836548_2016_玉洋股份_2016年年度报告_2017-03-26.pdf

玉洋股份 NEEQ:836548 大连玉洋集团股份有限公司 Dalian Yuyang Group Co.,Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 1 月，“玉洋”品牌荣登由“品牌排行网”主办评选出的“2015 年度中国海鲜十大品牌”榜单。2、2016 年 2 月，公司荣获“大连市农业产业化重点龙头企业”称号。3、2016 年 3 月，公司与大连海洋大学签署共建“大连海洋大学大学生就业创业实习基地”协议书。4、2016年4月8日，公司成功在“全国中小企业股份转让系统”挂牌，证券简称：玉洋股份，证券代码：836548，公司向资本市场迈出了坚实而关键的一步。5、2016 年 7 月 26 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过了拟进行 2016 年第一次股票发行的决议和本次股票发行方案。6、2016 年 12 月 2 日，公司与金殿水产签署增资扩股协议，公司认购金殿水产新增注册资本 195 万元人民币，占新增后注册资本的 49%。公告编号：2017-014 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.36 公告编号：2017-014 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、玉洋股份 指 大连玉洋集团股份有限公司 有限公司 指 大连玉洋集团有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司(原名财达证券有限责任公司)会计师事务所、中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)大连明胜水产养殖有限公司 指 明胜水产 大连赞丰水产有限公司 指 赞丰水产 大连玉洋进出口贸易有限公司 指 玉洋进出口 大连玉洋食品有限公司 指 玉洋食品 大连金殿水产有限公司 指 金殿水产 股东大会 指 大连玉洋集团股份有限公司股东大会 董事会 指 大连玉洋集团股份有限公司董事会 监事会 指 大连玉洋集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大连玉洋集团股份有限公司章程 浮筏养殖 指 在海水表面固定台筏上的吊笼中投放一定规格的海产品苗种,并通过人工管理的方法使之生长的一种海产品养殖方式。魁 蚶 指 魁蚶俗称赤贝,是一种较大型的、经济价值较高的贝类。黄条鰤鱼 指 黄条鰤,属鲈形目、鲈亚目下一科鲹科鱼类,海洋暖温性中上层掠食性鱼类,黄条鰤生长速度很快,通常在表层水温 2025以上时觅食活跃,主食是鳀鱼,玉筋鱼等小型鱼类及头足类和甲壳类海生动物。主要分布在我国各大沿海,日本,朝鲜半岛和澳大利亚周边海域远离岸边的外海岩礁区附近水域。港湾扇贝 指 属瓣鳃纲,异柱目,扇贝科,扇贝属。又称大西洋内湾扇贝。贝壳中等大小,近圆形。壳表黄褐色,放射肋 20 条左右,肋较宽而高起,肋上无棘,生长纹较明显,无足丝,壳顶位于背侧中央,前壳耳大,后壳耳小。栉孔扇贝 指 栉孔扇贝俗名干贝蛤(其闭壳肌制成)、海扇,属软体动物门、瓣腮纲、珍珠贝目、扇贝科、扇贝属。体形特征:贝壳较大,量圆扇贝,一般壳长 74cm,壳高 77MM,壳宽 27.5MM。虾夷扇贝 指 隶属于软体动物,瓣鳃纲,异柱目,扇贝科,扇贝属。是一种冷水性贝类,原产于日本北海道及本洲北部、俄罗斯千岛群岛的南部水域及朝鲜附近。自 1982 年由辽宁海洋水产研究所引进中国以来,虾夷扇贝已在山东、辽宁等北方沿海进行大范围的人工养殖。公告编号：2017-014 3 海蛎子 指 海蛎子,俗称蚝,别名蛎黄、牡蛎。贝类动物,瓣鳃纲,牡蛎科,海蛎子肉肥爽滑,味道鲜美,营养丰富,含有丰富的蛋白质、脂肪、钙、磷、铁等营养成份,素有“海底牛奶”之美称。网 笼 指 网笼为聚乙烯圆盘外包聚乙烯网,每笼 15 层20 层,层间距 15cm20cm,网盘直径 35cm40cm,网目对角线2.5cm4.0cm。海域水深 10m20m 时,使用 15 层网笼,水深20m 时,使用 20 层网笼,并使用穿筋加强型网笼。报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-014 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-014 5 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然环境因素风险 海水养殖业在一定程度上受到自然环境的影响。