836281_2016_鸿盛华_2016年年度报告_2017-04-10.pdf

鸿盛华 NEEQ:836281 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司（WUHAN H-SUN RESOURCES CO.,LTD.）年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 2 月 16 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意挂牌的函（股转系统函20161133 号），并于 2016 年 4 月 12 日股票完成挂牌，股票开始在全国股转系统挂牌公开转让。2016 年 8 月 24 日召开的第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第五次会议、2016 年 9 月9 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于资本公积转增股本预案的议案。2016 年9 月 22 日，公司披露2016 年半年度权益分派实施公告，以公司股本 8,137,693 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6.169201 股。公司目前已取得武汉市武昌区工商行政管理于 2016年 11 月 10 日核发的 营业执照，统一社会信用代码：91420106774550700L，注册资本由 8,137,693.00元人民币变更为 13,157,999.00 元人民币。公告编号：2017-017 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 第三节第三节 主要会计数据和关键指标主要会计数据和关键指标 .8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .10 第五节第五节 重要事项重要事项 .24 第六节第六节 股本、股东情况股本、股东情况 .29 第七节第七节 融资情况融资情况 .32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .33 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .37 第十节第十节 财务报告财务报告 .45 1 公告编号：2017-017 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鸿盛华、母公司、挂牌公司 指 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司 锦盛源 指 武汉锦盛源针纺织制造有限公司 公司章程 指 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则“三会”指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司董事会 监事会 指 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东 指 应群 实际控制人 指 应群、应起彬 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议第三次修正,2014年3月1日生效的中华人民共和国公司法 公开转让说明书 指 公司出具的武汉市鸿盛华经贸股份有限公司公开转让说明书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本期、报告期内 指 2016 年度 期初 指 2016 年 1 月 1 日 期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 武昌区工商局 指 武昌区工商行政管理局 市工商局 指 武汉市工商行政管理局 挂牌 指 股份公司股票在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌并公开转让的行为 主办券商 指 中信证券股份有限公司 2 公告编号：2017-017 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无。（3）豁免披露事项及理由（如有）无。3 公告编号：2017-017 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 近年来,国际经济形势总体复苏较慢,受到结构性调整等因素的影响,我国经济增长总体上呈现下行的态势。2016 年1-12 月,我国纺织业主营业务收入达到 40,869.7 亿元,同比增长 3.9%,行业实现利润总额达到 2,194.1 亿元,同比增长 3.5%。全年累计出口纺织品2,701.2亿美元,同比下降7.2%,较上年同期降幅加深 2.4 个百分点。公司所处行业受海外宏观经济影响较大,未来经济下行,对公司的影响不容小觑。随着行业内公司的逐步增多,行业竞争程度加强,将对公司未来销售目标的实现造成一定的压力。关联交易风险 报告期内,公司已制定了关联交易等内控制度,故公司与关联方之间的资金往来、关联交易等事项已履行相关决策程序。为了规范关联交易,公司制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易决策管理制度等相关制,明确规定了关联股东、关联董事对关联交易的回避制度,明确了关联交易公允决策的程序,采取了必要的措施对其他股东的利益进行保护。关联方向公司提供借款，系无息，为公司提供无偿资金支持。公司与关联方的采购交易定价根据市场定价为原则，双方协商定价，价格公允，不存在通过关联交易损害公司利益或中小股东利益的情形。但如公司不遵守规章制度，则仍可能会影响未来其他股东的权益。