836497_2016_中自环保_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

公告编号：公告编号：2017-023 1 证券证券代码代码：836497836497 证券简称：证券简称：中自环保中自环保 主办券商主办券商：华福证券：华福证券 中自环保科技股份有限公司（Sinocat Environmental Technology Co.,Ltd.）中自环保中自环保 NEEQ:836497 年度报告 2016 公告编号：公告编号：2017-023 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 22 日-26 日，中国 21 世纪议程管理中心公示，公司牵头申报的“替代燃料车和摩托车污染排放控制技术与系统研究”项目入选国家重点研发计划“大气污染成因与控制技术研究”重点专项 2016 年度项目。2016 年 10 月 11 日，项目启动会在成都举行。2016 年 2 月 22 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函（股转系统函【2016】1507 号），并于 2016年 4 月 18 日起在全国股转系统挂牌公开转让。2016 年 6 月 1 日，国家发改委公示拟确定“移动源污染排放控制技术国家工程实验室”，公司承担承担柴油机/车污染控制技术平台工作。2016 年 7 月 31 日，中共中央组织部正式下发第二批“万人计划”名单，公司董事长陈启章入选“万人计划”领军人才，见组厅字201637 号。公司董事陈耀强教授获得国务院颁发的享受政府特殊津贴专家 公司副总经理刘征入选四川省“千人计划”引进人才 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况8 第三节 主要会计数据和关键指标 10 第四节 管理层讨论与分析12 第五节 重要事项21 第六节 股本、股东情况23 第七节 融资情况25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 27 第九节 公司治理及内部控制31 第十节 财务报告35 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中自环保 指 中自环保科技股份有限公司 董事会 指 中自环保科技股份有限公司董事会 股东大会 指 中自环保科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 信息披露细则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 公司章程 指 中自环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告、本报告 指 中自环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 华福证券、主办券商 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经理助理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事王安霖在外出差，委托董事长陈启章出席及审议议案。董事杨厚智因故未能出席。【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 为了治理大气污染，推动该行业发展，国务院、工信部等出台了许多政策对内燃机排放后处理催化剂的发展进行鼓励和支持。2013 年的大气污染防治计划（又称大气防治“国十条”）要求加大综合治理力度，减少污染物排放。2016 年1 月 1 日中华人民共和国大气污染防治法的修订实施，以及 2017 年 7 月 1 日机动车国五排放标准的全面实施，将进一步促进内燃机排放后处理催化剂行业的良性发展。党的十八届五中全会，发布国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，提出实施最严格的环境保护制度。在国家不断重视环境保护与加大环保投入趋势下，我国机动车环保监管体系逐步完善，随着监管加强及严格的排放标准正式实施，我国内燃机排放后处理催化剂市场有望迎来高速发展时期。如果环保政策执行不到位，企业经营将受一定影响。国内各地区对在用车排放管理标准不统一，存在多种排放检测方法和限值，导致监管尺度不一，对催化剂市场销售有一定影响。原材料价格变动风险 内燃机排放后处理催化剂主要直接原材料为贵金属、稀土材料、载体和其他化学试剂等。其中贵金属占比最大，贵金属价格具有波动频繁的特点，如果公司原材料采购时机不佳，中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 6 贵金属价格的波动将对产品成本造成一定影响。根据贵金属官网的价格波动比例，每月或每季度与主要客户调整产品价格。从长期来看，贵金属价格波动对公司产品成本造成的影响不明显。对政府补助依赖的风险 2015 年和 2016 年，公司计入当期损益的政府补助分别为752.18 万元和 973.17 万元，占当期净利润的比例较大。政府补助为公司的发展提供了一定保障，同时也使公司对政府补助形成一定程度的依赖。如果未来不能持续获得相应政府补助，将对公司经营业绩造成一定影响。存货跌价风险 公司主要采用“以销定产”和“安全定量库存”相结合的生产模式，根据客户的不同产品需求提供差异化的内燃机尾气（废气）催化净化剂/器（器）及后处理系统。公司根据客户的产品订单发出商品后，并未完全转移与所有权相关的风险和报酬，发出商品在客户使用后根据实际使用数量、开票结算单、销售合同等信息确认销售收入。