836433_2016_大唐药业_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

公告编号：2017-020 1 证 券 简 称 NEEQ:836433 内蒙古大唐药业股份有限公司 Inner Mongolia Grand Pharmaceutical Co.,Ltd.年度报告 2016 公告编号：2017-020 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 13 日，在全国中小企业股权转让系统，内蒙古大唐药业股份有限公司（股票代码：836433）敲响了挂牌上市的钟声，这标志着大唐药业从此进入了新的发展阶段，正式成为公众公司的一 2016 年 2 月，公司产品“同泰永肝肾滋”被内蒙古自治区质量奖审定委员会认为“2015 年度内蒙古名牌产品”。2016 年 5 月，盛唐蒙医药研究院与深圳华大农业与循环经济科技有限公司签订了“蒙古黄芪种质全基因组学扫描、指纹图谱建立”的技术开发合作协议，为保护和提升黄芪道地药持续开发工作取得阶段性成果。2016 年 4 月，大唐药业健康科技产业园区被列为和林格尔县产业园区重点项目。2016 年 12 月，内蒙古大唐药业股份有限公司被认定为国家高新技术企业。2016 年 12 月，内蒙古大唐药业股份有限公司被内蒙古科技厅认定为内蒙古自治区蒙药新药研发重点实验室。2016 年“特色中成药康复春口服液关键技术研发及产业化”获得 2016 年呼市科技进步奖三等奖。这是内蒙古大唐药业股份有限公司第四个获得科技进步奖的产业化项目。2016 年 12 月，内蒙古大唐药业股份有限公司再次被自治区政府认定为内蒙古自治区农牧业产业化重点龙头企业。2016 年 12 月，内蒙古大唐药业股份有限公司荣获呼和浩特市质量管理奖。呼和浩特市质量奖为年度奖，作为呼和浩特市人民政府设立的最高质量奖项，具有显著经济效益和社会效益，公告编号：2017-020 3 目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.38 第十节财务报告.43 公告编号：2017-020 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大唐药业 指 内蒙古大唐药业股份有限公司 仁和房地产 指 呼和浩特市仁和房地产开发有限公司 盛唐蒙药 指 内蒙古盛唐国际蒙医药研究院有限公司 三花大唐 指 内蒙古三花大唐药业有限公司 蒙医药研究院 指 内蒙古国际蒙医药研究院 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监以及公司章程规定的人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程(草案)指 公司现行的内蒙古大唐药业股份有限公司章程(草案)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 大华、会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)中伦文德、律师 指 北京中伦文德(武汉)律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 呼和浩特市工商局 指 呼和浩特市工商行政管理局 本次挂牌、公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 本说明书、本公开转让说明书、本股转说明书 指 内蒙古大唐药业股份有限公司公开转让说明书 元 指 人民币元 GMP 指“生产质量管理规范”或“良好作业规范”、“优良制造标准”。GMP 是一套适用于制药、食品等行业的强制性标准,要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要求,形成一套可操作的作业规范帮助企业改善企业卫生环境,及时发现生产过程中存在的问题,加以改善。简要的说,GMP 要求制药、食品等生产企业应具备良好的生产设备,合理的生产过程,完善的质量管理和严格的检测系统,确保最终产品质量(包括食品安全卫生)符合法规要求。EU GMP 指 适用于欧盟的“生产质量管理规范”或“良好作业规范”、“优良制造标准”。GSP 指 药品经营质量管理规范。它是指在药品流通过程中,针对计划采购、购进验收、储存、销售及售后服务等环节而制定的保证药品符合质量标准的一项管理制度。其核心是通过严格的管理制度来约束企业的行为,对药品经营全过程进行质量控制,保 公告编号：2017-020 5 证向用户提供优质的药品。GLP 指 药品非临床研究质量管理规范。对从事实验研究的规划设计、执行实施、管理监督和记录报告的实验室的组织管理、工作方法和有关条件提出的法规性文件。OTC 指 那些不需要医生处方,消费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。