公司养殖海域位于辽宁省大连市庄河王家镇海域,如该海域发生气候异常、台风、风暴等自然灾害,或发生赤潮、溢油等环保事故,则会影响公司海产品的产量和品质,对公司盈利将造成一定不利影响。公司历史经营过程中,未发生因台风等灾害性天气以及污染事故等养殖环境变化而对公司的正常生产经营产生重大不利影响的情形。但由于气候的多变性以及自然灾害的随机性,未来,如果公司养殖基地所在区域的养殖环境遭遇极端气候以及自然灾害,将对所养殖海产品的正常生长产生不利影响,甚至发生海产品大规模死亡的情况,从而影响公司的正常生产经营以及盈利能力。海水养殖病害发生和传播的风险 近年来区域间引种的频繁活动使海水养殖病害发生的机率不断增加。与此同时,扇贝等养殖赖以生存的海洋环境污染日益突出,由此导致海水养殖病害问题日益严重。随着公司浮筏养殖业务规模的不断扩大,如果不及时预防、监测、治理,导致病情发生并大范围的扩散、传播,则会给公司浮筏养殖带来一定不利影响。在养殖过程中一旦发生具有传染性的疫病并大规模扩散及传播,在极端情况下将形成大面积、爆发性的疫病情形,造成所养殖的扇贝生长速度放缓、品质降低甚至死亡,因此,发生极端疫病情形对于公司的生产经营以及一段时期内盈利能力将产生重大不利影响。食品质量安全控制风险 公司主营业务为海产品的育苗、养殖、捕捞、加工和销售,主要产品为以鲜活、冻鲜等初加工和深加工的食品。近年来消费者的食品安全意识和权益保护意识日益增强,食品安全已成为影响食品企业能否持续、健康发展的最重要因素之一。虽然公司所使用的主要原材料大部分为自养,并严格遵照 ISO9001 质量管理体系及国家的相关产品标准进行生产,同时针对各主要工序均制定了详细的工作标准,将影响产品质量的重要环节作为关键工序进行重点监控,但如公司产品质量管控措施在具体实施过程中出现纰漏或因其他不可预计原因发生产品质量问题,将会对公司品牌声誉及盈利水平产生较大不利影响。资金周转较慢和短期偿债风险 海水养殖业具有产品生产期长、占用资金大的特点,公司主导养殖品种的养成期均在 1 年以上,其中海参类产品养殖期最长,在2-4 年间。受此行业特性影响,近三年(2014-2016)公司的存货周转率分别为 2.17 次、2.52 次、1.63 次,公司存货周转速度相对较慢;同时,存货规模较大导致公司的速动比率较低,近三年(2014-2016)的速动比率分别为 0.56、0.79、1.49,使公司存在一定程度的短期偿债压力,一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务情况,将对公司的正常生产经营造成不良影响。存货余额较大及周转较慢风险 报告期内,随着业务规模的扩张,公司的存货规模增长较快。报告期末,公司存货金额为112,659,860.21元,占相应期末流动资 公告编号：2017-014 6 产的比例为 62.39%。公司存货余额及占比较高虽然符合公司实际经营情况,但较大的存货规模使公司面临一定的跌价减值风险,同时使公司存货周转率水平降低,增加了公司资金占用,致使公司面临一定的经营风险。应收账款余额过高的风险 2016 年末、2015 年末及 2014 年末公司应收账款净值分别为50,070,899.35 元、22,289,362.27 元、20,753,708.72 元,呈上升趋势,应收账款周转率逐年下降。若应收账款到期不能及时全额收回,则可能对公司财务状况造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-014 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连玉洋集团股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yuyang Group Co.,Ltd 证券简称 玉洋股份 证券代码 836548 法定代表人 于志洋 注册地址 辽宁省庄河市王家镇东滩村 办公地址 辽宁省庄河市滨海路打拉腰庄打路 957 号 主办券商 财达证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区首都体育馆南路 20 号国兴大厦 D 座 1-2 层?会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏汝翔、扈艳萍 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李宏旺 电话 0411-89156602?传真 0411-89877133 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连庄河市滨海路打拉腰庄打路 957 号 邮编:116400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室?