836610_2016_铠甲网络_2016年年度报告[2017-023]_2017-04-10.pdf

厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 1 1 铠甲网络 NEEQ:836610 公司 标识 厦门铠甲网络股份有限公司 Xiamen Armor Network Technology Co.,Ltd 图片（如有）年度报告 2016 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 2 公 司年 度 大 事 记 图 片（如有）图 片（如有）2016 年 2 月：公司第二次增资，注册资本由 1200.00 万元增加至 1229.98万元。2016 年 4 月，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。2016 年 6 月：公司收购厦门巴掌互动科技有限公司 51%股权。巴掌互动成为铠甲网络的控股子公司。2016 年 12 月，公司完成挂牌后第一次定向发行，新增 64 万股，募集资金1600 万元。新增自然人股东姚明先生、机构投资者沣璟（厦门）投资管理有限公司。2016 年 12 月，公司完成权益分派。以资本公积转增股本，每 10 股转增 6股，公司注册资本由 1293.98 万元增加至 2070.37 万元。2016 年 7 月，铠甲网络董事长陈滨在新浪财经 2016 年新三板金牌董事长评选活动中获评“新锐魅力之星”。铠甲网络在 2016 年挖贝新三板年终评选”中，获评“数字营销优秀企业”。福建省发展和改革委员会公布 2016年省重点上市后备企业名单，铠甲网络位列其中。厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 铠甲网络、本公司或公司 指 厦门铠甲网络股份有限公司 巴掌互动 指 厦门巴掌互动科技有限公司 控股股东 指 陈滨 实际控制人 指 陈滨 公司章程 指 厦门铠甲网络股份有限公司章程 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 厦门铠甲网络股份有限公司董事会 监事会 指 厦门铠甲网络股份有限公司监事会 股东大会 指 厦门铠甲网络股份有限公司股东大会 交易标的、目标公司、标的公司 指 厦门巴掌互动科技有限公司 沣璟投资 指 沣璟（厦门）投资管理有限公司 铠甲有限、有限公司 指 厦门铠甲网络技术有限公司 云盘信息 指 厦门云盘信息技术有限公司 云盘投资 指 厦门云盘投资管理有限公司，原厦门云盘信息技术有限公司 百度 指 ，全球最大的中文搜索引擎互联网公司 百度时代 指 百度时代网络技术（北京）有限公司 百度在线 指 百度在线网络技术（北京）有限公司 福州中网、福州中网公司 指 福州中网互联网络科技有限公司 道和投资 指 厦门道和投资管理有限公司 盈领投资 指 厦门盈领投资合伙企业（有限合伙）厦门集网 指 厦门集网文化传播有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商 指 首创证券有限责任公司 PC 端 指 Personal Computer，个人计算机 域名 指 类似于互联网上的门牌号码，用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标识，与该计算机的互联网协议（IP）地址相对应。但相对于 IP 地址而言，更便于使用者理解和记忆。域名属于互联网上的基础服务，基于域名可以提供 WWW、EMAIL、FTP 等应用服务。APP 指 智能手机的第三方应用程序 WAP 指 无线应用协议，是一项全球性的网络通信协议 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 5 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2016年度标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是（一）（一）豁免豁免披露事项及理由披露事项及理由 公司主要从事数字营销精准投放业务，目前行业竞争较为激烈，披露客户及供应商名称可能导致公司相关资源流失，对公司的业务经营产生不利的影响，制约公司未来的经营发展。因此，公司于 2017年 3 月向股转公司申请豁免披露相关客户及供应商名称，并已得到股转公司批准。重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、技术升级风险 互联网广告服务行业具有技术更新快、产品生命周期短、客户对相关广告服务的要求不断提高等特点，互联网新技术及其可能引发的服务方式的变化将对公司原有的业务模式带来较大影响。虽然公司注重新技术在互联网广告投放中的应用，但如果公司未能准确把握行业技术的发展趋势，针对新的互联网表现形式及新的客户群体，提供出符合市场需求的服务，将使公司丧失技术和市场优势，从而给公司经营带来不利影响。2、媒体渠道成本上升的风险 公司主要的经营成本是购买互联网媒体渠道的成本，但未来受经济发展、城市生活成本上升、互联网广告位需求不断增加等因素厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 6 的影响，公司的渠道成本存在持续增长的风险。虽然公司通过多种形式不断扩充自有渠道资源，并凭借大数据分析、精准投放等方式，不断提高现有广告渠道的利用率。但如果未来互联网媒体渠道成本上升速度过快，将会对公司未来盈利能力产生不良的影响。3、公司治理风险 公司于 2015 年 10 月整体变更为股份公司，股份公司设立时间较短。