870758_2016_赛诚智慧_2016年年度报告_2017-04-18.pdf

公公告编号：告编号：2017-017 证券证券代码代码：870758870758 证券简称证券简称：赛诚智慧赛诚智慧 主办券商主办券商：西南证券西南证券 赛诚智慧 NEEQ:870758 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司（Saicheng Educational Technology Co.,Ltd.）年度报告 2016 公公告编号：告编号：2017-017 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 10 日，公司完成适用于教育培训机构招生难问题的“招生宝”APP1.0 版本的开发，此后保持持续迭代。2016 年 5 月 20 日，“赛诚百策早教招生管理系统软件 V1.0”获得江苏省软件行业协会颁发的“软件产品证书”。2016 年 5 月 27 日，公司获得江苏省软件行业协会颁发的“软件企业证书”。2016 年 6 月 8 日，公司取得改制后的营业执照，组织形式由有限责任公司变更为股份有限公司。2016 年 9 月 20 日，公司完成“赛诚 PC 教育管理系统 3.0 版本”的开发，推向市场，广受好评。2016 年 11 月 30 日，公司被认定为“江苏省高新技术企业”。公告编号：2017-017 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.32 公告编号：2017-017 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、赛诚智慧 指 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司 有限公司 指 南京赛诚软件有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、金杜 指 北京市金杜律师事务所 会计师事务所、天职国际、天职 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)以2016年12月31 日为审计基准日对南京赛诚智慧教育科技股份有限公司的财务报表进行审计后出具的审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年度 公司章程 指 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公告编号：2017-017 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-017 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 我国儿童课外教育培训行业尚处于发展规范阶段,针对民办教育与相关投资的法律法规及相关政策正在不断完善,相关组织架构、监管机构、法律法规体系等仍处于发展期。如果国家制定的与教育行业相关的法律法规或者政策发生变化,将会直接影响儿童课外教育培训行业的发展。尽管现在我国对儿童课外教育培训行业的政策相对宽松,对儿童课外教育机构的注册登记、经营场所、教学模式等暂时没有严格规定,但是如果国家收紧对儿童课外教育培训行业的政策,将会一定程度上影响到行业以及公司的未来发展,由此带来的不确定性将影响公司的持续经营能力。2、核心技术人员流失的风险 儿童课外教育培训行业属于知识密集型行业,行业中机构的教学质量、品牌建立主要依靠其核心教职员工的教学质量以及课程开发人员对教学课程的设计。行业对教学机构的师资力量有着较高的要求,公司对核心教职员工以及课程研发人员的依赖性较高。由于行业正处于发展规范阶段,行业竞争充分,如果在公司发展过程当中出现核心教职员工或课程开发人员流失,将会对公司的发展以及持续经营造成较大影响。3、场地出租方违约的风险 公司的主要教学场所均采用租赁方式获得,虽然公司与房屋出租方签订有中长期合同,但随着地区经济发展以及周边房屋建筑用途的改变,存在出租方违约的风险。一旦出租方违约,公司又未能及时获得新的经营场所,将会对公司的日常经营造成负面影响。4、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司现有两名自然人股东,其中大股东郝天翔持有公司 60%的股份,是公司的控股股东、实际控制人。公司实际控制人对公司的发展战略、生产经营决策、人事和利润分配等重大事宜有较强的控制力。如果公司实际控制人及控股股东在公司治理中做出不当决策,可能损害公司的利益并对公司的持续经营和发展造成负面影响。5、市场开发的风险 公司目前的主要客户集中在南京地区,公司四处教学中心全部设在南京市区。如果公司要实现规模扩张,需要向周边地区开拓市场。由于各地区在地方政策、市场环境、教育理念等方面存在一定差异,如果公司只是将模式进行简单复制,或营销人员不能适应当地市场,会对公司的扩张及发展带来不利影响。6、对代理销售商依赖的风险 报告期内,公司将软件销售服务外包,由济南百策经贸有限公司、济南雷城经贸有限公司为公司提供销售服务,公司所有软件销售客户都是通过上述渠道取得,公司软件销售业务对销售服务提供商的依赖程度较高。虽然报告期内,公司引入原济南百策实际控制人续振东作为公司股东,建立自己销售队伍,同时积极寻求与其他经销商合作,但短期之内效果并不明显;如果未来济南雷城的营销能力不足,或与公司的合作关系发生不利变化,将会对公司软件销售业务产生较大影响。