公司治理和内部控制风险 公司建立健全了法人治理结构,并制定适应企业内部控制体系。公司制定了公司章程、“三会”议事规则,制订了关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度,完善了公司法人治理结构。报告期内管理层对制度的贯彻、执行得到了验证和完善，但仍不排除未来可能存在公司治理及内控被忽视或执行无效的风险，需要进行持续监督及指导。4 公告编号：2017-017 实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人应群和应起彬系父子关系,二人合计持股 61.45%,应群自公司成立以来历任执行董事、董事长、总经理,应起彬历任董事,应群和应起彬对公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若共同实际控制人应群和应起彬利用控制权对公司经营决策、人事、财务管理等事项进行不当控制,则可能对公司经营和其他股东权益带来风险。外汇汇率波动风险 公司于 2015 年度、2016 年度出口销售占比分别达到99.39%、96.21%，公司产品出口以美元定价及结算。近年来美元兑人民币汇率波动较大，2016 年 1 月 1 日美元兑人民币汇率 6.4936，2016 年 12 月 31 日美元兑人民币汇率 6.9370，人民币贬值对公司盈利状况产生较大利好。但未来若人民币升值，则可能对公司的经营及盈利状况产生不利影响。经营活动现金流较为紧张的风险 2016年度,公司经营活动现金流为378.68万元,2015年公司经营活动现金流量金额为-1,103.18 万元,公司的现金流状况正在逐渐改善,但是如果公司应收账款未及时收回,将面临较大的资金紧张的风险。国家出口退税政策变化的风险 根据 2013 年国家税务总局 关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公告的有关规定,公司出口产品享有出口退(免)税优惠。报告期内,2014 年度、2015 年度、2016 年度公司获得出口退税金额分别为 4,159,639.60 元、8,224,728.82 元、12,059,379.74 元,如果出口退税政策发生变化,将对公司的经营成果产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化 是。关联方销售重大依赖风险已消除。截止 2015 年末,关联方锦润源、锦丰源、锦裕源已全部停止营业,截止 2016 年 5 月 4 日,关联方锦润源、锦丰源、锦裕源均已完成注销程序,2016年未发生关联销售。2016 年公司未发生利用非真实交易票据融资的交易。5 公告编号：2017-017 第二节 公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 武汉市鸿盛华经贸股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN H-SUN RESOURCES CO.,LTD 证券简称 鸿盛华 证券代码 836281 法定代表人 应群 注册地址 武汉市武昌区武珞路 442 号中南国际 A 座 2 单元 16 层 1 室 办公地址 武汉市武昌区武珞路 442 号中南国际 A 座 2 单元 16 层 1 室 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈泉忠、童柏源 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗斌 电话 027-87253190 传真 027-87253190 电子邮箱 luobinwh- 公司网址 http:/www.wh- 武汉市武昌区武珞路 442 号中南国际城 A 座 2 单元 16 层 1 室430070 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 武汉市武昌区武珞路 442 号中南国际城 A 座 2 单元 16 层 1 室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）纺织、服装及家庭用品批发业 主要产品与服务项目 公司是一家经营和销售航空用品系列、旅游套件系列、酒店用品系列的企业。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 13,157,999 做市商数量 0 控股股东 应群 实际控制人 应群、应起彬 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 6 公告编号：2017-017 企业法人营业执照注册号 91420106774550700L 是 税务登记证号码 91420106774550700L 是 组织机构代码 91420106774550700L 是 注：因为公司在 2016 年完成五证合一变更程序，所以企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码发生变更。7 公告编号：2017-017 第三节 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 116,233,465.99 116,609,465.26-0.32%毛利率 17.47%13.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,011,589.74 3,683,729.10 90.