股份公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，完善了包括但不限于三会议事规则等相关决策管理办法及适应企业现阶段发展的内部控制制度和管理体系，建立健全了公司治理机制。由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需假以时日，公司管理层的规范治理及内部控制意识也需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，未来公司的经营管理将对公司治理提出更高要求。因此，公司存在在未来经营中因公司治理不适应公司发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、实际控制人控制不当的风险 报告期末，公司实际控制人陈滨合计直接及间接控制公司42.54%的股份，且担任公司董事长，其能够对公司股东大会、董事会决策及公司日常经营、人事、财务管理等施予重大影响。虽然公司建立了“三会议事规则”、关联交易管理制度、投融资管理制度等各项制度，陈滨、梁晓斌分别签署了避免同业竞争承诺函等确认文件，但若公司内部控制有效性不足，实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的日常经营、财务管理、人事任免等重大事项进行不当控制，有可能损害公司及其他股东的利益。5、商誉减值风险 报告期内，公司收购厦门巴掌互动科技有限公司，新增商誉667.11 万元，金额显著增加。如果未来宏观经济形势发生变化，或厦门巴掌互动科技有限公司的市场拓展不利、内部管理出现问题，导致经营状况不及预期、未来经营业绩未达到盈利承诺，根据企业会计准则的规定，需要对商誉计提减值，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、报告期内，公司大力发展移动互联网广告业务，盈利情况厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 7 良好。公司 2016 年实现营业收入 105,862,848.22 元，同比增长288.95%，营收增势明显；实现归属母公司净利润 17,706,025.79 元，同比增长 461.19%，业绩显著提升。公司的收入及利润规模呈现明显的上升趋势，因此，本报告期公司收入及利润规模较小的风险已经消除。2、报告期内，公司战略方向清晰，大力发展移动互联网广告业务，并深度布局游戏领域，客户数量不断增多。2016 年度，百度（含百度时代、百度在线）占公司总营业收入的比例为 46.91%，较上年同期 85.44%大幅降低了 38.53 个百分点，且预计 2017 年将进一步降低趋势，主要因为公司在稳定与百度长期合作关系的同时，在拓展新客户及服务领域方面取得良好成效。因此，公司对单一客户重大依赖的风险基本得以消除。3、报告期内，新增商誉减值风险 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门铠甲网络股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Armor Network Technology Co.,Ltd 证券简称 铠甲网络 证券代码 836610 法定代表人 陈滨 注册地址 厦门市软件园观日路 26 号 202 室 办公地址 厦门市软件园观日路 26 号 202 室 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、杨七虎 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 余红梅 电话 0592-5837221 传真 0592-5837333 电子邮箱 Y- 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市软件园观日路 26 号 202 室（361000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市软件园观日路 26 号 202 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I64 信息传输、软件和信息技术服务业互联网和相关服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事数字营销精准投放业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,703,680 股 做市商数量-控股股东 陈滨 实际控制人 陈滨 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9135020075160362XR 否 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 9 税务登记证号码 9135020075160362XR 否 组织机构代码 9135020075160362XR 否 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 105,862,848.22 27,217,791.60 288.95%毛利率%31.17 26.98-归属于挂牌公司股东的净利润 17,706,025.79 3,155,084.27 461.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,954,108.39 2,149,217.62 642.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.98 36.11-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）45.04 24.67-基本每股收益 0.88 0.33 166.67%注：本公司 2016 年 12 月资本公积转增股本，并因此对 2015 年度每股收益进行了重新计算。