非处方药是由处方药转变而来,是经过长期应用、确认有疗效、质量稳定、非医疗专业人员也能安全使用的药物。简称 OTC。QA 指 QA 就是包括制造企业各个部部门的组成的一个保证生产高质量产品的一个系统。QA 是对整个公司的一个质量保证,包括成品,原辅料等的放行,质量管理体系正常运行等。QC 指 是产成品,原辅材料等的检验。CSO 组织 指 合作服务组织 原研药 指 原创性的新药,经过对成千上万种化合物层层筛选和严格的临床试验才得以获准上市。在我国,“原研药”主要是指过了专利保护期的进口药。医药中间体 指 一些用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品。这种化工产品,不需要药品的生产许可证,在 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 国药准字 指 药品生产单位在生产新药前,经国家食品药品监督管理局严格审批后,取得的药品生产批准文号,相当于人的身份证。其格式为:国药准字+1 位字母+8 位数字,其中化学药品使用的字母为“H”,中药使用的字母为“Z”等等。只有获得此批准文号,药品才可以生产、销售。KA 指 指对于企业发展起到至关重要作用的营业面积大、客流量大和发展潜力大的门店。GAP 指 良好农业规范,在中药行业译为“中药材生产质量管理规范”。它是我国中药制药企业实施的 GMP 重要配套工程,是药学和农学结合的产物,是确保中药质量的一项绿色工程和阳光工程。公告编号：2017-020 6 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-020 7 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家监管、产业政策的风险 医药的安全和有效性关系到病患者的生命安全,各国政府都采用严格的措施对其进行监督管理。为维护广大病患者的利益,我国对医药生产实行统一的依法监管。如果公司未来不能满足国家药品监督管理部门的有关规定,公司的药品生产许可将被暂停或取消,对公司的生产经营产生重大影响。实际控制人不当控制风险 截至本报告期末,公司的实际控制人直接或通过仁和房地产合计持有公司 93.81%的股份,所支配的表决权能够支配股东大会的决策。实际控制人郝艳涛还长期担任公司董事长、总经理职务,能够对公司股东大会、董事会的重大决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决。实际控制人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制,存在使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。药品降价风险 根据中华人民共和国药品管理法实施条例,列入国家基本医疗保险药品目录的药品以及国家基本医疗保险药品目录以外具有垄断性生产、经营的药品,实行政府定价或者政府指导价。近年来,国家发改委对一些医药产品进行了多次降价,调控药品价格,形成了国内医药市场药品价格总体下降的趋势。预计在未来一段时间内,我国药品降价的趋势仍将持续。原材料价格波动风险 公司产品的原材料是中药材,中药材的价格易受到供求关系、自然气候、重大疫病等影响,而原材料的价格波动将对公司的生产成本和经营利润产生直接影响。一方面,公司通过与供应商建立稳定的合作关系以实现规模化采购,并凭借产品质量和品牌以及稳定的客户优势,提升议价能力和价格传导能力;另一方面,基于公司多年的行业与管理经验,公司能够灵活控制部分原材料品种的库存量,因而在一定程度上能够减少价格波动可能带来的影响。公告编号：2017-020 8 税收优惠发生重大变化风险 根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158 号)、关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,公司适用 15%的企业所得税税率。如果未来国家税收优惠政策出现不利变化,将对公司的经营业绩产生一定影响。应收票据余额较大风险 公司2016年12月31日应收票据账面余额为7,795,506.98元,应收票据余额较大。公司的应收票据属于公司真实业务背景下的销售收款方式,不存在采用无真实交易背景的票据进行融资的情形,未对公司财务造成重大影响,也不会影响公司持续经营能力。公司将严格遵守相关法律法规及有关财务管理的规定,不开具无真实交易背景的票据。