虽然与公司合作的客户均为国内知名发动机厂、整车厂或尾气后处理系统相关的封装厂商，合作良好，合作关系稳定，但仍然存在由于排放法规升级，市场或车型等变化导致存货持有量超过订单需求量的情况，并由此导致存货跌价风险，从而对公司经营业绩造成一定影响。报告期内公司存货计提跌价准备金额有所上升，2015 年末和 2016 年末，公司存货跌价准备余额分别为500.26 万元和 408.67 万元，分别占当期存货期末余额的15.41%和 11.33%。盈利能力波动风险 2014 年、2015 年和 2016 年，公司净利润分别为 924.40 万元、-1903.89 万元和-1556.76 万元，主营业务综合毛利率分别为23.58%、16.97%和 14.52%，公司整体盈利能力有所下降。我国大气污染物严重超标，主要源自化石燃料的燃烧及内燃机燃烧后的排放。随着中华人民共和国大气污染防治法的正式实施，相关配套实施细则的逐步推出，内燃机排放后处理催化剂（器）市场将高速增长。目前内燃机排放后处理催化剂（器）行业主要市场份额被外资企业垄断，为提升产品竞争力，公司一直高度重视技术研发，2014 年、2015 年和2016 年投入研发支出（含资本化和费用化部分）分别为1,868.16 万元、1,745.35 万元和 2195.58 万元，占各期营业收入的比例为 11.57%、11.14%和 17.48%。公司已申请专利44 项，其中，国际 PCT 专利 4 项，国家发明专利 30 项。已授权专利 26 项，其中，国家发明专利 16 项。公司技术优势较为明显。随着内燃机排放后处理催化剂（器）整体市场需求的迅速增长，公司战略和产品结构的适时调整以及技术的不断更新，公司盈利能力波动的风险有望缓解。重大客户依赖风险 报告期内，公司的客户相对集中，2014 年、2015 年和 2016年前五大客户销售金额分别占当期营业收入的 73.01%、78.30%和 58.99%，对前五大客户存在一定的依赖性。公司与客户配套开发周期长，成本高，一旦配套成功，获得环保公中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 7 告（环保信息公开），合作关系将长期持续存在。公司与五大客户等合作多年，关系稳定。如果前五大客户的市场份额下降，将对公司经营产生一定的负面影响。应收账款余额较大的风险 2014 年末、2015 年末、2016 年末，公司的应收账款账面余额分别为 5,916.95 万元、5,514.43 万元、6,289.41 万元，占营业收入的比例分别为 36.64%、35.19%和 50.08%；应收账款账面价值分别为 5,790.34 万元、5,334.93 万元、6043.09万元，占当期总资产的比例分别为 18.85%、18.49%、19.88%。资产抵押风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司以原值 13,008.51 万元、净值10,995.88 万元的厂房和机器设备等固定资产作抵押，向农行成都市蜀都支行借款 5,100.00 万元，借款在 2017-2018年分批偿还，偿还压力相应分散，公司每年经营活动产生的现金净流量较大,且随着机动车国五排放标准 2017 年 7 月 1日的全面实施，公司经营在逐步向好，出现到期不能偿还借款的风险较小。股权质押风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际控制人陈启章和一致行动人陈翠容将自有股权作为反担保，质押给成都高投融资担保有限公司向银行担保融资 1,500.00 万元，公司每年经营活动产生的现金净流量较大,且随着机动车国五排放标准 2017年 7 月 1 日的全面实施，公司经营在逐步向好，出现到期不能偿还借款的风险较小。本期重大风险是否发生重大变化：否 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中自环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sinocat Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 中自环保 证券代码 836497 法定代表人 陈启章 注册地址 成都市高新区古楠街 88 号 办公地址 成都市高新区古楠街 88 号 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗建平、黄志芬 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈翠容 电话 028-62825886 传真 028-62825889 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区古楠街 88 号，611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）按照中国证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订的规定），公司主营业务属于“C 类水利、环境和公共设施管理业”中的“生态保护和环境治理业(N77)”子行业。主要产品与服务项目 环保催化剂材料、机动车尾气催化转化器及后处理系统、工业废气净化器及系统的设计、研发、生产及销售；各类气体污染物或污染因子指标的测试和检测；含贵金属物料的回收加工利用；货物及技术进出口。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,460,300 做市商数量-控股股东 陈启章 实际控制人 陈启章 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91510100777457894E 否 税务登记证号码-组织机构代码-中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,595,775.19 156,698,764.50-19.85%毛利率%14.52%16.