二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,365,899.72 19,598,138.09 238.63%负债总计 8,225,346.39 3,842,138.49 114.08%归属于挂牌公司股东的净资产 56,730,610.29 15,755,999.60 260.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.74 1.31 109.16%资产负债率%（母公司）10.93 16.83-资产负债率%（合并）12.39 19.60-流动比率 6.55 4.09-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,436,800.31 4,910,794.61 -应收账款周转率 10.66 9.40 -存货周转率-四、成长情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%238.63 153.09 -营业收入增长率%288.95 117.70 -净利润增长率%495.86 1,035.12 -厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,703,680 12,000,000 72.53%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,063,829.15 其他-2,687.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,061,141.40 减：所得税影响数 309,224.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,751,917.40 厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 铠甲网络主要从事互联网数字营销精准投放业务，是一家拥有移动互联网流量入口、集平台运营和产品研发为一体的互联网企业，拥有自主研发的 Armor Cloud 系统及自有客户端入口，结合多种精准分发技术、DMP 数据管理平台技术、实时分析技术等主要技术为客户提供服务。公司专注于为客户提供以效果及高效精准服务为导向，用高性价比的投入，帮助广告主实现数字营销精准效果投放。公司擅长整合网络媒体资源，同时，结合自有的客户端入口资源，包括 PC 端入口、移动端入口、软件下载等以获取互联网用户；基于自有的铠甲互动互联网广告云投放平台，通过互联网数据抓取和挖掘，分析网络用户的行为、喜好和各类媒体的投放价值，为客户制定针对目标用户的互联网推广投放策略，并实时在线监测方案实施效果，根据监测结果为电商、游戏以及搜索引擎服务商、大型门户网站、网络广告联盟等各大厂商提供数字营销效果优化解决方案。报告期内，根据公司的发展战略，已经进一步布局垂直领域-游戏平台，利用自身的流量资源及产品、技术上的优势与垂直领域平台进行优势业务资源整合，为公司业务带来新的发展机遇，创造新的利润增长点。报告期内，公司主要商业模式并未发生变化。但随着移动互联网广告产业的迅猛发展，公司在业务布局上逐步从 PC 端转向移动端，基于当前移动端用户数量剧增的趋势，公司在移动端用户推广投放业务的比例不断加大，发展良好。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 13 报告期内，公司管理层根据年度经营计划，以技术为核心、市场需求为导向，专注于互联网用户的综合解决方案的渠道建设、不断挖掘互联网用户价值，建立起丰富的流量媒体资源；另一方面积极加大平台建设与技术投入，进一步升级铠甲云平台技术，增强公司的资源整合能力，提高产品和服务的竞争力，同时，公司积极开拓移动端的业务，取得了良好的经营成果。报告期内，公司进一步布局垂直领域-游戏平台，2016 年 6 月 14 日，公司收购了厦门巴掌互动科技有限公司，巴掌互动是一家手游门户平台，主要为用户提供最新、最全的手机游戏免费下载、手机游戏攻略、手机游戏资讯等服务，同时为游戏厂商提供优质的管理服务平台。巴掌互动为公司创造了新的利润增长点，盈利水平得以提升。2016 年 2 月，朱晓江等 28 名自然人以每股 25 元价格认购公司新增的 29.98 万股股份，本次公司共计增资 749.50 万元；2016 年 12 月，自然人股东姚明先生、机构投资者沣璟（厦门）投资管理有限公司以每股 25 元价格认购公司发行的普通股 64.00 万股，本次发行共募集资金人民币 1,600.00 万元。报告期内，公司实现营业收入 105,862,848.22 元，同比增长 288.95%；营业利润 19,633,281.67 元，同比增长 394.05%；归属于母公司股东的净利润为 17,706,025.79 元，同比增长 461.19%。综上所述，公司具备较强的融资能力，营业收入比上年同期大幅提高、净利润大幅增加，经营情况良好，发展趋势整体处于上升水平。