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期消除了公司治理风险 公告编号：2017-020 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 内蒙古大唐药业股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Grand Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 大唐药业 证券代码 836433 法定代表人 郝艳涛 注册地址 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区 办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 16 楼 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘华忠、吴福利 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 227 号东信资本大厦 17 楼 二、联系方式 董事会秘书 孙雅丽 电话 13904715061 传真 0471-4611132 电子邮箱 Sunyali_ 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区远五纬路 010010 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C27 医药制造业 主要产品与服务项目 公司是一家集道地药材培育、蒙药资源开发、特色专科药及大健康产品研发、生产、销售为一体的综合性制药企业 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 55,500,000 做市商数量 0 控股股东 呼和浩特市仁和房地产开发有限公司 实际控制人 郝艳涛 四、注册情况 公告编号：2017-020 10 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91150100701208517U 否 税务登记证号码 91150100701208517U 否 组织机构代码 91150100701208517U 否 公告编号：2017-020 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,190,593.04 113,825,415.23-11.10%毛利率 56.30%57.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,542,990.64 23,810,210.29-5.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,117,409.62 24,078,503.94 -20.11%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.53%36.59%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.19%36.93%-基本每股收益 0.41 0.48-14.58%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 205,172,556.70 185,440,537.11 10.64%负债总计 101,989,224.67 104,800,195.72-2.68%归属于挂牌公司股东的净资产 103,183,332.03 80,640,341.39 27.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.45 28.28%资产负债率（母公司）37.20%44.54%-资产负债率（合并）49.71%56.51%-流动比率 2.12 2.14-利息保障倍数 45.64 22.86-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 42,387,677.19 32,018,663.16-应收账款周转率 18.83 40.94-存货周转率 2.36 1.95-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 10.64%1.01%-营业收入增长率-11.10%-0.88%-净利润增长率-5.32%72.81%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-020 12 普通股总股本 55,500,000 55,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,472.77 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)431,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 138,725.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,477,847.