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,494,318.81-19,038,870.98 18.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,470,059.77-24,798,754.89 5.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.02%-18.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.78%-23.91%-基本每股收益-0.31-0.38 18.42%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 303,946,781.91 288,474,555.07 5.36%负债总计 214,679,212.21 195,639,394.94 9.73%归属于挂牌公司股东的净资产 77,340,841.32 92,835,160.13-13.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.78-0.56%资产负债率%（母公司）73.26%67.82%-资产负债率%（合并）70.63%68.83%-流动比率 0.61 0.67-利息保障倍数-2.51-2.14-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,705,322.68 25,933,868.84 29.97%应收账款周转率 2.20 2.76-存货周转率 3.60 3.74-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.36%-6.09%-营业收入增长率%19.85%-2.97%-净利润增长率%18.23%-306.29%-中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,460,300 50,460,300-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-215,027.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,731,673.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-131,998.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,384,646.88 所得税影响数 1,407,999.25 少数股东权益影响额（税后）906.66 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,975,740.97 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延收益-18,817,500.00 19,886,658.88 19,675,000.00 27,375,000.00 盈余公积-6,880,551.21 6,154,574.82 其他应付款-9,075,457.86 15,675,457.86-资本公积-53,535,708.35 45,835,708.35-营业外收入-7,609,094.20 7,639,935.32-未分配利润-14,088,352.34 14,057,511.22 16,240,979.90 9,266,956.29 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司所处行业为大气污染治理产品制造业。公司以催化技术为核心，专注于内燃机排放后处理催化剂（器）、后处理系统的研发、生产和销售。研发模式：公司坚持“创新驱动发展”的企业发展理念，以一流的催化剂技术作为企业的核心竞争力，并结合行业技术特点及发展趋势制定公司技术创新战略，以市场和客户需求为导向制定产品发展规划，采取自主研发为主、政产学研用合作研发相结合的研发模式实现公司产品发展目标。生产模式：采取订单式生产管理模式。具体由销售部根据客户预示计划或订单，向生产部下达生产任务单，生产部依据库存量、生产线情况，编制生产计划，主管领导批准后，生产部组织生产。采购模式：公司根据 ISO/TS16949 和安全生产的要求严格管理采购流程，制定完善的采购制度并执行。销售模式：公司采用直销模式，由营销系统直接向内燃机厂、整车厂等进行市场拓展。销售部下设重庆、广东、东北、广西、湖北、北京、山东和华东等办事处，通过高效、完善销售渠道为客户提供产品、解决方案和服务。目前公司产品以主机厂直销为主，也有少量在用车后市场销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年是我国机动车排放标准由国四向国五全面升级的一年，面对激烈的市场竞争，公司秉承“成为中国行业领跑者，世界领域领先者”企业愿景，肩负“治理空气污染，实现蓝天白云梦想”企业使命，着力于汽车尾气治理的技术研发与市场开拓，主要产品已能满足机动车国五排放标准，并实现批量供应，取得了一定的经营业绩。2016 年末公司资产总额 30,394.68 万元，较 2015 年末上升 5.36%；负债总额 21,467.92 万元，较 2015年末增长 9.73%；净资产 8,926.76 万元，较 2015 年末下降 3.84%。