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 105,862,848.22 288.95%-27,217,791.60 117.70%-营业成本 72,861,317.37 266.62%68.83%19,873,760.26 94.75%73.02%毛利率 31.17%-26.98%-管理费用 9,527,625.15 215.32%9.00%3,021,567.95 133.04%11.10%销售费用 2,976,671.22 1,372.80%2.81%202,109.13 1,110.99%0.74%财务费用-143,118.87-309,948.17%-0.14%46.19-97.60%0.00%营业利润 19,633,281.67 394.05%18.55%3,973,960.82 323.29%14.60%营业外收入 2,064,889.70 26,690.17%1.95%7,707.64-0.03%营业外支出 16,693.50 635.46%0.02%2,269.79-99.48%0.01%净利润 18,799,964.53 495.86%17.76%3,155,084.27 1,035.12%11.59%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 288.95%，主要系公司在与原客户业务稳定增长的前提下，积极拓展新厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 14 客户并取得明显效果；在业务布局方面，公司重心由 PC 端向移动端转移，借助移动端快速发展的行业趋势，促进公司业务量快速发展；同时进一步深耕游戏领域，为公司在业务方面增加新的突破口。2、营业成本较上年同期增长 266.62%，主要系报告期内营业收入增长，营业成本同比增长；增长稍慢于收入的增长速度，主要系公司合理整合媒体资源，在保证媒体资源质量、效果的基础上控制媒体采购成本。3、管理费用较上年同期增长 215.32%，主要系随着公司业务规模的增大，新增人员工资 122.77 万元；为支撑公司未来快速发展，公司加大研发投入，研发费用增加 428.38 万元；随着业务的拓展，招待费增加 33.15 万元；随着人员的增加，办公费用增加 30.95 万元。4、销售费用较上年同期增长 1,372.80%，主要系随着公司业务规模的增大，新增人员工资 100.72 万元，办公费用增加 63.93 万元；为做好企业宣传推广工作，新增广告费 90.65 万元，推广费 23.69 万元。5、财务费用较上年同期减少 309,948.17%，主要是系公司 2016 年度公司增资及定向发行股份募集资金，一定程度上增加货币资金，同时公司利用自有闲置资金进行理财，从而使利息收入方面有了较大的提升。6、营业利润较上年同期增长 394.05%，主要系本年度营业收入增加，营业利润增长。7、营业外收入较上年同期增长 26,690.17%，主要系 2016 年度公司完成新三板挂牌事宜收到政府补助 180 万元。8、营业外支出 1.67 万元较上年同期增长 635.46%，主要系本年度固定资产报废所致。9、净利润较上年同期增长 495.86%，主要系本年度营业收入大幅增长的同时毛利率有所提升，净利润大幅增加。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 105,862,848.22 72,861,317.37 27,167,791.60 19,829,741.14 其他业务收入-50,000.00 44,019.12 合计 105,862,848.22 72,861,317.37 27,217,791.60 19,873,760.26 按业务类型分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%按展现次数取得的收入 43,076,888.25 40.69 16,439,927.04 60.40 按执行效果取得的收入 62,785,959.97 59.31 10,727,864.56 39.42 其他业务收入-50,000.00 0.18 合计 105,862,848.22 100.00 27,217,791.60 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 15 报告期内，公司按展现次数取得的收入为 4,307.69 万元，较上年同期增长了 162.03%，按执行效果取得的收入为 6,278.60 万元，较上年同期增长了 485.26%，按执行效果取得的收入增幅大于按展现次数取得的收入，主要原因系报告期内公司根据行业发展趋势，主要以执行效果为导向，业务布局由按展现次数取得的收入逐步向按执行效果取得的收入转移。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,436,800.31 4,910,794.61 投资活动产生的现金流量净额-8,974,214.29 -3,178,587.27 筹资活动产生的现金流量净额 23,268,584.90 7,577,500.00 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 1,143.68 万元，较上年同期净流入增加 652.60 万元，主要系公司营业收入大幅增加，引起现金净流量增多。