三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）A04 渔业 主要产品与服务项目 海水养殖和海洋水产品加工 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 68,445,007 做市商数量 2 控股股东 于志洋 实际控制人 于志洋、王晶波 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2017-014 8 企业法人营业执照注册号 91210200751568131G 否 税务登记证号码 91210200751568131G 否 组织机构代码 91210200751568131G 否 公告编号：2017-014 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 162,773,677.52 105,495,010.22 54.30%毛利率 24.40%23.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,838,752.08 12,953,782.28 68.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,350,146.25 12,353,782.28 72.82%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.63%25.72%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.12%24.53%-基本每股收益 0.35 0.32 9.38%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 247,692,411.12 182,232,121.21 35.92%负债总计 121,518,630.11 97,057,116.64 25.20%归属于挂牌公司股东的净资产 117,254,148.87 76,836,381.39 52.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.28 33.59%资产负债率（母公司）46.88%53.50%-资产负债率（合并）49.06%53.26%-流动比率 1.49 1.18 26.27%利息保障倍数 4.35 3.34 30.24%三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,016,145.90-16,204,253.83-应收账款周转率 4.50 4.90-存货周转率 1.63 2.52-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 35.92%59.22%-营业收入增长率 54.30%57.72%-净利润增长率 52.87%75.44%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-014 10 普通股总股本 68,445,007 60,000,000 14.08%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)784,237.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,649.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 711,588.05 所得税影响数 177,897.01 少数股东权益影响额（税后）45,085.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 488,605.83 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -公告编号：2017-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主营业务是海水养殖和海洋水产品加工，属于渔业行业。海水养殖业务主要采用工厂化、规模化的生产模式，公司在大连庄河市海王九岛海域沿岸建立厂房，利用海王九岛优质、丰富的海水资源实施贝类、海参、黄条鰤鱼等品种的工厂化养殖。产品类别主要分为三种，一是不经加工的鲜活食品，例如黄条鰤鱼；二是扇贝、魁蚶、贻贝和海参的初加工产品；三是以扇贝和鲜虾为原料生产罐头类、休闲类等深加工产品。目前公司的主营业务收入主要来源于鲜活食品、初加工产品的销售。近年来公司不断加大技术研发的投入力度，改进现有的食品生产工艺，努力提高深加工产品的比重，增加产品附加值。公司采用的是根据销售定单安排原材料采购的模式。