7、租赁房屋未取得房产证的风险 公司东大教学点租赁的位于南京市宣武区成贤街 119-2 号三楼的房产,由于历史原因,未能取得房屋产权证,同时房屋租赁协议也未在房产局备案,因此租赁房屋可能因为政策或违约等原因,不能继续使用。该处房产位于东南大学四牌楼校区附近,该区域可供租赁作为教学场所的房产较多。尽管公司能够在较短时间内租用新场地进行替代,但是如果公司不能继续租用,将会在短期内对该处教学中心的经营造成不利影响。公告编号：2017-017 5 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-017 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Saicheng Educational Technology Co.,Ltd.证券简称 赛诚智慧 证券代码 870758 法定代表人 郝天翔 注册地址 南京市雨花经济开发区凤华路 18 号 8 幢 213 室 办公地址 南京市龙蟠中路 72-7 号 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王传邦、张定坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 秦甜甜 电话 025-83618332 传真 025-83618332 电子邮箱 vcsc- 公司网址 www.sc- 联系地址及邮政编码 江苏省南京市龙蟠中路 72-7 号;210016 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件定制、软件销售及儿童课外教育培训 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 做市商数量 0 控股股东 郝天翔 实际控制人 郝天翔 四、注册情况 公告编号：2017-017 7 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320114067053430C 是 税务登记证号码 91320114067053430C 是 组织机构代码 91320114067053430C 是 注：2016 年 6 月 8 日，公司取得改制后的营业执照，组织形式由有限责任公司变更为股份有限公司，相应的企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码做了变更。公告编号：2017-017 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,927,870.11 3,659,886.85 253.23%毛利率 64.72%71.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,762,360.42 1,538,147.55 209.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,600,910.69 1,538,163.22 199.12%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）51.95%187.63%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）50.19%187.63%-基本每股收益 1.04 51.27-97.97%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,493,659.52 8,104,349.23 140.53%负债总计 7,531,581.80 5,874,631.93 28.21%归属于挂牌公司股东的净资产 11,962,077.72 2,229,717.30 436.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 74.32-96.78%资产负债率 38.64%72.49%-流动比率 2.49 1.38-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,737,009.40 7,914,538.64-52.78%应收账款周转率 8.93 11.18-存货周转率 2,537.39 0.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 140.53%1,125.14%-营业收入增长率 253.23%348.77%-净利润增长率 209.62%2,594.81%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 30,000 16,566.67%公告编号：2017-017 9 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 税收滞纳金-24,490.75 政府补助 212,500.00 其他 3.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 188,012.66 所得税影响数 26,562.93 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 161,449.73 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 税金及附加 119,748.77 124,957.95-管理费用 2,392,626.08 2,387,416.90-公告编号：2017-017 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司是一家智慧教育领域的系统解决方案的提供商，是专注于教育培训机构资源研发的高新技术企业。