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,546,391.95 3,683,729.10 23.42%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.49%24.26%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.47%24.26%-基本每股收益 0.53 0.35 51.43%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 63,043,111.62 58,179,643.65 8.36%负债总计 34,924,888.94 37,073,010.71-5.79%归属于挂牌公司股东的净资产 28,118,222.68 21,106,632.94 33.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 2.59-17.37%资产负债率（母公司）50.05%57.87%-资产负债率（合并）55.40%63.72%-流动比率 1.70 1.47-利息保障倍数 18.57 162.21-三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,786,765.43-11,031,814.67-应收账款周转率 3.11 4.74-存货周转率 8.07 12.60-四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 8.36%73.52%-营业收入增长率-0.32%97.98%-净利润增长率 90.34%126.79%-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,157,999 8,137,693 61.69%计入权益的优先股数量 _ _-计入负债的优先股数量 _ _-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 8 公告编号：2017-017 政府补助 3,291,400.00 罚款-4,469.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,286,930.38 所得税影响数-821,732.60 少数股东权益影响额（税后）_ 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,465,197.78 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 _ _ _ _ _ _ 注：根据财会【2016】22 号：“税金及附加”科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。公司未将该项调整作为会计政策变更事项，但实际核算均按照税金及附加进行调整，且审计报告附注和报表均已按照税金及附加进行列示。9 公告编号：2017-017 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司所处行业为纺织、服装及家庭用品批发业，按照国民经济行业分类与代码（GB/T 4754-2011）分类为纺织、服装及家庭用品批发业（F513）。按照上市公司行业分类指引（2012年修订版）分类为批发业（F51）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年 3 月发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 F51 批发业下的细分子行业：F513 纺织、服装及家庭用品批发业。自 2005 年成立以来，公司一直专注于经营和销售航空纺织品系列、航空用品系列、旅游套件系列、酒店用品系列产品，现已成为土耳其、英国、澳大利亚、马来西亚等全球多家航空公司的间接供货商。公司主要以航空公司直接供货商（包括 FORMIA AIRLINE SUPPLIES LTD、WATERMARK ASIA LTD 及 CK INTERNATIONAL FZC 等）为客戶，为航空公司运营商、服务供应商和酒店用户、旅行社用户提供贵宾用品。公司依托江、浙、粤这三个主要的航空旅游用品产业基地采购袜子、眼罩、牙膏牙刷、拖鞋、套包、耳塞等产品。部分产品直接出口至国外，部分产品与从世界各国进口的新型材料、化妆品等产品进行打包整理后再销售至境外客户。公司接受航空公司直接供应商的订单后，公司外派质检人员前往供应商工厂对原材料及生产过程进行检验，对不合格品要求返工或退货处理。通过对供应商的前期、中期、后期检验后，公司质检部将反馈信息通知采购部，要求供应商进行整改。最后，在销售出货阶段，质检部对库存成品进行检验，将反馈信息通知外贸部。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。期后主营业务变更事项：公司于 3 月 10 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于公司主营业务变更的议案，变更前公司主营业务为：国际航空机舱内纺织用品系列、航空用品系列、旅游套件系列、酒店用品系列产品的销售；变更后主营业务为：国际及国内航空机舱内纺织用品、机舱内护理用品、洗漱用品和旅游套件产品的销售、外观设计及研发。本次主营业务变更不会导致公司所属行业发生变化。详见登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的主营业务变更公告，公告编号 2017-011。由于主营业务的变更，公司第一届董事会第十五次会议同时审议通过了关于修改公司章程相应条款的议案及关于变更公司经营范围的议案。10 公告编号：2017-017 详见登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的武汉市鸿盛华经贸股份有限公司第一届董事会第十五次会议决议公告，公告编号 2017-010。