2、投资活动产生的现金流量净额为-897.42 万元，较上年同期净流出增加 579.56 万元，主要系公司投资收购了厦门巴掌互动科技有限公司，报告期内支付收购款 700 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 2,326.86 万元，较上年同期净流入增加 1,569.11 万元，主要系 2016年 2 月公司增资 749.50 万元，2016 年 12 月定向发行募集资金 1,600.00 万元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 27,582,056.19 26.05%否 2 第二大客户 22,081,690.45 20.86%否 3 第三大客户 7,987,152.77 7.54%否 4 第四大客户 7,285,935.08 6.88%否 5 第五大客户 4,590,579.01 4.34%否 合计合计 69,527,413.50 65.67%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 11,584,121.33 15.90%否 2 第二大供应商 10,505,214.10 14.42%否 3 第三大供应商 3,706,895.77 5.09%否 4 第四大供应商 2,563,618.36 3.52%否 5 第五大供应商 2,413,285.62 3.31%否 合计合计 30,773,135.18 42.24%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 16 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,602,306.16 318,511.86 研发投入占营业收入的比例 4.35%1.17%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：根据公司的业务发展需求，2016 年度加大了研发力度，研发支出 460.23 万元，新增技术研发相关人员 28 人进行技术开发。公司所研究的项目主要着力于升级铠甲云平台技术、移动端技术等项目，2016年研究的项目有 2 个软件著作权已审批，尚有 4 个软件著作权正在申请过程中。持续的研发投入能够提高公司产品的核心竞争力。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 35,450,977.38 264.73%53.42%9,719,806.46 2,270.10%49.60%3.82%应收账款 14,854,008.99 269.78%22.38%4,017,017.74 126.51%20.50%2.02%预付帐款 2,576,265.15 59.55%3.88%1,614,741.53 442.55%8.24%-4.36%其他应收款 199,125.14 394.68%0.30%40,253.34-98.72%0.21%-0.05%存货-其他流动资产 76,051.02-0.11%-0.11%长期股权投资-固定资产 2,559,813.89 7.75%3.86%2,375,745.12 13.53%12.12%-5.95%在建工程-无形资产 2,283,585.84 304.26%3.44%564,877.56-2.88%0.56%商誉 6,671,097.56-10.05%-10.05%长期待摊费用 1,571,089.49 27.47%2.37%1,232,509.18-6.29%-6.24%递延所得税资产 123,885.26 273.29%0.19%33,187.16 5.88%0.17%0.02%短期借款-应付帐款 4,918,947.07 191.28%7.41%1,688,733.98 29.91%8.62%-1.21%预收帐款-应付职工薪酬 1,108,617.96 471.08%1.67%194,127.31 213.11%0.99%0.68%应交税金 1,774,375.29 37.94%2.67%1,286,320.11 137.64%6.56%-3.89%其他应付款 314,448.40-46.85%0.47%591,671.28 133.58%3.02%-2.55%长期借款-资产总计 66,365,899.72 238.63%-19,598,138.09 153.09%-厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 17 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增长 264.73%，主要系公司 2016 年增资及定向发行募集资金，同时公司收入规模扩大，经营活动产生的现金流量净额增加所致。2、应收帐款较上年同期增长 269.78%，主要系报告期内公司营业收入增长 288.95%，期末未到结算期的应收款项相应增多所致。3、预付帐款较上年同期增长 59.55%，主要系业务量增长，公司预付采购成本所致。4、其他应收款较上年同期增长 394.68%，主要系厦门巴掌科技有限公司代厦门巴掌互动科技有限公司收款 9.69 万元报告期末尚未结算，员工备用金增加所致。5、其他流动资产较上年同期增加 7.61 万元，全部为本年新增，主要系增值税待抵扣进项税增加所致。6、无形资产较上年同期增长 304.26%，主要系本期新购入部分域名及非同一控制下企业合并被合并方无形资产并入所致。7、商誉较上年同期增长 667.11 万元，主要系报告期内，公司收购厦门巴掌互动科技有限公司所致。8、递延所得税资产较上年同期增长 273.29%，主要系应收帐款减值准备增加所致。9、应付帐款较上年同期增长 191.28%，主要系公司业务规模快速增长，期末尚未到结算期的款项同比增长所致。10、应付职工薪酬较上年同期增长 471.08%，主要系随公司业务量增加人员增加所致，报告期内新增员工 47 名。11、应交税金较上年同期增长 37.94%，主要系报告期内营业收入增加、利润增加所致。12、其他应付款较上年同期减少 46.85%，主要系本年度应付中介机构费用已结清所致。13、资产总计较上年同期增长 238.63%，主要原因是公司 2016 年增资及定向发行募集资金，同时公司收入规模扩大，盈利情况良好所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有全资子公司 1 家，控股子公司 1 家。