公司立足于“智慧教育信息化”这一细分领域，利用“深度学习（DL）”、“增强现实（AR）”、“人工智能（AI）”等先进技术，为传统教育培训机构提供信息化管理的一整套解决方案，打造“互联网+幼教”新模式。在幼教培训机构管理软件的研发业务方面，公司针对教育培训机构管理普遍存在线索管理混乱、排课繁琐、消课不准确等核心痛点问题，着力研发以“招生宝”APP、赛诚 PC 端管理系统、赛诚 PAD 等布局多端的管理工具，致力于以信息化来替代机构老师日常教学管理中的重复操作，降低成本、提升效率。针对机构用户的个性化需求，公司向用户提供自定义系统功能的定制化服务，最大程度贴合机构的不同需求。在儿童课外教育培训方面，公司拥有专业的幼教管理团队，运营经过信息化改造的线下标杆旗舰店。课程设计团队根据少年儿童智力和认知成长发育的特点，着眼于培养少年儿童的科学及数学素养，先后研发了“东大吉姆的工场”探索式科学课程以及“数字齿轮”探究式数学课程，以此进行课程推广并招收学生。最后，公司线下标杆旗舰店充分发挥示范效应，在南京乃至江苏形成广泛影响力，以扩展软件销售的客户量，在业内真正实现“SaaS”（软件及服务）模式，获得持续发展的核心竞争力。公司在报告期内，完成了“招生宝”、“赛诚云”等多款核心软件产品的迭代，线下标杆旗舰店的营业收入和品牌影响力取得了长足进步，为软件定制和销售打下了良好基础，获得了众多机构用户的青睐。1、研发模式 在软件产品的研发上，公司主要采用“小步快跑，快速迭代”的互联网产品研发方法，每一款产品都做到快速开发、多次迭代。针对客户的软件开发需求，内部首先进行需求分析、可行性分析、产品设计，其次迅速开发测试，再投放少部分用户获取反馈，最后正式投放市场并多次迭代迅速响应变化。在儿童教育培训课程的研发上，公司基于少年儿童科学素养以及思维方式的形成和塑造的规律，利用少年儿童天生的好奇心和洞察力，采用“探索式学习”的方式，以引导为主，以教学为辅，着力于开发少年儿童潜在的思维能力，培养良好的科学素养及思维方式。公司培训课程的开发流程如下：确定培训课程目的、进行具体需求分析、确定培训课程目标、进行课程整体设计、进行课程单元具体设计、阶段性评价与修订、实施培训课程、进行总体评价。2、服务模式 软产品定制与销售方面，公司提供一次销售和长期维护服务两种模式（大部分是后者）。一次性销售模式下，公司不负责软件的后期维护及故障排查等环节；长期维护服务模式为客户提供长期的培训、维护以及故障处理等后期服务，与客户共同直面经营管理问题，双向互动，共同发展壮大甚至影响行业。儿童课外教育培训方面，公司对于所属教学中心采用信息化教学管理方式。所有教师可以获得公司标准化定制的教学教案、教学物料及教具、家长沟通管理系统等核心知识产权或技术。教师根据报名学员的年龄、报名课程、空余时间为学员排设班级，通常每周一次学习，时长为 1.5 小时（3 岁儿童因自身注意力持续时间关系，为 1 小时），以学年设计教学计划与内容。在教学服务过程中，学员学习效果评测与家长沟通同步进行，家长可以通过公司自主开发的“家校通”APP 应用软件，及时了解儿童每节课学习的内容与课堂表现，并可以将孩子在家庭中的延伸学习效果反馈给教师。教师会根据阶段学习评测和家长反馈情况，为学生提供个性化的教学辅导与关注侧重方面。通常学员在教学中心会选择一到两门适合自己的课程参加学习，并在假期参与部分短期拓展课程。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2017-017 11 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年是公司发展壮大、拓展市场的关键年份，2016 年公司经营的总体目标为：实现营业收入增幅超过 100%，净利润增幅超过 100%，从决算情况看，公司顺利完成了年初制定的目标。报告期内，公司营业收入增幅 253.23%，归属于挂牌公司股东的净利润增幅 209.62%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增幅 199.12%。报告期内，公司持续布局软件产品体系，着力提升机构用户体验，强化幼儿教育培训业务的品牌知名度和影响力。目前，软件使用机构数突破 6,000 家，软件使用人数突破 10000人；线下幼教培训业务学员签约收入提升 30%，作为赛诚教育信息化的卓越代表，影响力不断提升。在用户数量大幅上涨的情况下，公司依然坚持与免费用户保持紧密联系，与付费用户和学员家长长期保持线下线上沟通交流，为产品和服务质量的双重提升积淀力量。1、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 19,493,659.52 元，较上年末的 8,104,349.23 元增长 11,389,310.29元，增幅为 140.53%，主要是因为货币资金、应收账款、长期待摊费用的增长。货币资金增长原因：公司股东用货币增资，所有者权益增加 4,970,000.00 元，同时营业收入增长较快，培训业务预收款增加；应收账款增长原因：2016 年销售收入大幅增长，部分软件定制业务在年底确定收入，导致应收账款增加2,895,000.00 元；长期待摊费用增长原因：教学点及公司办公地搬迁，新增装修费，导致长期待摊费用增加 697,805.94 元。2016 年 12 月 31 日，公司负债总额为 7,531,581.80 元，较上年末的 5,874,631.93 元增长 1,656,949.87元，增幅为 28.21%，主要是预收账款、应付职工薪酬、应交税费增长所致。