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,033,599.55 所得税影响数 608,018.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,425,581.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述重述后后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 5,020,348.90 4,221,359.20 3,890,660.10 3,355,269.34 其他流动负债 5,326,597.95 盈余公积 2,522,386.98 2,373,014.25 未分配利润 12,418,755.25 8,040,519.73 24,107,256.39 21,073,375.44 营业收入 115,582,741.47 113,825,415.23 所得税费用 4,702,901.42 4,439,302.48 净利润 25,303,937.59 23,810,210.29 公告编号：2017-020 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2014 年新版），公司所属行业为“医药制造业 C27”。公司是一家集道地药材培育、蒙药资源开发、特色专科药及大健康产品研发、生产、销售为一体的综合性制药企业。公司产品通过医院、药店、社区医疗机构、医药电商及诊所销售给终端消费者。公司具体的经营模式如下所示：1、采购模式：（1）采购计划 公司采购部每年年末依据公司下一年度的销售计划，编制相应的采购计划及预算，采购计划在具体执行过程也会根据销售订单变化和产量调整做相应变动。（2）采购流程 采购部门根据销售订单和生产部门的要求落实具体采购事宜。首先，采购部以招标形式，获得多家合格供应商（日常积累的合格供应商清单）的报价，并将报价反馈到财务与审计部门，由财务与审计部门评估后将意见汇总至采购部，最后由采购部邀约供应商谈判并展开二次报价，通过反复谈判和多轮报价最终选定一家质量合格且价格优惠的供应商进行采购。采购部门负责日常供应商沟通协调、谈判意见反馈、签订合同、跟踪发票及发货进度等工作，价格的决定权和中标供应商决定权在财务与审计部门。目前，公司的中药供应商有 20 多家，其他诸如化学原料药、包装材料、劳保、备件、辅料供应商也有几十家。公司原料采购除了依托传统原料基地采购外，还积极探索和实施了供应链纵向一体化合作模式，比如与九州通集团股份有限公司建立“采购+营销”的合作关系，公司采购其原料，对方采购公司成品。通过战略合作，公司一方面锁定稳定的原料供应，另一方面锁定了稳定的销售渠道。2、生产模式（1）部门设置与人员配备情况 公司的生产管理部是负责产品生产的职能部门，该部门由生产管理经理、副经理、车间主管、分管组长、普通操作工人组成。公司现拥有厂房 24,287.56，生产管理部设有三个车间：前处理车间、外用药车间和综合制剂车间。其中，前处理车间主要负责药材的清洗、切片、提取等前期处理工作；外用车间负责复方醋酸氟轻松酊、开塞露等外用药的加工；综合制剂车间主要负责承接前处理车间工序，进行中成药（含蒙药）的深加工直至成品。（2）生产流程 公司实行“以销定产”的生产模式，每年年末依据销售计划制定相应的生产计划，并根据订单逐步安排生产，公司通常在收到客户的全款或部分货款后再安排生产，有时也会根据不同产品的销售情况提前生产备货。具体流程：营销中心将“需货计划单”提交至生产车间，生产车间依据“需货计划单”领料并组织安排生产，QA 和 QC 在生产各环节进行质量把控，产品加工完成后由 QC 进行产品抽检，抽检合格则出具“成品合格证”并办理入库。公司依据药品生产质量管理规范 GMP）设计生产工艺流程，建立生产流程管控体系，并以大唐制造系统 DPS 为基础不断优化生产工艺和质控方法，逐步提升制造水平。3、销售模式：（1）销售类别 a.OTC 模式 公告编号：2017-020 14 公司的化学制剂和中成药产品主要为 OTC，目前采用经销商模式进行销售，公司的经销商分为一级经销商、二级经销商和三级经销商。其中，一、二级经销商均需与公司直接签订销售合同，合同中约定了销售区域、提货价格、销售价格等关键要素。公司目前有76个一级经销商、327个二级经销商。在经销商模式下，公司的化学制剂和中成药产品主要面向全国各地的药店销售。b.院线模式 公司的民族药产品（蒙药）主要为处方药，包括暖宫七味散、健胃消炎颗粒、沙棘糖浆等，目前民族药销售主要采用代理制，代理商通过全国统一的招投标平台将药品销售至医院系统。c.电子商务模式 公司直接与国内知名网上药店建立合作，比如通过百洋健康网、好药师等医药网上平台销售公司 OTC 药品。伴随着我国医药电商的快速发展，未来公司将不断扩大与外部医药电商企业的深度合作。