870483_2016_汇新能源_2016年年度报告_2017-04-09.pdf

北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 1 汇新能源 NEEQ:870483 北京北京汇新恒信能源汇新恒信能源科技股份有限公司科技股份有限公司（Beijing Huixinhengxin Energy Technology Co.,Ltd）年度报告 6 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司于 2016 年 7 月 11 日完成工商变更，变更为股份有限公司，标志着公司完成了股份制改造。公司于 2016 年 12 月 27 日获得新三板挂牌同意函，这是迈出对接资本市场的重要一步。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.30 第六节 股本变动及股东情况.32 第七节 融资及分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节 公司治理及内部控制.40 第十节 财务报告.47 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、汇新能源 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 有限公司 指 北京汇新恒信能源科技有限公司 股东大会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司监事会 管理层 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司章程 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 自然人股东梁栢强持有 2,400.00 万股股份，占公司总股本的 80.00%，朱岩持有 150.00 万股股份，占公司总股本的 5.00%，梁栢强与朱岩系夫妻关系，合计持有2,550.00 万股股份，占公司总股本的 85.00%，为公司的共同控股股东、共同为公司的实际控制人。如果梁栢强、朱岩利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过行使表决权对公司重大经营决策、投资方向、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害投资者的利益。原料采购风险 生物质能源、木材加工均是原料依赖度较高的业务，生物质原料季节性强、分布比较分散，大规模集中利用难度高，若因自然灾害或不可预测因素导致原料产量大北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 6 幅下降或收集困难，公司将面临不能获得充足原材料供应的风险。木材的原料主要来自于林场，我国近年来比较重视森林资源的保护，对林产的砍伐制度管理较严，实施砍伐限额和砍伐许可证制度。若国家进一步限制林产资源的砍伐，公司将面临原材料供应紧张、价格大幅上涨的情况，从而导致公司的盈利能力下降。生物质燃料和蒸汽产品价格受传统化石燃料价格下降而降低的风险 公司所处生物质能源行业仍处于发展的初期阶段，主要替代煤、重油、柴油、天然气等传统化石燃料，产品定价多参考传统化石燃料价格，根据传统化石燃料的价格变动情况进行一定幅度的调整。如果未来传统化石燃料价格出现大幅下降，公司产品价格将可能因此而降低，从而会对公司的盈利水平构成一定程度的不利影响。市场竞争加剧风险 目前，国内生物质能源的开发和利用仍处于发展的初期阶段，行业内规模较大的企业数量较少，市场竞争较为缓和。但随着市场规模的扩大，尤其在国家节能减排政策力度不断加强的背景下，生物质能源行业将得到快速发展，势必会有更多的国内外企业加入市场竞争，公司将面临市场竞争加剧的风险。公司治理及内控有效性不足的风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，短期内公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 7 股东依赖风险 报告期内，公司为筹措资金扩大合同能源管理业务规模，向股东进行拆借资金，截至 2016 年 12 月 31 日，公司向股东梁栢强、梁栢坚借款余额分别为 7,012,179.88元、1,233,085.00 元，合计 8,245,264.88 元，金额较大，占公司总资产的比例为 14.38%。公司存在对股东依赖风险，若公司不能及时筹措资金归还，可能会对公司生产经营造成影响。应收账款不能及时回收的风险 2015 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款期末余额分别为 9,745,831.66 元和 12,602,713.94元，占流动资产的比重分别为 30.41%、44.22%。随着公司生产经营规模的扩大，应收账款期末余额持续增加。