2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 3,370.53 万元，较 2015 年度的 2，593.39 万元上升 29.97%；2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-991.04 万元，较 2015 年度的-1,894.21 万元增加 47.68%，主要原因为：2016 年购建固定资产比2015年减少；2016年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-3,016.70万元，较2015年度的133.63万元下降 2,357.50%，主要原因为：2016 年度公司偿还 2015 年银行借款 2400 万元及本期减少银行借款所致。中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 13 2016 年度公司实现营业收入 12,559.58 万元，较 2015 年度有所下降（下降 19.85%），主要原因为国家宏观经济大环境的影响，以及公司调整产品结构所致。2016 年度公司净利润-1,556.76 万元，较 2015 年度-1,903.89 万元的亏损有所减少，主要原因为：2016 年度财务费用 786.92 万元，较 2015 年度 1,079.20 万元，减少 292.28 万元，财务费用减少的主要原因为：归还银行部分借款，银行借款总额比 2015 年减少，降低了每月的利息支出。2016 年公司在技术研发、生产管理方及市场开拓方面均取得了一定的成绩，主要表现在以下几个方面：1、技术研发方面：（1）2016 年度研发支出 2195.58 万元，占营业收入的比重为 17.48%。（2）各研发项目组（汽油车组、柴油车 SCR 组、柴油车 DOC/CDPF 组、气体机组、摩托车组）均有通过客户测试满足最新机动车排放标准并进行量产的项目。（3）检测与试验：建立并完善了应用试验室管理制度；完成多项试验室系统改造；完成了两个水涡流测功机台架建设。（4）知识产权成果：截至报告期末，公司已申请专利 44 项，其中，国际 PCT 专利 4 项，国家发明专利 30 项。已授权专利 26 项，其中，国家发明专利 16 项。2、生产管理方面：（1）安全环保：通过了 ISO14001 环境管理体系认证与 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证；持续维持安全生产标准化三级达标成果；组织开展“安全生产月”、“火灾仿真演练”、“灭火培训”及各类安全培训；全年未发生重大安全事故与重大环保事故。（2）生产管理：生产系统按订单要求圆满完成计划生产任务；各项生产管理 KPI 指标控制达标；生产车间各工段全面实施计件制；合理控制生产系统人力成本；生产现场推行 6S 活动；强化订单交付及产品封装。3、市场开拓方面：公司在国五机动车后处理催化剂的市场开拓取得较大的进展，公司国五柴油机后处理器已成功配套一汽、玉柴、云内、潍柴扬柴的多款发动机系族，国五天然气催化剂配套玉柴、一汽、云内多款发动机系族，国五汽油机催化剂配套江淮、福田、四川现代、大运汽车等多款车型。随着 2016 年 1 月 1 日中华人民共和国大气污染防治法的正式实施，我国机动车环保监管体系逐步完善，2016 年下半年，宏观经济趋于好转，内燃机排放后处理催化剂的市场需求可能会呈现“井喷”式增长。随着公司产品结构的调整，将逐步开拓新的市场，公司凭借优化的催化剂（器）、后处理系统集成产品可在现有客户的基础上开发更多的新客户，并通过延伸产业链，不断提升公司产品的市场占有率。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 125,595,775.19-19.85%-156,698,764.50-2.97%-营业成本 107,361,283.40-17.48%85.48%130,103,410.13 5.42%83.03%毛利率 14.52%-16.97%-管理费用 27,779,207.52 3.82%22.12%26,757,457.91 32.76%17.08%销售费用 9,671,441.92-15.62%7.70%11,461,140.33 8.37%7.31%财务费用 7,869,174.57-27.08%6.27%10,791,959.79 74.56%6.89%营业利润-28,042,868.89-6.60%-22.33%-26,307,854.74-5,593.14%-16.79%营业外收入 9,832,739.13 28.70%7.83%7,639,935.32-21.60%4.88%营业外支出 448,092.25-46.19%0.36%832,760.19 133.30%0.53%中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 14 净利润-15,567,590.43 18.23%-12.39%-19,038,870.98-306.29%-12.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016 年度公司营业收入 12,559.58 万元，较 2015 年度降低 19.84%；2016 年度公司营业成本10,736.13 万元，较 2015 年度下降 17.48%；2016 年度公司毛利率 14.52%，较 2015 年度的 16.97%有所降低；2016 年度公司营业收入及毛利率降低的主要原因为：2016 年度，随着公司摩托车催化剂产品市场规模的整体下降，公司根据战略布局安排及市场需求的变化而调整产品结构，将重心转向柴油车与汽油车催化剂产品。