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 116,233,465.99 元，较上年度的 116,609,465.26 元，减少 0.32%；实现归属于母公司股东的净利润 7,011,589.74 元，较上年度的 3,683,729.10 元增长 90.34%；公司本年毛利率较上年增长 3.51%，主要是由于公司为出口型企业，公司对外出口均以美元结算，本年美元对人民币汇率较上年增幅较大，导致了毛利率的增长。截至本报告期末，公司资产总额为 63,043,111.62元，较上年末的 58,179,643.65 元增长 8.36%。2016 年，公司营业收入相对稳定、资产规模等各方面有所增长。1、公司销售方面 2016 年全球航空继续快速增长势头，公司继续保持订单稳步增加。在保质保量的前提下，公司与下游客户联合开发设计产品外观及深入合作，以新颖的产品外形，稳定的产品质量和及时的交货赢得客户的信誉。通过年度航空用品展销会、加大广告宣传力度等方式，公司产品已经在欧洲、美洲、东南亚等航空公司占据了稳定的市场份额。2016 年受益于美元继续走强，航油价格继续下降，国际航空客运出行量继续增加，航空用品市场需求也相应有所增加。公司与主要客户 FORMIA AIRLINE SUPPLIES LTD 签订的 30,636,544.60 美元销售合同，将在 2019 年年底执行完毕。2、公司质量管理方面 2016 年度公司加大质量管控力度，对供应商的生产、交货等多项环节增加了质量检测要求，在质量、安全性、环保、轻便性等方面全面提升产品质量。航空公司不定期，或者随机选择供应商货样送检，对产品生产的各个环节进行严格检测。3、公司治理方面 11 公告编号：2017-017 为了适应现代企业发展要求，公司根据公司法、证券法等法律法规规定，进一步完善了内部管理体系，包括人力资源管理体系、财务管理体系、外贸管理体系、质量管理体系等。公司内部管理体系的完善与优化，推动了部门之间的沟通、协作与配合，大大提升了公司管理效率，有效防范了公司治理过程中可能产生的风险。报告期内治理机制运行良好。1、主营业务分析主营业务分析 （1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 116,233,465.99-0.32%-116,609,465.26 97.98%-营业成本 95,927,488.35-4.39%82.53%100,336,074.60 95.90%86.04%毛利率 17.47%-13.96%-管理费用 7,837,468.55 123.01%6.74%3,514,471.51 90.22%3.01%销售费用 9,044,643.42 44.41%7.78%6,263,334.46 96.54%5.37%财务费用-2,573,211.49-354.05%-2.21%-566,726.15-254.56%-0.49%资产减值损失 70,932.28-94.88%0.06%1,386,693.42 2,589.44%1.19%营业利润 5,813,931.99 2.47%5.00%5,673,742.82 154.98%4.87%营业外收入 3,291,400.00 _ 2.83%_ _ 营业外支出 4,469.62 _ 0.00%_ _ 净利润 7,011,589.74 90.34%6.03%3,683,729.10 126.79%3.16%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1）管理费用：报告期内，公司管理费用增幅达 123.01%。主要原因是，职工薪酬增加了 1,171,990.38元，主要系 2015 年下半年公司的全资子公司锦盛源正式运营，以及 2016 年度职工加薪，职工薪酬较上年同期增长较大。租赁费、物业水电费、折旧费分别增加了 2,118,260.00 元、104,217.43 元、182,653.13 元，由于全资子公司锦盛源 2015 年下半年开始正式运营，位于东湖综合保税区内的厂房房租租赁金额以及物业水电费用金额较大，随着锦盛源固定资产的增加，折旧费也随之增加。聘请中介服务费增加了 458,071.61 元，系公司新三板挂牌后，支付的主办券商及会计师事务所、律师事务所费用。差旅费、交通费分别增加 149,235.78 元、108,694.90 元，主要是由于公司为加强产品质量管控，全资子公司锦盛源质检人员来往供应商工厂所在地较为频繁。2）销售费用：报告期内，公司销售费用增幅达 44.41%。主要原因是，职工薪酬增加了 1,317,215.50元，主要是 2015 年下半年公司的全资子公司锦盛源正式运营，所属锦盛源包装及检验的人员以计件的方式计提及发放工资及奖金，导致职工薪酬增长较大。运杂费、包装检验费分别增加了 565,124.11元、372,960.44 元，主要是 2015 年下半年公司的全资子公司锦盛源正式运营，公司产品需出口运送12 公告编号：2017-017 到锦盛源进行检验包装，锦盛源成立之前，公司一部分产品销售给保税区的关联方，该部分运杂包装检验费由保税区的关联方承担，2015 年公司启动关联方注销程序，并设立全资子公司锦盛源之后，该部分费用一并纳入公司核算。3）财务费用：报告期内，公司财务费用减幅达到 354.05%。主要是美元兑人民币汇率上升所致，2016 年 1 月 1 日美元汇率为 6.4936，2016 年 12 月 31 日美元汇率为 6.937，汇率上升形成汇兑收益。4）资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失降幅达到-94.88%。主要是由于 2015 年计提坏账准备的应收款项本期已收回，本期账龄 1 年的应收账款余额与 2015 年基本持平，公司不存在超过1 年期账龄的应收款项，故本期无须补提坏账准备。5）净利润：报告期内，公司净利润增幅达到 90.34%。