增长原因是：线下幼教培训业务服务质量提高，学员报名数量增长，导致了预收教学款的增多；业务规模扩大、员工工资上涨导致的员工短期薪酬增加；公司业务发展壮大导致各项应交税费增加。2016 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 11,926,077.72 元，较上年末的 2,229,717.30 元增长 9,732,360.42元，增幅为 436.48%，主要是股东用货币增资、未分配利润增加所致。增长原因是：2016 年 1 月公司进行增资；公司业务发展迅速，净利润增加导致的未分配利润增加。2、公司经营成果：报告期内，公司营业收入 12,927,870.11 元，较上年度的 3,659,886.85 元增长了 9,267,983.26 元，增幅253.23%。公司 2016 年实现净利润 4,762,360.42 元，较上年同期的 1,538,147.55 元增长了 3,224,212.87 元，增幅为 209.62%。促进公司业绩高速良性发展的主要原因如下：报告期内，软件销售与定制取得了显著的增长，软件定制业务收入大幅增加；2015 年底，公司进入教育培训行业，教育培训业务在 2016 年稳定增长。3、公司现金流量：2016 年 12 月 31 日，公司经营活动净现金流量净额为 3,737,009.40 元，较上年同期的 7,914,538.64 元减少 4,119,529.24 元，主要原因是：经营性应收项目增加，主要是应收账款增加 2,895,000.00 元；经营性应付项目增加额减少，主要是预收款项增长幅度慢于公司营业收入增长幅度。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2017-017 12 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 12,927,870.11 253.23%100.00%3,659,886.85 348.77%100.00%营业成本 4,561,214.71 340.22%35.28%1,036,123.47 135.08%28.31%毛利率 64.72%-71.69%-管理费用 2,392,626.08 232.97%18.51%718,575.03 1,607.46%19.63%销售费用 647,651.80 98.99%5.01%325,473.12 141.09%8.89%财务费用 13,084.97 92.07%0.10%6,812.54 355.22%0.19%营业利润 5,189,263.78 237.37%40.14%1,538,163.12 695.88%42.03%营业外收入 322,846.29 322,846,190.00%2.50%0.10-99.99%0.00%营业外支出 24,490.75 156,190.68%0.19%15.67-0.00%净利润 4,762,360.42 209.62%36.84%1,538,147.55 2,594.81%42.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入、净利润稳步增长，盈利能力稳步提升。营业收入方面，2016 年是公司业务迅猛发展的一年，2016 年与 2015 年相比，公司营业收入增长253.23%，一方面是由于公司软件业务收入增长较快，另一方面是由于公司在 2015 年底进入教育培训领域，该项业务发展较快，同时也与公司 2015 年基数较低有关。营业成本，2016 年与 2015 年相比，公司营业成本增长 340.22%，高于营业收入增长幅度，主要是由于 2015 年底，公司进入教育培训行业，教育培训业务与软件定制及软件销售业务相比，毛利率较低。管理费用、销售费用、财务费用随公司营收规模的扩大同比增长，管理费用方面，由于公司在新三板挂牌的过程中聘请了券商、会计师事务所等中介机构，在报告期内发生中介服务费 1,760,340.25 元，故管理费用增长较大；销售费用的增长主要由于公司规模扩大及销售人员增加带来的职工薪酬上涨，销售人员职工薪酬报告期内发生额为 315,053.79 元；财务费用随公司营收规模的扩大同比增长，主要为手续费，变动比例较大但绝对数较小。营业外收入方面，2016 年较 2015 年度增长较快，其中即征即退增值税款110,342.88 元，南京市软件和信息服务业发展专项资金一般性补助和考核性奖励资金 212,500 元。营业外支出，本期营业外支出为税务滞纳金 24,490.75 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 12,795,193.44 4,548,573.71 3,659,886.85 1,036,123.47 其他业务收入 132,676.67 12,641.00-合计合计 12,927,870.11 4,561,214.71 3,659,886.85 1,036,123.47 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 教育培训 5,150,455.93 39.84%718,799.47 19.64%软件定制 6,643,066.44 51.39%2,019,417.47 55.18%软件销售 1,001,671.07 7.75%921,669.91 25.18%其他业务收入 132,676.67 1.03%-合计合计 12,927,870.11 100.00%3,659,886.85 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入按产品分类变化较大：2015 年公司主营业务收入主要来自于软件销售 公告编号：2017-017 13 及软件定制；2015 年 11 月后，公司进入儿童课外培训领域，除原有软件销售、软件定制业务收入保持稳定增长外，培训业务收入增长较快；2016 年，儿童课外培训业务收入占比为 40.25%，收入较 2015 年增长616.54%。