公司从 2013 年起陆续投入近亿元的柴油车与汽油车催化剂生产线及研发费用（以上设备陆续在 2014 年下半年和 2015 年初投入使用），而 2016年度上半年，柴油车与汽油车催化剂产品新市场销售尚未全面起量，生产的规模效应尚未发挥出来，因而导致公司营业收入及毛利率的下降。2、2016 年度公司管理费用 2,777.92 万元，较 2015 年度增长 3.82%；2016 年度公司销售费用 967.14万元，较 2015 年度下降 15.62%；2016 年度公司财务费用 786.92 万元，较 2015 年度下降 27.08%。其中：（1）管理费用增长的主要原因为：2016 年公司全面启动机动车国六排放标准的催化剂和后处理系统研发，及柴油车国五催化剂的产品开发，导致研发投入增加 243.80 万元。（2）财务费用减少的主要原因为：2016 年度利息支出 532.26 万元，较 2015 年度 628.61 万元减少96.35 万元，为银行借款利息支出的减少；2016 年度财务其他费用 240.09 万元，较 2015 年度 450.59 万元减少 210.50 万元，主要为向客户申请银行承兑汇票贴现支付的贴息费用减少。3、2016 年度营业利润-2,804.29 万元，较 2015 年下滑 6.60%，主要原因为上述营业收入及毛利率下降所致。4、2016 年度营业外收入 983.27 万元，较 2015 年上升 28.70%；2016 年度营业外支出 44.81 万元，较 2015 年度下降 46.19%。营业外支出下降的主要原因为：2016 年度固定资产处置损失 22.20 万元，较2015 年度 78.93 万元减少 56.73 万元所致。5、2016 年度净利润-1,556.76 万元，较 2015 年减亏 18.23%，主要原因 2016 年度计入营业外收入的政府补贴增加 220.99 万元和所得税费用减少 262.88 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 125,174,455.50 106,987,196.15 156,087,218.75 129,823,447.08 其他业务收入 421,319.69 374,087.25 611,545.75 279,963.05 合计合计 125,595,775.19 107,361,283.40 156,698,764.50 130,103,410.13 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机动车催化剂（器）125,174,455.50 99.66%156,087,218.75 99.61%其他 421,319.69 0.34%611,545.75 0.39%合计 125,595,775.19 100.00%156,698,764.50 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：2016 年公司根据战略布局安排及市场需求在机动车催化剂（器）产品上精耕细作，主营业务构成未发生变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 33,705,322.68 25,933,868.84 中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 15 投资活动产生的现金流量净额-9,910,431.66-18,942,103.69 筹资活动产生的现金流量净额-30,166,990.00 1,336,305.48 现金流量分析现金流量分析：1、2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 3,370.53 万元，较 2015 年度的 2,593.39 万元上升 29.97%；主要原因为：收到的政府专项资金比 2015 年大幅增加。2、2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-991.04 万元，较 2015 年度的-1,894.21 万元增长47.68%，主要原因为：2016 年购建固定资产支付现金 1,009.36 万元，较 2015 年度的 2,007.16 万元降低49.71%所致；3、2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-3,016.70 万元，较 2015 年度的 133.63 万元下降2157.50%，主要原因为：2016 年度公司银行借款减少及归还了前期的银行借款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 单位一 42,510,207.36 33.85%否 2 单位二 10,745,141.09 8.56%否 3 单位三 6,429,975.64 5.12%否 4 单位四 6,039,615.39 4.81%否 5 单位五 5,705,080.44 4.54%否 合计合计 71,430,019.92 56.88%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 单位一 41,869,388.49 30.85%否 2 单位二 9,672,859.35 7.13%否 3 单位三 9,501,630.96 7.00%否 4 单位四 5,994,939.54 4.42%否 5 单位五 5,670,109.89 4.18%否 合计合计 72,708,928.23 53.58%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 21,955,755.13 17,453,540.14 研发投入占营业收入的比例 17.48%11.14%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 26 公司拥有的发明专利数量 16 研发情况：研发情况：2016 年度公司在技术研发方面持续投入，研发投入金额为 2,195.58 万元，占营业收入的 17.48%；截至报告期末，公司研发人员共 88 人(含技术、生产等岗位人员)。