公司的采购活动主要由养殖捕捞中心下属供应链管理部负责，其他相关部门予以协助、配合。报告期内，公司依据不同的产品销售市场，分别设立国内销售分部和国外销售分部进行管理。依据不同的产品类别，采用直销和经销商两种销售模式。鲜活产品和初加工产品的销售，主要采用直销方式。深加工产品主要采取经销方式。黄条鰤鱼的销售，主要是以幼鱼形态出口日本，对接国外养殖企业和备案个体户。在长期的发展过程中，公司凭借自身良好的产品品质和适中的价格以及天然的地域优势，公司与多个优质客户建立了稳定的合作关系，为公司收入的持续、稳定增长奠定了良好的基础。报告期内，依托较为完善的商业模式以及公司全体员工的不懈努力，公司综合竞争力不断提升，营业收入及净利润均实现同比较大幅度增长。未来，公司将顺应行业发展趋势，以消费者需求为核心，结合自身特点及竞争优势，积极改进和完善商业模式，培育和强化核心竞争力，持续拓展市场份额，实现公司的可持续发展。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司继续立足于海产品养殖与加工业，逐步由“食材企业”向“海洋食品企业”转型，在年度经营计划指导下，公司管理层及全体员工充分发扬敬业、实干、进取、协作的企业精神，对外加强市场营销和开拓，对内不断完善内控及公司治理制度，优化资源配置，巩固竞争优势，公司综合竞争力持续提升。报告期内，公司的主营业务向产业链上游延伸，通过增资扩股参股了一家海珍品育苗公司（大连金殿水产有限公司）。在国内外经济下行压力下，公司仍保持稳定的盈利能力及销售持续稳定，2016年度实现营业收入162,773,677.52元，同比增加54.30%，收入上升的主要原因是公司不断开拓市场、开发客户，使公司各项业务均稳步发展；公司实现净利润22,419,761.04元，同比增加52.87%；报告期末公司净资产 公告编号：2017-014 12 126,173,781.01元，同比增加48.13%。报告期内，公司产品结构中海参类（销售占比24.43%）较去年增长101.14%；贝类（销售占比50.83%）收入较去年增长32.34%；黄条鰤鱼苗（销售占比16.78%）的销售收入较去年增长22.19%。总体来讲，报告期内，公司按照既定销售计划，在保证黄条鰤鱼市场份额的基础上，加大了对海参和港湾贝类的投放和销售力度，同时公司新增加了海蛎子和栉孔贝两种贝类产品的养殖。2017年公司将在保证产品质量的基础上，会不断加大海产品深加工品的生产来满足市场需求。新增加的海蛎子和栉孔贝的收获将为收入增加新的来源，满足市场多方位需求。在保证现有客户渠道稳定的基础上，积极拓展新的客户渠道，同时在电视购物渠道、互联网渠道、商超渠道建设方面争取取得新的突破，力争2017年度营业总收入和净利润实现较大的增长。本年度内没有对企业经营有重大影响的事项。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 162,773,677.52 54.30%-105,495,010.22 57.72%-营业成本 123,056,253.93 53.37%75.60%80,233,368.67 60.09%76.05%毛利率 24.40%-23.95%-管理费用 7,350,365.96 102.15%4.52%3,636,054.84 113.47%3.45%销售费用 1,073,502.11 55.99%0.66%688,179.90 23.85%0.65%财务费用 6,906,390.79 6.45%4.24%6,488,037.97 25.30%6.15%营业利润 22,440,704.47 56.28%13.79%14,359,142.17 70.35%13.61%营业外收入 784,237.20-1.97%0.48%800,000.00-0.76%营业外支出 72,649.15-0.04%-净利润 22,419,761.04 52.87%13.77%14,665,471.80 75.44%13.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入较上年同期相比增加 57,278,667.30 元，同比增长 54.30%。主要因为报告期内公司增加了港湾贝的养殖和销售，改善了原有的虾夷贝养殖，收获颇丰。2016 年贝类市场需求量大，公司的贝类产品极大的满足了市场的需求，同时不断加大销售力度，扩宽销售渠道，除魁蚶类和黄条鰤鱼外，其他品类均大幅度增长。2、营业成本 随同营业收入的增加，报告期内，营业成本较上年同期相比增加 42,822,885.26 元，同比增长 53.37%。营业成本增长率与营业收入增长率基本持平。3、毛利率 报告期内的毛利率较上年同期相比增长 0.45 个百分点，影响毛利率增长的原因是占营业收入比重较高的港湾贝类和黄条鰤鱼的收获情况良好，从而影响综合毛利率。