福州中网互联网络科技有限公司为公司全资子公司，成立于 2006 年 5 月，住所为福州市鼓楼区五四路 162 号新华福广场 2 幢 12 层 512 单元，法定代表人陈滨，注册资本 50 万元，公司类型为有限责任公司，经营范围为计算机网络工程设计、施工；计算机信息咨询及技术服务；承办设计、制作、代理、发布国内各类广告。（以上经营范围凡涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。截厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 18 至 2016 年 12 月 31 日，福州中网互联科技有限公司总资产 2,055,828.57 元，净资产 1,594,330.58 元，2016年度营业收入 2,513,598.06 元，净利润 3,090.25 元。厦门巴掌互动科技有限公司为公司控股子公司。2016 年 6 月 14 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过关于收购厦门巴掌互动科技有限公司的议案，并于 2016 年 6 月 30 日召开公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。2016 年 7 月 4 日，厦门巴掌互动科技有限公司已办理工商变更手续，领取了厦门市思明区监督管理局颁发的营业执照。厦门巴掌互动科技有限公司成立于 2016 年 5 月 24 日，住所为厦门市思明区厦禾路 1036 号十楼 F80，法定代表人肖杨海，注册资本 100 万元，公司类型为有限责任公司，经营范围为软件开发；信息技术咨询服务；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；广告的设计、制作、代理、发布；商务信息咨询；互联网销售。截至 2016 年 12 月 31 日，厦门巴掌互动科技有限公司总资产 4,191,885.27 元，净资产 2,877,434.78 元，2016 年度营业收入 14,936,674.31 元，净利润 2,232,528.04 元。根据公司于 2016 年 6 月 15 日发布的收购资产公告（公告编号：2016-011）：“厦门集网承诺，目标公司 2016 年度、2017 年度实现的净利润分别不低于 200.00 万元、300.00 万元。”截至 2016 年 12 月31 日，厦门巴掌互动科技有限公司 2016 年度净利润为 2,232,528.04 元，实现了业绩承诺。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年 5 月 13 日，公司 2015 年度股东大会审议通过关于公司利用闲置资金委托理财的议案，同意授权董事会利用公司自有闲置资金购买累计最高不超过 2,000 万元银行理财产品，即在 1 年内可滚动使用。2016 年 6 月 23 日召开第一届董事会第七次会议审议通过 关于公司购买理财产品的议案，公司利用闲置资金 500 万元购买了中国工商银行北京分行的保本型法人 35 天稳利人民币理财产品，公司在确保日常经营所需流动资金和保证资金安全的前提下，运用闲置资金购买银行保本型理财产品，风险低且较为可控，同时有利于提高公司的资金使用率和整体效益。截止本报告出具日，公司该项理财已经到期，公司已经收回对外理财的投资。上述购买理财产品总金额未超出公司股东大会授权范围。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 近年来，随着传统互联网、移动互联网的飞速发展及利用互联网开展营销推广活动的广告主不断增加，我国互联网广告市场呈快速发展趋势。根据艾瑞咨询发布的2016 年中国网络广告行业年度监测报告，艾瑞咨询预测中国网络广告市场规模至 2018 年整体规模有望超过四千亿元。整体来看，网络环境（Wifi 及 4G 等）的优化、智能终端的进一步普及，整体推动了市场的进步，厦门铠甲网络股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-023 19 也为移动广告发展提供了基础保障；用户粘性已经形成，尤其是视频多媒体、社交通讯、新闻阅读类相关产品，已经成为网民娱乐消遣、获取信息和日常沟通的最重要的渠道，移动端已经完全替代 PC 成为网民使用的“第一屏”；核心媒体重点布局移动互联网，逐步加大移动端广告变现的力度；营销公司快速转移视线，加速移动中小媒体变现进程；广告主进一步认可移动营销的作用和效果，在移动端的广告预算也相应提升。根据艾瑞咨询发布的2016 年中国移动营销行业研究报告，艾瑞咨询预计移动广告未来将连续保持相对可观的增长速度，预计 2018 年规模将超过 3000 亿元，在网络广告市场的渗透率近 80%。移动互联网的高速发展为移动广告的发展提供了巨大的空间，移动广告市场经过几年的竞争后，逐渐进入了新的发展阶段。考虑到互联网营销行业为充分竞争行业，虽然全国从事互联网广告投放和营销的公司有数千家，但是大多企业规模不大、专业化程度不高。未来公司将借助产业与资本优势，不断巩固增强现有市场地位，通过行业整合提高公司核心竞争力。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、资源力量 铠甲网络长期以来与优质下游互联网媒介保持稳定和持续的战略合作，经过多年的发展，已经储备了丰富的媒体资源库，涵盖了 PC 端的网页、软件及移动端的 APP 市场、WAP 站、移动应用程序等多种媒体资源。同时，公司与百度等合作商建立了深度而稳定的合作关系，大大扩展了公司在行业内的发展空间，并对终端渠道的建设起到了极大的推动作用。2、效果广告 针对游戏类和电子商务类注重直接广告效果的客户，铠甲网络主推效果广告的合作方式。与常规广告不同，在效果为基础的广告系统中，广告主只需为可衡量的效果付费，有利于保护广告主的