主要原因是鸿盛华挂牌新三板取得政府补助，营业外收入增加 3,291,400.00 元，其中包含武昌区政府补助 1,000,000.00 元，武汉市政府补助1,000,000.00 元及武汉东湖新技术开发区管委会扩大开放专项资金 381,400.00 元、东湖综合保税区房租返还 780,000.00 元、2016 年度市外经贸出口奖励 1,300,00.00 元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 116,227,065.99 95,895,449.79 116,599,865.26 100,320,055.32 其他业务收入 6,400.00 32,038.56 9,600.00 16,019.28 合计合计 116,233,465.99 95,927,488.35 116,609,465.26 100,336,074.60 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 直接出口国外 111,825,195.70 96.21%75,746,223.78 64.96%出口保税区 _ _ 40,147,904.48 34.43%内销收入 4,401,870.29 3.79%705,737.00 0.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入占比接近 100%，与上年度相比，变化不大。其他业务收入是公司对外出租的房产产生的租金收入，由于 2016 年租期较短，因此收入金额较小。按区域分析来看，外销收入有所增长，内销收入略有增加，出口保税区收入为零。主要由于 2015年公司一部分产品先销售给保税区的关联方后再出口客户，2015 年下半年，公司为了消除关联销售可能带来的同业竞争，注销了相关关联方，并于 2015 年正式成立全资子公司锦盛源，2015 年下半年正式运营，锦盛源成立后公司大部分产品先出口到保税区锦盛源，再出口到客户，故 2016 年出口保税区收入为零。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 13 公告编号：2017-017 经营活动产生的现金流量净额 3,786,765.43-11,031,814.67 投资活动产生的现金流量净额-226,948.00-1,586,794.02 筹资活动产生的现金流量净额-1,517,875.00 12,802,892.88 现金流量分析：现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动现金流入主要为销售商品收到的现金及其他。公司 2016 年度、2015 年度销售商品收到的现金分别为：117,818,212.89 元，91,537,127.18 元。销售收现比例为 1.01、0.78。销售收现比率较上年上升，主要是公司今年针对公司最大客户 FORMIA AIRLINE SUPPLIES 加大了收款力度，2016 年度收到货款 90,146,486.61 元。公司 2016 年度、2015 年度收到退税返还的现金分别为：12,059,379.74 元、8,224,728.82 元。收到退税返还的现金较 2015 年增加 3,834,650.92 元，主要是 2016年 12 月申报的出口退税当月到账。公司 2016 年度、2015 年度支付的各项税费分别为：2,959,336.80元、266,349.23 元。支付的各项税费较 2015 年度增加 2,692,987.57 元，主要为 2016 年 5 月进行 2015年汇算清缴时缴纳所得税 1,983,838.11 以及预缴 2016 年企业所得税金额 600,000.00 元。报告期内，公司实现净利润 7,011,589.74 元，与经营活动产生的现金流量净额相差 3,224,824.31元，主要是本期存货增加及经营性应付项目减少导致。由于公司产品季节性较强，每年大批出货在圣诞节前后，及 1、2 月份。公司为了保证产品顺利交货会提前备货，公司 2016 年下半年接下卡塔尔 1,194 万美金订单，10 月份开始执行该订单，分批次陆续交货，最早一批交货于 11 月末，故 12月存货金额较去年有所增加，但均为正常备货。经营性应付项目减少主要是由于公司出于业务发展、长期合作及增加业内信誉的考虑，对报告期内新增加的供应商及时付款，故相应增加了现金流出。2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 226,948 元，全部为全资子公司锦盛源公司购进的包装机械等固定资产。3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，取得借款收到的现金 3,000,000.00 元，为公司 2016 年 4 月 24 日向武汉农村商业银行股份有限公司阳逻经济开发区支行申请 3,000,000.00 元贷款。偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 元，为偿还湖北银行贷款 4,000,000.00 元。分配股利、利润或偿付利息支付的现金 517,875.00 元，主要是偿付武汉农村商业银行和湖北银行贷款利息。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 FORMIA AIRLINE SUPPLIES LTD 84,296,061.77 72.52%否 14 公告编号：2017-017 2 WATERMARK ASIA LTD 12,126,122.50 10.43%否 3 WESSCO INTERNATIONAL 7,436,412.94 6.40%否 4 锐达航国际物流(香港)有限公司 4,060,527.90 3.49%否 5 Avant Products 2,296,528.17 1.98%否 合计合计 110,215,653.28 94.82%-注：上述主要客户与公司不存在关联关系。