虽然公司客户均为长期合作客户且信誉度高，坏账风险较低，但是由于公司目前规模较小，如应收账款无法及时收回，将对公司生产运营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化 否 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huixinhengxin Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 汇新能源 证券代码 870483 法定代表人 梁栢强 注册地址 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 办公地址 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 主办券商 国融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周振，陈长振 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱岩 电话 13910912455 传真 010-85705688 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 11 日 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 9 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 生物质成型燃料、合同能源管理服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 做市商数量 0 控股股东 梁栢强 朱岩 实际控制人 梁栢强 朱岩 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010568287728XP 否 税务登记证号码 9111010568287728XP 否 组织机构代码 9111010568287728XP 否 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,864,505.85 47,263,937.23 37.24%毛利率 15.91%13.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,609,634.25 1,573,403.19 2.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,609,353.75 1,601,716.69 0.47%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.92%6.56%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.92%6.68%-基本每股收益 0.05 0.07-28.57%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 57,347,402.38 57,936,856.12-1.02%负债总计 23,714,641.05 25,911,386.75-8.48%归属于挂牌公司股东的净资产 33,535,461.59 31,925,827.34 5.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.06 5.66%资产负债率（母公司）40.98%41.61%-资产负债率（合并）41.35%44.72%-流动比率 1.20%1.17%-利息保障倍数 3.96 6.60-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,729,889.85 71,792.76-应收账款周转率 6.23 6.76-北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 11 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 存货周转率 5.41 7.01-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-1.02%95.53%-营业收入增长率 37.24%134.16%-净利润增长率 2.18%13279.20%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助-其他 330.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 330.00 所得税影响数 49.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 280.50 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司自成立以来致力于生物质能源的开发及利用，是国内利用清洁能源为客户提供热能服务的领先企业。经过多年的创新发展，成为国家级高新技术企业，中关村高新技术企业。公司本着技术为先，人才为本的先进理念，构建生物质能源，打造生态经济。公司是生物质能全产业链发展，分布式能源经济发展，具有独立的研发、采购、生产、销售体系。采用“能源+设备+服务”的全产业链模式，根据客户不同的能源需求，设计全面的能源解决方案，依据解决方案为客户提供生物质成型燃料、热能设备和运营服务，最终实现热力的供给。公司主要的业务模式包括合同能源管理、热能服务、生物质成型燃料及节能设备销售等。1、商业模式 公司自成立以来专注于清洁生物质能源的开发和利用，成立之初的主要业务是生物质原料的收集、加工和销售，最初销售的主要客户是世界最大的生物质发电厂广东粤电湛江生物质发电有限公司。随着生物质原料供应网络体系的完善，公司在 2014 年 11 月与广东湛江奋勇高新区东盟产业园签署了合作协议，公司在园区建立集中供热中心，并通过铺设蒸汽管道，为园区用能企业提供热能服务。在 2016 年 03 月公司与徐闻生态工业集聚区签订了徐闻热电联供项目协议书，协议约定公司以生物质为燃料，通过生物质锅炉设备产生蒸汽及发电，建设蒸汽管道输蒸汽给工业园区企业，建设电力线路送电入园区电网。