2015 年公司进入儿童课外教育培训领域，一方面是为了更好理解早教、培训行业，成为培训机构一体化软件解决方案提供商，实现“PC 端后台管理运营、教务安排、财务管理分析、客户管理；移动端移动办公、消课请假、家校互动、客户营销”等一系列功能；另一方面是因为公司未来的另一个发展方向是成为课程内容及材料提供商，实现“线上与线下结合”、“实体与软件结合”。2016 年软件定制业务收入增长 228.96%。2015 年为软件定制业务的起步阶段，累计开发完成 2 个技术服务项目；2016 年由于前期已完成项目的技术积累，同时在市场上形成了一定的口碑，通过老客户的介绍，公司获取了新客户，故本期在市场和技术两方面影响下，软件定制业务实现了增长较快，2016 年累计完成 18 个技术服务项目。2016 年软件产品增长 8.68%，前期购买过软件产品的客户继续购买本产品的附加产品，如短信功能、分店版本等，软件产品销售收入与上期相比略有上升。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,737,009.40 7,914,538.64 投资活动产生的现金流量净额-816,786.72-7,900.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,387,118.94 159,002.27 现金流量分析现金流量分析：公司报告期内经营活动净现金流量净额为 3,737,009.40 元，较上年同期的 7,914,538.64 元减少4,119,529.24 元，主要原因是：经营性应收项目增加，主要是 2016 年末多个软件定制业务确认收入，款项未收回导致应收账款增加 2,895,000.00 元；经营性应付项目增加额减少，主要是公司教育培训业务增速放缓，其预收学费款项增长幅度慢于公司营业收入增长幅度。应收增加、预付减少，导致经营活动产生的现金流量净额与净利润之间有一定差异。投资活动产生现金流量流出净额较上期增加 808,886.72 元，主要是教学点及公司办公地搬迁，长期待摊费用增加 697,805.94 元。筹资活动产生的现金流量净额增加 4,228,116.67 元，主要是由于 2016 年公司股东货币增资4,970,000.00 元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京越考网络科技有限公司 1,141,509.43 8.83%否 2 滁州隆益达机电制造有限公司 547,169.81 4.23%否 3 江苏十分便民电子商务有限公司 547,169.81 4.23%否 4 江苏万圣伟业网络科技有限公司 509,433.96 3.94%否 5 南京脉融信息技术有限公司 490,566.04 3.79%否 合计合计 3,235,849.06 25.03%-（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海市徐汇区嘉喜办公用品经营部 120,337.50 34.92%否 2 南京万成生态园林有限公司 73,716.98 21.39%否 3 南京墨艺纸制品有限公司 34,965.82 10.15%否 公告编号：2017-017 14 4 南京博衣莱服装贸易有限公司 34,400.00 9.98%否 5 南京双乐印务有限公司 32,777.77 9.51%否 合计合计 296,198.07 85.95%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 15,374,389.40 90.58%78.87%8,067,047.78 573,303.92%99.54%-8.96%应收账款 2,895,000.00-14.85%-14.85%存货 3,595.20-0.02%-0.02%长期股权投资-固定资产 41,134.06 317.54%0.21%9,851.45 93.27%0.12%0.09%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 19,493,659.52 140.53%100.00%8,104,349.23 917.49%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金增长原因：公司股东用货币增资，所有者权益增加 4,970,000.00 元，同时营业收入增长较快，培训业务预收款增加。应收账款增长原因：2016 年销售收入大幅增长，部分业务在年底验收完成确认收入，导致应收账款增加 2,895,000.00 元。固定资产增长原因：新增教学点监控设备，办公地址搬迁新增办公设备。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2017-017 15 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、以教育信息化带动教育现代化，是国家教育事业发展的战略选择。