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 永城市创美箱包有限公司 16,738,970.94 25.61%否 2 武汉必达塑料制品有限公司 4,397,100.83 6.73%否 3 淮安博朗酒店用品有限公司 3,984,245.69 6.10%否 4 扬州鸿轩实业有限公司 3,415,833.42 5.23%否 5 扬州鸿盛鼎家化有限公司 1,810,772.04 2.77%否 合计合计 30,346,922.92 46.44%-注：上述主要供应商与公司不存在关联关系。（6）研发支出与专利）研发支出与专利 报告期内公司不存在研发支出,不存在专利。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 2,842,587.27 285.40%4.51%737,574.38 51.69%1.27%3.24%应收账款 38,162,354.00 4.05%60.53%36,676,532.03 193.82%63.04%-2.51%预付款项 4,041,161.43 -12.75%6.41%4,631,492.13 -20.61%7.96%-1.55%其他应收款 199,688.63 -89.62%0.32%1,923,296.90 -69.79%3.31%-2.99%存货 13,376,581.43 28.72%21.22%10,391,836.30 28.06%17.86%3.36%其他流动资产 910,019.84 9,105.98%1.44%9,885.10-0.02%1.42%投资性房地产 1,638,181.46-1.92%2.60%1,670,220.02 100.00%2.87%-0.27%固定资产 1,187,974.55-9.88%1.88%1,318,233.33 1,127.66%2.27%-0.39%递延所得税资产 684,563.01-16.58%1.09%820,573.46 491.97%1.41%-0.32%短期借款 3,000,000.00-25.00%4.76%4,000,000.00 100.00%6.88%-2.12%应付账款 28,832,411.65-1.89%45.73%29,386,489.44 46.51%50.51%-4.78%应交税费 1,662,477.29 -34.80%2.64%2,549,723.00 76.12%4.38%-1.74%其他应付款 1,430,000.00 25.79%2.27%1,136,798.27-58.80%1.95%0.32%资产总计 63,043,111.62 8.36%-58,179,643.65 73.52%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：15 公告编号：2017-017 1）报告期末货币资金比上年末增加 2,105,012.89 元，增加 285.40%，主要是 12 月底全资子公司收到客户 FORMIA 495,158.65 美金（3,414,515.01 人民币），母公司收到退税款 1,425,803.15 元，支付到期帐款后尚留资金余额。2）报告期末其他应收款较上年末减少 1,723,608.27 元，减少 89.62%，主要原因主要是 2016 年出口退税及时，2016 年 12 月申报的出口退税 1,522,014.72 元当月到账。公司针对员工借支备用金及费用报销出台了专门的管理制度，加强了员工借款和备用金额度的控制，并且要求在规定期间内及时销账。3）报告期内存货较上年末增加了 2,984,745 元，主要是由于公司产品季节性较强，每年大批出货在圣诞节前后，及 1、2 月份。公司为了保证产品顺利交货会提前备货，公司 2016 年下半年接下卡塔尔 1,194 万美金订单，10 月份开始执行该订单，分批次陆续交货，最早一批交货于 11 月末，故12 月存货金额较去年有所增加，但均未正常备货。4）报告期末其他流动资产增加 900,134.74 元，增加 9,105.98%，主要为公司尚未抵扣完毕的进项税额，公司采购货品进项税转出是与相应的出口货品退税完成相对应的，近期进项发票催收及时但是出口退税未申报完成造成进项税未及时结转，应交税费-增值税余额 909,662.44 元在借方，故报表重分类到其他流动资产。5）报告期末应交税费较上年末减少 887,245.71 元，减少 34.80%，主要为应交企业所得税较上年末减少。2015 年度公司利润总额达到 567.37 万元，因此计提所得税费用较高，且 2015 年当年并未缴纳，2016 年 5 月做 2015 年汇算清缴时缴纳所得税 1,983,838.11 元，同时公司预缴 2016 年企业所得税 600,000.00 元，导致 2016 年年末应交税费较上年年末金额减少。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 武汉锦盛源针纺织制造有限公司是公司全资子公司，成立于 2015 年 4 月，注册资本 100 万元。经营范围：针织品、纺织品、洗漱用品的包装及销售；化妆品、办公用品及耗材、百货的批发、零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。食品经营。（凭有效的许可证经营）2016 年度，该公司实现营业收入 91,935,744.07 元，净利润 54,562.43 元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。16 公告编号：2017-017 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、宏观因素分析 2016 年全球经济在不确定性中缓慢恢复，英国脱欧、美国大选、美联储加息以及以中印为代表的发展中国家的全球化进程，都给全球经济带来新机遇和新挑战。2016 年全球经济缓慢增长，根据国际货币组织的统计，2016 年全球 GDP 增长 2.2%，预测 2017 年全球 GDP 增长 2.5%左右。根据国际