截至目前，公司在奋勇高新产业园的热能供应厂已经正式投产并向用能单位销售蒸汽，已取得较好的经济效益，销售规模将进一步扩大；徐闻生态工业集聚区的项目将随着工业园区的开发进程而分期开始建设。因此，公司的商业模式从最初单一的生物质燃料的销售发展到生物质燃料、生物质热能和生物质电能的综合利用和开发。2、采购模式 公司的生物质原料主要是农林三剩物，其中林业三剩物是公司生物质成型燃料的主要原材料，主要为林业采伐及初加工、家具生产过程中的加工剩余物。由于多数加工厂规模较小，且分布分散，多为经营者收集后向需求方供应；农业废弃物为农业生产过程中的废弃物，相关收集方主要为个体经营者，集中度低。公北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 13 司与众多个人供应商建立了长期的密切合作关系，由个人供应商在以奋勇高新区为中心近 20 公里区域半径内建立多个生物质原料收购站，公司预付货款给供应商进行原料收购，供应商对收购站集中管理、统一结算。供应商在收购站对生物质燃料进行粉碎加工和储藏，然后根据公司需要运送至公司的成型燃料加工厂和热能供应厂房。3、生产模式 公司目前生产的产品包括生物质成型燃料和蒸汽。生物质成型燃料的生产模式为：木块、树皮、木糠等生物质原料经过日晒和粉碎的初步处理后，利用公司的干燥设备对原料进行烘干，然后通过公司自行研发的热压成型设备将干燥后的原料经过挤压等工艺制成生物质固体成型燃料。蒸汽的生产模式为：公司自行研发和设计的生物质锅炉，以干法上吸式生物质气化发明专利富氧气化为基础，配合三段式涡旋热风燃烧和回转式受热面，使生物质燃料在锅炉中得到充分燃烧和热利用，生成高温高压蒸汽，并通过锅炉燃料进料监控系统、蒸汽流量及热力监控软件对锅炉运行和热力供应进行自动化控制，为用能单位提供所需压力和温度的蒸汽服务。4、销售模式 公司的生物质燃料销售给生物质发电厂和用生物质燃料替代化石能源的用能单位。公司按照销售合同约定的数量、价格，将生物质燃料交付客户，并在取得客户认可的验收证明时确认销售收入的实现。公司的蒸汽销售给合作工业园区的用能单位，公司依据客户认可的热力使用量及双方约定的价格，确认蒸汽销售收入的实现。5、盈利模式 生物质燃料的原材料和产品存在一定差价，且销售量逐年递增，是目前公司生物质能源业务盈利的主要来源。合同能源管理模式已经为公司带来了稳定收入，在未来的经营中，公司会在此基础上不断进行模式复制、创新，以实现该业务收入的大幅增长。14 年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：生物质能源是清洁环保的能源，国家大力支持发展，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化内部管理，专注于清洁能源的开发和利用，以及工业园合同能源管理项目的运行。报告期内，公司主营业务收入较上期有明显增长，但在热力运营方面，工业园区内的客户处于开工建设情况，试运营阶段，导致用汽量不足，对热力运营业务的收入有所影响。1、主要经营情况 2016 年公司经营业绩稳固持续增长，全年实现营业总收入 6486.45 万元，比上年增长 37.24%；实现净利润 160.72 万元，比上年增长 2.18%。2、热能服务项目运行情况 报告期内，公司热能服务项目总体运行状况良好，公司坚持“专注节能减排，致力循环经济”的使命，在原料保障、项目运营、市场开拓、技术研发、组织管理等方面形成合力，保证公司稳定、健康发展。但用能客户处于试运营阶段，对营业收入造成一定程度影响。3、市场布局情况 报告期内，为提高经营抗风险能力，公司在开拓业务时，坚持“优质项目”和“工业园区化”路线，单体项目与工业园区项目并重。公司也将考虑探索新模式：一方面与拥有特殊资源的资源方合作开拓市场；另一方面横向和纵向并购相北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 15 结合拓展业务。4、公司治理与内部控制情况 报告期内，公司继续加强与完善治理及内部控制，按照全国中小企业股份转让系统公司信息披露细则等相关要求，制定了治理及内控相关制度、规则，多次修订公司章程，并制定年报信息披露重大差错责任追究制度等。5、人力资源管理方面 报告期内，公司结合绩效考核机制和末尾淘汰制，将员工个人月度、年度绩效与部门、公司效益挂钩，激发了员工的工作热情和积极性。在员工培训方面，公司为员工提供技能和管理类的免费培训课程。公司也将考虑实行内部竞聘，以职位能上能下、收入能高能低的方式，促进人才的选拔。报告期内公司主营业务未发生变化。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本本期期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 64,864,505.85 37.24%100.00%47,263,937.23 134.16%100.00%营业成本 54,542,946.08 33.89%84.11%40,736,619.73 137.11%86.19%毛利率 15.91%15.21%-13.81%-7.19%-管理费用 6,646,416.73 69.61%10.25%3,918,726.31 59.35%8.29%销售费用 364,195.96 34.20%0.56%271,375.15 16.93%0.57%财务费用 661,921.43 578.61%1.02%97,540.62 1.00%0.21%营业利润 1,922,390.45 3.50%2.96%1,857,357.93 2696.71%3.93%营业外收入 330.00-营业外支出-33,310.00-0.07%净利润 1,607,291.96 2.18%2.48%1,573,045.22 13279.24%3.33%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 17,600,568.62 万元，增长 37.24%，主要系分公司签约了新的生物质能源的客户，加大了生物质燃料的销售。