4、管理费用 报告期内的管理费用较上年同期相比增长 102.15%，主要原因：（1）报告期内公司支付挂牌中介费、律师费余款，当年因股票发行产生的律师费、审计费等；（2）预交 2016 年及 2017 年海域金；（3）报告期内公司增加养殖设备的投入，使当年折旧费用大幅增加；（4）报告期内随着收入增长，日常经营性费用也同比例增加。5、销售费用 公告编号：2017-014 13 报告期内，销售费用较上期增加 55.99%。主要原因为：报告期内，公司设立品牌产品旗舰店，增加了广告投入、店面租金和水电费用以及产品销售的包装费用。6、营业利润 报告期内，较上年同期相比增长 56.28%，主要系当年营业收入的增幅大于成本费用的增幅，且期间费用增幅和占比较低，没有影响营业利润。但与上年同期相比，营业利润占营业收入的比重基本保持稳定。7、营业外收入 报告期产生的营业外收入主要系企业收到的新三板挂牌补贴专项资金和海洋渔业作业政府补贴。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 162,705,215.98 123,056,253.93 105,407,510.22 80,233,368.67 其他业务收入 68,461.54 0.00 87,500.00 0.00 合计合计 162,773,677.52 123,056,253.93 105,495,010.22 80,233,368.67 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 1、主营业务小计 162,705,215.98 99.96%105,407,510.22 99.92%海参 39,772,581.00 24.43%19,773,820.00 18.74%虾夷贝 5,304,000.00 3.26%25,678,465.00 24.34%港湾贝类 63,407,927.66 38.95%30,375,334.60 28.79%原浆扇贝丁 5,792,800.88 3.56%-魁蚶肉(无规格)8,227,920.00 5.05%6,462,960.00 6.13%黄条鰤鱼苗 27,313,580.00 16.78%22,354,185.90 21.19%鱼粉 10,125,000.00 6.22%-其他 2,761,406.44 1.70%762,744.72 0.72%2、其他业务小计 68,461.54 0.04%87,500.00 0.08%租赁 68,461.54 0.04%87,500.00 0.08%合计 162,773,677.52 100.00%105,495,010.22 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，营业收入较上年同期相比增长 5,729.77 万元，同比增长 54.30%。其中，海参类及贝类（虾夷贝类、港湾贝类和魁蚶类）的产品共计收入占比较上年同期相比缩减 2.75 个百分点，黄条鰤鱼的收入占比相对缩减 4.41 个百分点。海参类产品中，报告期内实现收入 3977.25 万元，收入占比（24.43%）较上年同期（18.74%）增加了 5.69 个百分点。贝类产品中：（1）报告期内，虾夷贝类实现销售收入 530.40 万元，其收入占比（3.26%）较上年同期（24.34%）相比缩减 21.08 个百分点；（2）报告期内，港湾贝类实现销售收入 6920.07 万元，其收入占比（42.51%）较上年同期（28.97%）相比增加 13.54 个百分点；（3）报告期内，魁蚶类实现销售收入 822.79 万元，其收入占比为 5.05%，较上年同期的 6.13%相比下降 1.08 个百分点。主要系公司调整了部分产品的结构，加大了海参、港湾贝的生产投放，其中，港湾贝较以往虾夷贝的投入成本低，且病害少，成熟期较虾夷贝短，当年即可形成收入。出于稳健性考虑，公司严格控制魁蚶类产品在养殖结构上的比例占比，收入虽较上年同期相比有所增长，但养殖结构比例较上年同期相比下降 1.08 个百分点。同时出于海域的综合利用，适当的增加了其他贝类的投放和养殖。由于黄条鰤鱼的捕捞量受鱼群量的影响，报告期内的捕捞量相对于上年同期相比略有增加，且市场价格相对增加，致使当年黄条鰤鱼的毛利率相应有所增长。报告期内，鱼粉加工分公司，重新启动鱼粉加工业务，实现了 1012.5 万元的业务收入，有效的利用了 公告编号：2017-014 14 海域内的产品资源。报告期内，公司的海产品深加工产品占收入的比重较上年同期相比增涨 0.98 个百分点，实现收入276.14 万元，主要系公司新开拓了互联网销售渠道。