公司主要投入研发各类型的机动车催化剂（器），为后续发展提前做好准备。汽油车、柴油车国 V 排放标准于 2017 年全面实施；摩托车国 IV 排放标准预计 2019 年实施；汽油车、柴油车和替代燃料车国 VI 排放标准预计 2020 年实施，中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 16 因其开发难度大、周期长，公司在报告期内就已进行相关技术研发，便于与内燃机机厂、整车厂同步进行试验、匹配和环保公告（环保信息公开）。随着标准的不断提高，公司已批量生产国五催化剂（器），并能够适时推出满足更高排放标准的新产品来提高收入。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,810,493.38-72.44%1.58%17,453,641.28 246.19%6.05%-4.47%应收账款 60,430,911.20 13.27%19.88%53,349,320.93-7.86%18.49%1.39%存货 31,989,629.47 16.47%10.52%27,465,158.65-21.40%9.52%1.00%长期股权投资-固定资产 170,055,982.43 7.00%55.95%158,937,091.17-3.88%55.10%0.85%在建工程 2,627,863.25 1.47%0.86%2,589,692.30 35.73%0.90%-0.04%短期借款 57,000,000.00-24.00%18.75%75,000,000.00 25.00%26.00%-7.25%长期借款 13,000,000.00-38.10%4.28%21,000,000.00-22.22%7.28%-3.00%资产总计 303,946,781.91 5.36%-288,474,555.07-6.09%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2016 年末 481.05 万元较 2015 年末 1,745.36 万元减少 72.43%，主要原因为 2016 年还银行贷款。2、短期借款 2016 年末 5,700.00 万元较 2015 年末 7500 万元减少 7,500.00 万元，主要原因是公司归还招商银行成都市龙湖三千支行 1,800.00 万元借款后未再续借。3、长期借款 2016 年末 1,300.00 万元较 2015 年末 2,100.000 万元减少 800.00 万元，主要原因是公司 2017 年将归还农行成都市蜀都支行 800.00 万元长期借款转入一年内到期的非流动负债。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 7 月 10 日与河北亿利康纳利亚环保科技有限公司合资在河北省清河县成立河北中自环保科技有限公司，合资公司注册资本 3000 万元，公司以现金投资 1800 万元，占 60.00%，河北亿利康纳利亚环保科技有限公司以机器设备、存货和现金投资 1200 万元，占 40.00%，合资公司经营范围为汽车尾气催化转换系统。河北中自环保科技有限公司为公司控股子公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、全球汽车工业进入成熟期，总体产量和销量增长平稳。近年来，随着经济全球化进程的快速发展，全球汽车产业格局有了一些新变化，美国、欧洲和日本等发达国家及地区，汽车生产和消费量均达到了一定的饱和状态。发展中国家经济增长较快，其居民消费结构正处于升级阶段，这将会使其汽车工业在未来数年的时间里仍保持较快的增长速度，改变全球汽车产业与市场的格局，全球汽车产业格局的重心将继续向发展中国家倾斜。中国的汽车工业发展迅速，2016 年我国汽车产销量再创历史新高，汽车产销 2811.88 万辆和 2802.82 万辆，同比增长 14.46%和 13.65%，逐年呈稳定增长趋势，连续多年蝉联全球产销量第一。2、有上述良好的汽车市场发展前景作为保证，未来汽车催化剂行业前景乐观。对于中国的汽车尾气催化剂市场，一方面汽车工业将保持良好的发展态势，另一方面国家为治理大气污染出台了大气污染防治法（新修订）、大气污染防治行动计划，并加强对机动车排放污染的监管，必然导致国内中自环保科技股份有限公司 2016 年度报告 17 汽车尾气催化剂市场的快速增长。3、2016 年国家颁布了轻型汽车国六排放标准，定于 2020 年 7 月 1 日开始实施，预计重型汽车国六排放标准也会于 2020 年实施，机动车排放标准从国五升级到国六，对后处理催化剂提出了更高的要求，行业技术壁垒大幅提高，技术需要不断积累和研发，行业集中度不断提高。因此，排放标准不断提高的过程中也就是不断淘汰落后企业和落后技术的过程，市场中的催化剂生产厂商数量并不会随着市场规模的增大而增加，反而会减少为最具综合实力的几家厂商。因此，对于有竞争实力的厂商而言，单体的销售规模增速将会高于行业规模的整体增速。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司 2005 年进入内燃机排放后处理催化剂行业，秉承“成为中国行业领跑者，世界领域领先者”企业愿景，肩负“治理空气污染，实现蓝天白云梦想”企业使命，是国内较早从事内燃机排放后处理催化剂的企业之一。公司拥有催化材料制备、催化剂制备及催化器制造的全套技术，为客户提供专业化的应用技术支持和产品解