上期投入的热力运北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 16 营节能减排项目处于筹建期，本期园区用能客户开始开展业务，蒸汽业务开始收费，因而营业收入增加较多。2、营业成本增加 33.89%，主要系本期因原材料、人工成本上升，以及本期项目业务增加相应的生产设备折旧、摊销等固定费用及各项成本增加综合导致主营业务成本增加所致。3、管理费用增长，主要系本期研发费用及中介咨询费用加大，因新三板挂牌上市相应的中介咨询费及招待费等相关费用较多所致。4、销售费用增加，主要系本期项目增加及业务量增加，相应的人员费用、业务招待费等相关费用增加所致。5、财务费用增加 558,137.44 元，主要系本期增加银行借款，利息增加所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 64,864,505.85 54,542,946.08 47,263,937.23 40,736,619.73 其他业务收入-合计合计 64,864,505.85 54,542,946.08 47,263,937.23 40,736,619.73 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%生物质燃料 44,030,638.39 67.88%8,788,900.46 18.60%蒸汽 3,289,636.72 5.07%739,461.53 1.56%木材 17,544,230.74 27.05%37,735,575.24 79.84%合计 64,864,505.85 100.00%47,263,937.23 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、报告期内，公司在运行项目总体保持稳定，公司在燃料保障、热力运营等方面形成合力，保证供热的连续性和稳定性。生物质燃料收入增加了新的客户，收入大幅增长。2、报告期内，公司的热力运营项目，奋勇工业园区内的用能客户陆续投产北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 17 运行，形成了一定的蒸汽增量收入。3、报告期内，木材收入减少，主要因为 2015 年受台风的影响，业务具有偶发性，同时 2016 年公司热能服务需求增长，主要专注于生物质能源的开发和利用。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,729,889.85 71,792.76 投资活动产生的现金流量净额-14,182,888.09-12,066,987.85 筹资活动产生的现金流量净额 22,850,424.58 12,174,387.03 现金流量分析：现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比减少了-8,801,682.61 万元，主要原因是 1、本期生物质锅炉供蒸汽节能减排项目正在筹建期，开办费及日常的项目维持费用较大；2、2016 年增加了新的生物质能源客户，销售收入增加带来应收货款随之有所增加，公司 2016 年度应收账款比 2015 年度增加了约 240 万元；3、随着公司销售收入从 2015 年的 47,263,937.23 元增加到 2016 年的64,864,505.85 元，相应承担的增值税及其附加税增加，2016 年支付的各项税费较 2015 年增加约 150 万元；4、随着公司对研发的重视，公司加大对公司研发的投入及提高对员工的薪酬水平，2016 年公司研发投入达到 397 万元，相比 2015 年增加约 100 万元；5、2016年公司启动了资本市场之路，并在当年递交备案材料，按照工作的进度，公司支付给各中介机构约80万元服务费；6、在收到股东出资置换款以后，在保证公司营运资金的前提下，为维护客户关系，公司对部分应付账款进行支付，这也导致了公司经营活动的现金流出近800万元。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-14,182,888.09元，主要原因北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 18 是：1、为了公司的发展需要，本年购置了机械设备约 605 万元，投入热力运营项目以确保顺利生产；2、公司子公司广东绿能热力供应有限公司继续增加对厂区建设的投入，2016年投入约 285 万元用于厂区办公楼、锅炉车间、厂区围墙的建设。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 22,850,424.58 元，主要原因是：1、公司 2012 年增资时存在知识产权出资 2100 万元，尽管当时对出资的知识产权进行评估并履行相关合法、有效程序，但 2016 年公司股份制改制时各中介机构认为因知识产权的价值难以确定而建议出资股东以现金置换该出资知识产权；2016 年 05 月 09 日，有限公司召开股东会，会议审议通过了关于股东梁栢强用货币资金替换知识产权出资 2,100.00 万元的议案。2016 年 05 月 26 日，梁栢强从个人银行卡向有限公司银行账户汇入 2,100.00 万元，置换其无形资产出资；2、为缓解公司现金流压力，2016 年公司借款 400 万元补充流动资金；期间偿还了已到期的北京银行上地支行 100 万元、湛江麻章区农村信用社 50 万元及支付了相应的利息约 65 万元；上述借款还款导致公司筹资活动现金净流入约 185万元。