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,016,145.90-16,204,253.83 投资活动产生的现金流量净额-9,502,080.00-1,846,300.00 筹资活动产生的现金流量净额 15,957,450.95 12,835,931.21 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的净现流量为-101.61 万元，与上年同期相比增加 1518.81 万元，报告期内实现净利润为 2241.97 万元，股东借款 3325.33 万元已全部归还，且报告期内，销售增加，现金流回款稳定。2、投资活动产生的现金流量净额为-950.21 万元，主要系当年购置固定资产及投资大连金殿水产有限公司产生的现金流出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 1595.74 万元，较上年同期相比增加 312.15 万元，主要系当年发行股票定增及新增贷款并支付利息和筹资手续费所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 25,209,265.00 15.49%否 2 第二名 24,811,700.00 15.24%否 3 第三名 23,437,665.85 14.40%否 4 第四名 20,153,355.00 12.38%否 5 第五名 14,251,080.00 8.76%否 合计合计 107,863,065.85 66.27%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 49,705,920.00 31.13%否 2 第二名 26,600,100.00 16.66%否 3 第三名 17,750,000.00 11.12%否 4 第四名 17,100,000.00 10.71%否 5 第五名 15,150,000.00 9.49%否 合计合计 126,306,020.00 79.10%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 24,500.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.02%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公告编号：2017-014 15 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司正不断加大产品研发力度，公司对产品的研发工作寻求实现市场化，实现新品研发与渠道有效对接，满足线上线下对产品多样化的需求；同时试图探索快餐创新，落实“终端化、高值化、品牌化”策略，驱动加工单位向深加工、高附价值方向升级。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,477,209.88 14,319.47%2.21%37,984.83-99.28%0.02%2.19%应收账款 50,070,899.35 124.64%20.21%22,289,362.27 7.40%12.23%7.98%存货 112,659,860.21 197.40%45.48%37,881,973.31 47.37%20.79%24.69%长期股权投资 8,500,000.00-3.43%-固定资产 57,675,000.75-14.00%23.28%67,061,570.99 44.69%36.80%-13.52%在建工程 -短期借款 90,000,000.00 5.02%36.34%85,700,000.00 20.23%47.03%-10.69%长期借款 -资产总计 247,692,411.12 35.92%-182,232,121.21 59.22%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内货币资金较上年同期相比，增长 14319.47%，主要系：（1）公司加强资金管理，提高资金利用率，同时降低应收账款回款周期；（2）公司于 10 月份进行增资扩股，筹资活动也产生现金流入。2、应收账款 报告期内，应收账款较上期增加 2778.15 万元，增长比例为 124.64%，主要系销售期受季节影响，集中在期末及 2017 年 1-3 月份所致。截止 2017 年 3 月 27 日，应收账款已陆续回收 1059.3 万元。3、存货 报告期内存货较上年同期相比增加 7477.78 万元，增长 197.40%。主要系销售期受季节影响，集中在期末及 2017 年 1-3 月份，同时增加了牡蛎、栉孔贝以及海参的养殖投入所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司有四家，分别是大连明胜水产养殖有限公司、大连赞丰水产有限公司、大连玉洋进出口贸易有限公司和大连玉洋食品有限公司，一家参股公司为大连金殿水产有限公司（依据 企业会计准则第33号，没有形成控制，金殿水产未纳入合并报表范围内）。