制造,受我国现代木屋制造行业起步较晚、行业标准尚不健全、市场消费理念尚待进一步转变等因素的影响,公司整体规模较小,报告期内公司资产总额为 3,521.15 万元,抗风险能力较弱。但公司提供的木屋产品具有耐久性高、抗震性强、设计布局灵活、保温节能效果良好、经济环保性能高等特点,且公司通过德国进口相关加工设备组建了现代化的木屋制造中心,生产精度及效率大幅提高,公司凭借较高的产品品质、持续市场开拓取得了一定的成果。应对措施：1 是调整运营策略，迅速扩大公司规模；2 是调整产品结构，提高企业营利能力；3是寻找合作伙伴，建立长期战略合作关系，提高抗风险能力。5、原材料价格波动的风险 木制品房屋的主要原材料是木材,我国木材目前主要来源于过国内速成林的开采和国外进口,和雷实业木材原材料基本采购于加拿大、俄罗斯、美国等国际市场,虽然和雷实业原材料采购不受国内木材禁伐和价格波动的影响,但其原材料价格会受到国际木材市场的影响而产生波动,如果国外木材价格上涨,将会提高国内木制品生产企业的成本。应对措施：1 是与大宗材料供应商签定长期战略合作关系，降低原材料波动风险；2 是与加拿大AAA 木屋签订合作关系，直接进口加拿大木材。既降低成本又能抵抗原材料风险。3 是产品多样化，提高原材料利用率，降低产品成本。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 报告期内暂无新增风险。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：-公告编号：2017-008 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 二(一)是否