（2）收款模式 公司采取“先款后货”的收款模式：公司的中成药和化学制剂药品，一般由经销商先行付款，然后公司再安排生产、发货和开票。民族药产品（蒙药）如暖宫七味散、扎冲十三味丸、红花清肝十三味丸等，全国总代理商先付款 50%后公司才安排生产，生产完工并收到剩余款项后安排发货并开票。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 20,517.26 万元，实现销售收入 10,119.06 万元，较去年同期降低了 11.10%，实现利润总额 2,654.17 万元，较去年同期降低 6.05%，实现净利润 2254.30 万元，较去年同期下降 5.32%。1、新园区建设，公司新园区占地面积 655.7 亩。园区在规划之初即本着品种全覆盖、加工技术现代化与标准化、能源洁净低耗的原则进行设计安排。新园区可以满足公司未来 10 年内主营业务增量的加工生产，同时新园区在先进性方面亦领先于内蒙古地区的同行业企业。2016 年 6 月 12 日，内蒙古盛唐国际蒙医药研究院综合楼、职工生活服务楼建设工程破土开工，并于 11 月完成钢筋混凝土主体结构封顶。历时近 6 个月，总建筑面积 8000 多平方米。2、主营业务拓展在业务拓展方面，2016 年公司通过继续加大对优质医药公司（GSP 公司）的沟通力度、提供优质服务，在终端客户即综合医院、中医院、专科医院、药店的业务拓展上有了较大提升。公告编号：2017-020 15 3、种植基地建设道地中药材种植关系到公司主营业务的核心竞争力与形象塑造。报告期内，公司道地中药材种植面积继续呈扩大趋势。在培育优势产品的同时，大唐人不忘提升产品品质和社会公益性，形成大青山、和林格尔、克什克腾旗三大种植基地，为保证自身产品品质种植二三十种药材的基础上，又对手掌参这一濒危物种开展引种驯化。大唐药业是国内首家引种驯化成功手掌参的药业公司，大唐药业克什克腾旗贡格尔基地为手掌参大规模种植提供种苗与栽培技术，拟建立公司加农户的种植体系。该项目的成功，不仅解决手掌参这一珍稀濒危植物保护的问题，同时也为手掌参开发提供资源。会带动手掌参在中蒙药品、保健药品、保健食品的开发应用，为公司带来巨大效益。4、大唐药业与国内多家科研院所合作，积极进行中蒙药科研攻关，共承接各级政府中蒙药研究 8项课题，形成“肝肾滋”、“康复春口服液”特色产品；10 项中蒙药专利；形成“蒙药水丸泛丸”、“蜜丸成型技术”和“枸杞子的含量测定技术”等多种企业核心技术。“传统补益药品肝肾滋品质升级和推广应用项目”2010 年获呼和浩特市科技进步二等奖。5、2016 年 12 月 23 日，内蒙古大唐药业股份有限公司荣获 2016 年产品类呼和浩特市质量管理奖。呼和浩特市质量奖为年度奖，作为呼和浩特市人民政府设立的最高质量奖项，呼和浩特市质量奖被授予具有广泛社会知名度与影响力的组织和个人，其产品、服务、经营管理质量、自主创新能力和市场竞争力等在行业内具有标杆示范作用，具有显著经济效益和社会效益。一直以来，大唐药业始终秉承“承诺是负债，信任是责任”的经营理念，将质量管理作为企业发展实际的重中之重。从 2015 年 9 月正式引入卓越绩效管理模式至今，卓越绩效管理模式对企业的源头把控、过程管理、员工成长都有着重要影响，让企业领导及主要骨干人员感受到企业管理与标准的差距，充分发挥了人的主观能动性，继而持续提升企业核心竞争力，实现了良好的社会效益和经济效益。6、2016 年 12 月，内蒙古大唐药业股份有限公司被内蒙古科技厅认定为内蒙古自治区蒙药新药研发重点实验室。该实验室研发方向是蒙药作用机理研究引领蒙医药产业迈向现代化；基于分子学基础的引种驯化，利用濒危药材分子育种、组培技术研究，致力于濒危药材、道地蒙药材的抢救、保护与可持续利用；建立新型研发互联合作平台，共同为蒙医药发展做贡献。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 101,190,593.04-11.10%-113,825,415.23-0.88%-营业成本 44,219,416.86-8.73%43.70%48,447,004.37-16.64%42.56%毛利率 56.30%-57.44%-公告编号：2017-020 16 管理费用 11,274,256.53-18.74%11.14%13,874,603.07-32.37%12.19%销售费用 19,100,851.42-12.22%18.88%21,760,322.87 26.44%19.12%财务费用 619,191.00-53.39%0.61%1,328,558.69-14.67%1.17%营业利润 22,646,870.41-20.59%22.38%28,517,806.42 77.36%25.05%营业外收入 3,936,372.33 267.82%3.89%1,070,199.72 66.39%0.94%营业外支出 41,497.86-96.90%0.04%1,338,493.37 63728.96%1.18%净利润 22,542,990.64-5.32%22.28%23,810,210.29 72.81%20.