截至2016年12月31日，公司子公司和参股公司情况如下：1、大连明胜水产养殖有限公司，公司成立于2004年10月26日，注册资本1220万元，公司持有54.05%股权，报告期内明胜水产实现营业收入8,847,269.00元，净利润1,219,598.94元。2、大连赞丰水产有限公司，公司成立于2014年4月25日，注册资本500万元，公司持有70%股权，报告期内赞丰水产实现营业收入1,921,920.00元，净利润143,752.28元。3、大连玉洋进出口贸易有限公司，公司成立于2005年6月1日，注册资本100万元，公司持有90%股权。4、大连玉洋食品有限公司，公司成立于2015年6月17日，注册资本1000万元，公司持有100%股权。5、大连金殿水产有限公司，公司成立于2012年3月9日，注册资本398万元，公司持有49%股权。公告编号：2017-014 16 报告期内，不存在取得和处置子公司的情况。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司本年无委托理财及衍生品投资。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境与行业发展 目前，中国渔业正处于传统渔业向现代渔业转型的关键时期。我国的水产养殖产量占到了全世界的74，渔业在改善民生、增加农民收入方面发挥了重要作用。2016年全国水产品产量接近6900万吨，同比增长3%。我国加工的水产品主要销往国内及国外两个市场。从国内市场看，随着我国经济的发展和国民生活水平的提高，人民群众对饮食的要求越来越高，更加偏好于能够提供低脂和优质蛋白的水产品。水产品是我国最早进行商品化改革的产品，经过30多年的发展，市场开放程度很高，产量、需求也较为稳定，政府干预程度低。与种植业、畜牧业等政府调控力度大的产品相比，水产品价格波幅明显较小。2、国家政策支持行业持续发展 海水养殖行业作为利用浅海、滩涂、港湾、围塘等海域进行饲养和繁殖海产经济动植物的生产方式，是人类定向利用海洋生物资源、发展海洋水产业的重要途径之一，也是现代农业的重要组成部分。为规范我国海水养殖行业，引导行业的可持续发展提供了支持和保障。国家发改委于2013年2月发布的产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年修正）中明确将“海水养殖及产品深加工，海洋渔业资源增殖与保护”列入鼓励类。全国渔业发展第十二个五年规划中将“大力发展生态健康的水产养殖业”作为重点任务，“加快水产养殖标准化创建，推广应用健康养殖标准和养殖模式”。国务院于2013 年3月颁布的关于促进海洋渔业持续健康发展的若干意见（国发201311 号），这是新中国成立以来，第一次以国务院名义发出的指导海洋渔业发展的文件。从我国现代农业和海洋经济发展大局出发，提出通过“科学发展水产健康养殖”来调整海洋渔业生产结构和布局。各项重要政策与规划的推进和落实，对我国海水养殖行业的发展将起到引导和扶持作用，为行业的可持续发展创造良好的政策环境。3、周期波动 整个国内海水水产行业及下游市场仍处于持续增长态势。且水产品市场具有政府干预程度低、受国际价格影响弱等特点，这是其他农产品所不具备的，因而保证了水产品市场的稳定发展，不存在周期波动。4、市场竞争现状 据国家统计局数据，截至2015年10月，我国水产品加工企业中，年主营业务收入2000万元以上的数量为2128家，主要集中在浙江、山东、广东、福建、江苏和辽宁等沿海省市，行业集中度较低。我国水产品加工企业大部分规模较小，市场竞争激烈，在加工深度、产品档次、生产技术和管理水平上差别较大，手工作坊式生产企业及个体经营者是当前我国水产加工业的主要经营模式。报告期内，无影响公司的重大事件。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、市场地位 公司诞生于号称“世界蚬库、东方贝都”的大连庄河市，公司在海域资源、苗种养殖、品质控制等方面在行业内具备较强的竞争力，并积累了一定的优质客户资源，通过在市场开拓、产品研发等方面的持续改进和提升，公司未来发展潜力较大。2、竞争优势（1）稀缺海域资源优势 公司海水产品养殖加工基地设在国家级自然风景保护区“海王九岛”，坐落于黄海中部的长山列岛东北端，北纬39海域绿色无公害，远离大陆和主航道，海水交换和自净能力强，东南与日本、韩国、朝鲜 公告编号：2017-014 17 隔海相望，全岛海岸线长38.4 海里，海域面积380 平方公里。海水的含盐度、深度、潮流、水温特别适宜海产品的生长，随着相关环保法规、海域使用权审批等政策的进一步收紧，公司所拥有的养殖