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中山市伊豪能源有限公司 15,379,914.41 23.71%否 2 广西扶绥县瑞鸿工贸有限公司 11,753,331.77 18.12%否 3 惠州市紫桐家俬制品有限公司 9,579,230.69 14.77%否 4 惠州市风尚家具有限公司 6,075,000.04 9.37%否 5 中山市健辉生物能源科技有限公司 5,617,312.44 8.66%否 合计合计 48,404,789.35 74.63%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 19 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 陈东 5,416,303.80 8.40%否 2 徐祥海 4,545,200.00 7.05%否 3 陈小亚 4,137,500.00 6.42%否 4 苏树豪 3,890,848.25 6.04%否 5 陈妃彪 3,619,220.00 5.61%否 合计合计 21,609,072.05 33.52%-（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,970,848.03 2,974,059.62 研发投入占营业收入的比例 6.12%6.29%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：报告期内公司技术人员共 6 人，占总人数的 18.18%。随着公司对研发的重视，公司加大对公司研发的投入及提高对员工的薪酬水平，2016 年公司全年研发费用累计发生 397 万元，相比 2015 年增加约 100 万元；占营业收入的 6.12%。2016 年度公司针对生物质能源设备，生物质能源气化装置等问题，完成了技术成果转化，申请了 2 项实用新型专利，一种能源气体回收设备、一种生物质节能环保燃烧装置。对于公司的发展具有重大意义，一方面解决了现有技术中的不足，保证了生物质燃料的充分燃烧，提高了燃料的利用率，达到了节能的效果。另一方面对于生物质能热力运营可以产生良好的经济效益。公司截止目前共取得 10 项软件著作权，2 项发明专利，4 项实用新型专利。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 20 有效提升了公司核心竞争力，为争取了更多的项目合作机会。专业技术与研发能力是公司保持核心竞争力的关键。未来三年，公司将继续加大在研发方面的投入，引进先进的技术和专业人才，并与专业院校及科研机构开展合作，将先进技术与生产实践有机结合，不断改进生产工艺、应用先进技术，提高能源利用效率，推动新能源技术创新。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 244,780.78-20.30%0.43%307,134.14 140.06%0.53%-18.87%应收账款 11,595,861.23 26.08%20.22%9,197,432.72 91.83%15.87%27.34%存货 9,023,885.07-18.91%15.74%11,128,038.83 2152.67%19.21%-17.96%长期股权投资-固定资产 21,179,842.31 294.19%36.93%5,372,961.59 3323.09%9.27%298.27%在建工程 4,437,253.83-76.78%7.74%19,105,796.73-32.98%-76.78%短期借款 6,500,000.00 8.33%11.33%6,000,000.00 200.00%10.36%9.36%长期借款-资产总计 57,347,402.38-1.02%-57,936,856.12 95.53%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：相对于上一年,资产负债项目变动重大有：1、货币资金：本年期末余额较上年同期减少20.30%，主要原因是（1）尽管公司股东置换以前年度出资的知识产权及借款分别带来2100万、400万的现金流入，但是公司在购建固定资产方面投资约1400万元，为维护供应商关系方面支付应付账款约800万元；（2）为了公司长远的持续健康发展，公司扩大对公司研发投入、提高员工薪酬待遇等措施也带来公司的现金流出。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 21 2、应收账款：本年期末余额较上年同期增加26.08%，主要原因是（1）公司销售收入从2015年的47,263,937.23元增加到2016年的64,864,505.85元，销售收入的增加带来了应收账款的增长；（2）公司本年扩大了生物质燃料的销售客户，本期年底新增了广西扶绥县瑞鸿工贸有限公司等生物质能源客户，相应的期末应收账款余额有所增加。3、存货：本年期末余额较上年同期减少18.91%，主要原因系：（1）公司本期在保证销售的前提下减少库存商品存量，公司2016年度的库存商品较2015年度减少了273.20万元；（2）本期增加了新的生物质能源客户，销售有所增长，公司2016年度生物质燃料的销售收入较2015年度增加了3,524.17万元；4、在建工程：本年期末余额较上年同期减少76.78%，主要系上年度在建工程转为固定资产，验收完工投入使用。5、固定资产：本年期末余额较上年同期增加294.19%，主要原因为：（1）本期公司因项目需要购入安装的蒸汽管道等设备增加，（2）厂区门口地坪工程的完工，转入固定资产，导致在建工程余额减少。