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）、营业收入比上年下降 11.1%，主要由于 2016 年度 94 号文下发，对医药商业公司、药店的合规整顿。部分可以营业的客户进货量减少，造成市场覆盖被动出现问题，影响下游购进销售；2）、管理费用比去年下降 18.74%，主要由于 2016 年 5 月 1 日之后营改增政策影响计算口径差异，房产税，土地使用税、印花税计入税金及附加科目 180.56 万元 3）销售费用比去年下降 12.22%，主要由于外用药制剂本年销售收入下降，支付的销售服务费减少242.29 万元；4)、财务费用比上年下降 53.39%，主要由于 2016 年贷款实际利率由 2.72%下降至 1.47%；5）、营业外收入比上年上升 267.82%，主要由于本公司与合作方于 2005 年 12 月 12 日签订了技术转让合同、“葛兰香口服液”新药生产批件技术转让合同备忘录和委托加工生产葛兰香口服液协议，后因对方违反上述协议，双方于 2016 年 5 月 20 日达成和解协议，内蒙古自治区医药工业研究所有限责任公司自愿给付本公司 360 万元，作为解除上述三份协议的补偿。后于 2016 年 12 月 26 日签订和解协议补充协议将补偿金额调整为 3,484,660.00 元；6）、营业外支出比上年减少 96.90%，主要由于 2015 年有补交以前年度税收滞纳金。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 99,044,351.57 43,427,459.31 111,943,438.19 47,863,754.27 其他业务收入 2,146,241.47 791,957.55 1,881,977.04 583,250.10 合计合计 101,190,593.04 44,219,416.86 113,825,415.23 48,447,004.37 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 口服制剂 65,438,312.55 64.67%40,933,491.08 35.96%外用制剂 33,606,039.02 33.21%71,009,947.11 62.38%其他业务 2,146,241.47 2.12%1,881,977.04 1.65%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：2016 年国家食品药品监督管理总局下发的 总局关于整治药品流通领域违法经营行业的公告（2016 年第 94 号），对 GSP 企业、药店的合规整顿，对公司外用制剂产品的销售造成影响，具体表现在以下几个方面：公告编号：2017-020 17 1、二级分销商面对检查，开始停止进货、进行内部整顿。部分可以营业的客户进货量减少，造成市场覆盖出现问题，影响三级分销及终端药店购进销售；2、终端药店面临检查，进货主动性下降、药店的品种和数量减少，二级分销商停止进货、进行内部整顿影响终端药店的购进销售；3、2016 年 5 月-9 月属于集中检查阶段，在此阶段公司合作的二级经销商被吊销营业执照14 家、阶段性停业整顿 56 家；公司合作终端药店被吊销营业执照的 2010 家，阶段性停业整顿近万家。公司面临严峻的市场情况下，仍坚持公司确立的“打造民族药大健康产业领先品牌”的业务战略规划，进行产品结构调整，2016 年末初显成效。口服制剂的销售收入占比由 2015年的 35.96%变为 2016 年的 64.67%，外用药制剂销售收入占比由 2015 年的 62.38%变为 2016年的 35.96%.，打破了公司长期以来主要依赖外用药产品局面。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 42,387,677.19 32,018,663.16 投资活动产生的现金流量净额-66,007,608.78-8,045,873.50 筹资活动产生的现金流量净额-566,319.01 -14,483,621.86 现金流量分析现金流量分析：1）、经营活动产生的现金流量净额本年比上年增加 1036.9 万元：购买商品接受劳务支付的现金减少646.96 万元、本年生产所耗用的原材料为去期初库存、导致购买原材支付的现金较去年有所下降，支付给职工以及为职工支付的现金减少 355.72 万元，以上因素共同影响，导致经营活动产生的现金流量变动较大；本年度公司实现净利润 2,254.30 万元，与经营活动现金流量净额额存在一定差异，主要是长期资产折旧摊销 343.27 万元、存货减少 754.03 万元、经营性应收项目减少 355.36 万元、经营性应付项目增加 458.99 万元综合影响所致。