为达成 2020 年全国基本实现教育现代化的目标，党中央、国务院颁布了国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）（以下简称纲要），教育部制定了教育信息化十年发展规划（2011-2020 年)（以下简称规划），并通过“三通两平台”具体建设任务来贯彻落实纲要和规划的精神。党和国家领导人，各级政府给予了高度重视，教育部等相关部委相继出台了一系列鼓励教育信息化行业发展的政策和措施，充分体现出国家对教育行业发展的鼓励与支持，行业产业政策环境的持续向好，有利于教育信息化行业未来的持续发展。教育信息化行业迅速发展的同时，竞争也在加剧，并呈现出愈演愈烈的趋势，繁荣之后，已步入“洗牌”阶段。谁拥有符合现在和未来教育教学的创新服务模式，强大的综合实力，谁就能在纷繁复杂的行业竞争当中脱颖而出，引领教育信息化行业的发展。2、“全面二孩”政策的实施对教育企业带来发展的预期。2016 年 11 月 7 日，十二届人大常委会第二十四次会议审议并通过了新版的民办教育促进法，新版的民办教育促进法将自 2017 年 9 月 1 日起施行，民办学前教育迎来新的机遇。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、产品优势：首先，公司拥有自营的儿童课外培训机构的实践管理经验，以及 6,000 余家机构用户的实际使用反馈，深知教育培训行业信息化管理过程中存在的核心痛点问题，因此产品切中要害，解决教育机构的实际诉求。其次，公司已经形成了以赛诚 PC 管理系统、“招生宝”APP、“赛诚云”APP 等为核心的多元产品体系，具备通用性、普适性，能适应大部分机构的共性需求。除了标准化的核心功能外，用户可以自主选择需要的自定义模块，故赛诚的产品能做到真正贴合用户。再次，赛诚的全部产品均保持“小步快跑，快速迭代”的节奏，平均一周更新 4-5 个功能点，2-3 周形成一个新版本，最快速度响应和落实用户需求。最后，在产品核心技术方面积极探索“DL（深度学习）”、“AR（增强现实）”“AI（人工智能）”等前沿技术，拓展产品应用场景，以前沿技术改变教育机构的传统运营方式，帮助传统教育机构在互联网时代实现颠覆性变革。2、渠道优势 首先，公司在幼儿早教、少儿才艺培训、K12 教育等多个细分领域拥有诸多优质客户，其相互之间能够形成正向口碑的转介绍，为我公司拓展客户源。其次，由于我公司线下儿童课外培训标杆旗舰店的设立，优质的品牌口碑吸引了加盟商的关注，在软件销售方面形成了特殊优势。最后，公司坚持业务模式多元化的发展道路，在“互联网+”思维的指导下，构建赛诚智慧商业平台，以标准的信息化体系帮助教育培训机构运营管理，目前仅该平台已经吸引 1,000 余家机构的主动联系。另外，目前公司正致力于打造更适合于下沉渠道的线下营销团队。3、团队优势 公司在进行战略调整及优化的同时，为员工提供发挥个人能力的舞台，并始终坚持对员工进行各项培训。目前公司团队平均年龄 25 岁，年轻化的管理团队有着敏锐的市场洞察力和创新意识，具备现代管理能力和持续成长的空间，为公司业务的快速发展提供了人力资源保障 4、技术优势 目前我公司已经通过江苏省软件企业认定和软件产品登记,并且是国家认定的高新技术企业，在软件产品的研究、开发上具有技术优势。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司自成立至今，已逐步发展成为行业内具备品牌优势的教育互联网企业。公司经营管理层、股干员 公告编号：2017-017 16 工队伍稳定，内部控制体系运行良好，资产负债结构合理，资源要素稳定，产品市场占有率稳步提升，线下教育培训业务蓬勃发展，经营业绩持续快速增长，公司具备良好的持续经营能力。报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。（七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 不适用 （二（二）公司发展战略公司发展战略 不适用 （三三）经营计划经营计划或目标或目标 不适用 （四（四）不确定性因素不确定性因素 不适用 三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风险：我国儿童课外教育培训行业尚处于发展规范阶段,针对民办教育与相关投资的法律法规及相关政策正在不断完善,相关组织架构、监管机构、法律法规体系等仍处于发展期。如果国家制定的与教育行业相关的法律法规或者政策发生变化,将会直接影响儿童课外教育培训行业的发展。尽管现在我国对儿童课外教育培训行业的政策相对宽松,对儿童课外教育机构的注册登记、经营场所、教学模式等暂时没有严格规定,但是如果国家收紧对儿童课外教育培训行业的政策,将会一定程度上影响到行业以及公司的未来发展,由此带来的不确定性将影响公司的持续经营能力。应对措施：针对上述风险，赛诚智慧将密切关注国家政策变动，充分利用自身竞争优势，紧跟政策变化，规避政策风险。2、核心技术人员流失风险：儿童课外教育培训行业属于知识密集型行业,行业中机构的教学质量、品牌建立主要依靠其核心教职员工的教学质量以及课程开发人员对教学课程的设计。行业对教学机构的师资力量有着较高的要求,公司对核心教职员工以及课程研发人员的依赖性较高。由于行业正处于发展规范阶段,行业竞争充分,如果在公司发展过程当中出现核心教职员工或课程开发人员流失,将会对公司的发展以及持续经营造成较大影响。应对措施：公司为降低核心技术人员流失的风险，采用了如下措施：有竞争力的激励机制。公司为保证核心技术团队的稳定，建立了具有竞争力的薪酬体系以及绩效政 公告编号：2017-017 17 策等激励机制，公司除向核心员工提供具有行业竞争力的薪酬外，制定了保障核心员工的绩效政策，根据员工的工作成绩与工作能力，向其发放绩效奖励。员工持续发展机会。公司向核心员工提供继续教育和发展的机