6、短期借款等负债对公司现金流的影响（1）公司本年扩大了生物质燃料的销售客户，新增了广西扶绥县瑞鸿工贸有限公司等生物质能源客户，公司销售收入由2015年的47,263,937.23元增加到2016年的64,864,505.85元，销售稳定增长；公司的发展业务符合国家发展规划，公司与地方工业园区和合作进一步加强，预计未来公司的销售能保持稳步增长，利润有较高的提升，公司利润完全能覆盖短期借款需支付的利息；（2）公司长期维护与银行的良好关系，同时银行也看好公司业务的发展前景，从目前的与银行的关系来看，短期借款到期后，如果需要公司很可能续期，不会对公司的正常经营，也不会带来公司借款的违约；（3）公司的股东对公司的未来及其看好，坚定的支持公司的发展，在公司需要营运资金的时候，都乐意对公司进行流动资金的支持。3 3、投资状况分析、投资状况分析 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 22 （1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 无（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 1、国际生物质能源行业发展概况 由于化石能源的日益枯竭及其带来的严重环境问题，大力发展清洁、低碳、可再生的生物质能源已成为各国共识,多个国家针对生物质能源制定了配套政策，包括生物燃料掺混指标或指令、给予税收激励等。数据显示，全球每年通过光合作用转化可产生约 2000 亿吨生物量，相当于 990 亿吨标准煤，而 2014 年全球煤炭、石油和天然气消费总量约合 130 亿吨标准煤。比之风能、太阳能只可生产一到两种能源商品，生物质能源可实现电能、热能、燃气和燃油等 4 种能源商品全覆盖，开发潜力巨大。在可预见的未来，生物质能源业将全面发展为化石能源的主要替代能源。由于各国气候、土地利用情况不同，生物质能源生产及利用水平差别也很大。为了促进可再生能源的发展，许多国家制定了相应的发展战略和规划，明确了可再生能源发展目标。如美国、巴西以及瑞典、芬兰、丹麦等欧盟成员国在生物质能源的开发和利用方面已走在世界前列。2015 年 12 月 12 日，联合国气候变化框架公约缔约方会议第二十一次大会（COP21）在巴黎布尔歇会场圆满闭幕，全球 195 个缔约方国家通过了具有历史性的全球气候变化新协议，巴黎协定也成为历史上首个关于气候变化的全球性协定。协定指出，各方将加强对气候变化威胁的全球应对，把全球平均气温较工业化前水平升高控制在 2 摄氏度之内，并为把升温控制在 1.5 摄氏度之内而努力。巴黎协定签订后，世界各国将致力于减少温室气体排放，并设定和实施新的可再生能源目标，生物质能源将在全世界范围内得到更进一步的开发和利用。2、国内生物质能源行业发展概况 因持续快速的经济增长和数量庞大的人口，我国已成为世界上最大的能源消费国，2013 年能源消耗量占全球能源消耗总量的 22%，到 2035 年这一比例预计将升至 25%。相比欧美等主要发达国家，我国生物质能的相关研究起步较晚，在北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 23 一次能源供应结构中所占比例较小。根据生物质能源国际 2012，2010 年全球生物质能源总产 5926 万吨标油，中国仅占比 2.4%，只有美国的二十分之一，未来发展空间巨大。进入二十一世纪以来，基于开拓清洁能源、缓解能源短缺、解决“三农”问题等战略需求，我国开始重视生物质能的研发与应用，并于 2005年 02 月 28 日通过了中华人民共和国可再生能源法，法律规定国家鼓励和支持可再生能源并网发电，国家鼓励清洁、高效地开发利用生物质燃料，鼓励发展能源作物。在国家相关产业政策的激励下，我国生物质能利用技术得到了快速的进步，生物质能源行业也快速的发展壮大。尽管我国生物质能研究开展较晚，目前我国部分生物质能利用技术已趋于成熟，生物质能应用领域不断拓展，工业锅炉、窑炉领域应用规模增长迅速。部分生物质能源产品具有一定的竞争力，生产初步实现了商业化、规模化应用，如沼气技术；一些生物质能利用技术也进入商业化早期发展阶段，但目前还需要政策补贴来促进其商业化发展，如生物质发电、以粮糖油类农作物为原料的生物乙醇、生物柴油等；还有许多新型的生物质能利用技术正处于研究示范阶段，可望在未来逐步实现工业化、商业化应用，如生物裂解油、纤维素生物乙醇、木质素柴油、能源藻类、微生物制氢技术等。3、行业的产业链上下游关系 本行业的上游行业主要以农林牧渔产业、制造业中的食品、木材、家具制造业以及餐饮服务业为主。上游行业的特点主要是进行自然原材料的初步加工，同时产生一定副产品和废品。原先各类有机废弃物、生物质原料植物等副产品和废品都是被上游行业直接进行焚烧处理，造成了严重的资源浪费和环境污染。在现阶段，越来越多的农林废弃物和生物垃圾都会通过本行业企业的处理，作为能源产品再次使用。我国有着丰富的生物质资源，包括各类有机废弃物、生物质原料植物以及利用非耕地种植能源植物等，生物质能源原材料供应充足。根据我国 可再生能源中长期发展规划，目前我国生物质资源可转换为能源的潜力约 5 亿吨标准煤，今后随着造林面积的扩大和经济社会的发展，我国生物质资源转换为能源的潜力可达 10 亿吨标准煤。就生物质成型燃料而言，目前可供利用开发的资源主要为林业三剩物、农业废弃物。考虑到成本的因素，本行业的企业一般都会在上游行业企业附近设立生产厂或采购点，两个行业的企业在地理位置上粘合度北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2016 年度报告 24 较高。本行业的下游行业分布广泛，总体可归纳为在生产中对能源有较大需求的行业，主要是制造业所涵盖的企业，其中涉及到服装、化工、冶炼、造纸、印染等行业。下游行业对能源的需求量大，主要体现为使用工业锅炉、窑炉、热风炉等设备的用户。受到环保