2）、投资活动产生的现金流量净额本年比上年减少 5796.17 万元：购建固定资产和长期资产支付的现金增加 2176.08 万元、主要为盛唐国际蒙医药研究院药材基地建设和新厂在建工程前期投入，投资支付的现金主要是公司购买保本理财产品，3620 万元年底未赎回；3）筹资活动产生的现金流量净额本年比上年增加 1391.73 万元：筹资活动现金流入本年度比上同期增加 350 万元、吸收投资收到的仙剑减少 1650 万元、取得借款收到的现金增加 2000 万元，筹资活动现金流出本年度比上年同期减少 1041.73 万元，其中分配股利 980 万元，以上因素共同影响，导致筹资活动产生的现金流量变动较大。公告编号：2017-020 18 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古祥源药业有限公司 4,965,557.29 5.01%否 2 吉林省九鼎医药有限公司 4,282,681.18 4.32%否 3 湖南康尔佳医药物流有限公司 4,213,708.08 4.25%否 4 浙江珍诚医药在线股份有限公司 3,994,256.41 4.03%否 5 重庆蒙藏缘医药有限公司 3,963,867.52 4.00%否 合计合计 21,420,070.48 21.61%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 甘肃天容堂药业有限公司 6,585,186.00 12.54%否 2 安国市义通中药材有限公司 5,860,886.49 11.16%否 3 安徽省亳州市中西药有限公司 2,508,027.60 4.77%否 4 湖南湘易康制药有限公司 2,500,000.00 4.76%否 5 浙江德畅医药有限公司 2,372,361.00 4.52%否 合计合计 19,826,461.09 37.74%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 82,764.98 54,900.88 研发投入占营业收入的比例 0.08%0.05%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 18 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 49,242,366.34-32.94%24.00%73,428,616.94 14.84%39.60%-15.60%应收账款 7,895,332.17 176.88%3.85%2,851,579.41 22.53%1.54%2.31%存货 15,049,938.96-7.34%22,499,304.13-12.13%-4.80%公告编号：2017-020 19 33.11%17.13%长期股权投资-固定资产 20,541,272.99-9.08%10.01%22,592,620.67-1.68%12.18%-2.17%在建工程 30,997,101.69 225.03%15.11%9,536,764.11 105.39%5.14%9.97%短期借款 25,000,000.00 0.00%12.18%25,000,000.00-44.44%13.48%-1.30%长期借款-资产总计 205,172,556.70 10.64%-185,440,537.11 1.01%-9.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）、货币资金比上年减少 32.94%，主要由于公司购买理财产品，年末未赎回；2）、应收账款比上年增加 176.88%，主要受国家医药改革政策的影响部分省份执行两票制，往来客户从 2015 年的 270 家增加至 2016 年的 511 家，实行两票制的省份先由生产企业将药品发给当地配送公司，再由配送公司将药品配送到当地医疗机构，结算货款时由医疗机构支付给配送公司，配送公司再支付给药品生产企业；未执行两票制时是由商业公司预付货款给生产企业，商业公司与医疗机构结算货款，因此导致应收账款期末余额比期初余额增加较多；3）、存货比上年减少 33.11%，主要由于外用制剂产品销售收入下降，存货减少；4）固定资产比上年减少 9.08%，主要由于计提折旧；5）在建工程比上年增加 225.03%，主要由于盛唐国际蒙医药研究院种植基地建设和研究院办公楼建设工程前期投入。6）其他流动资产期末余额 36,614,436.59 元，比上年增加显著，主要是公司购买的未到期的理财产品“招商银行点金公司理财之步步生金 8688 号保本理财计划”。7）其他非流动资产期末余额 8,069,285.80 元主要是公司2016 年和林新址在建工程项目启动，预付钢材款 7,025,449.90 元等。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司投资两家全资子公司，分别是内蒙古盛唐国际蒙医药研究院有限公司与内蒙古三花大唐药业有限公司；公司投资一家民办非企业单位，为内蒙古国际蒙医药研究院。三家子公司2016年度归