836455_2016_中溶科技_2016年年度报告_2023-06-14.pdf

中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 1 中溶科技股份有限公司中溶科技股份有限公司 Zhongrong Technology Corporation Ltd.Zhongrong Technology Corporation Ltd.年度报告年度报告 20162016 证券简称：中溶科技 证券代码:836455 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 2 公 司 年 度 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。1、2016 年 2 月 22 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司的挂牌批复。2、2016 年 2 月公司年产 30 万吨无水乙醇项目现场作为河北省重点项目集中开工唐山主会场，省市领导对项目的建设高度重视。3、2016 年 2 月，公司醋酸乙酯产品荣获“河北省中小企业名牌产品”称号。4、2016 年 3 月公司承担的河北省战略性新兴产业发展项目通过河北省发改委验收。5、2016 年 4 月，中溶科技股份有限公司所申报的“醋酸制乙醇技术开发及产业化项目”荣获“2015年度中国酒业协会科学技术进步奖”三等奖。6、2016 年 4 月 20 日，公司股票正式挂牌并开始进行公开转让。7、2016 年 4 月 26 日，公司启动挂牌后首次定向增发，拟发行 1500 万股，募集资金 9900 万元用于公司年产 30 万吨无水乙醇一期工程建设，补充项目运营资金，优化公司财务结构，6 月已经确定引入的战略投资者以及做市商。2016 年 9 月，公司完成本次增发。8、2016 年上半年，公司研发中心持续进行二代催化剂的研究与优化，并在研发纤维乙醇和乙醇下游产品等方面取得突破性进展。9、2016 年 7 月，公司“醋酸间接加氢法单产或联产乙醇和醋酸乙酯”技术通过河北省工信厅组织的河北省工业新产品新技术鉴定。10、2016 年 9 月 28 日，公司成立全资子公司上海中溶科技有限公司，负责开拓华东华南销售市场，建立企业电子商务平台。11、2016 年 10 月 10 日，公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让。截至 2016 年 12 月 31 日，公司共有 4 家做市商。截至本年报出具之日，公司共有 6 家做市商。12、2016 年 11 月 22 日，公司启动第一期员工持股计划。13、2016 年 12 月 13 日，公司启动 B 轮定增，为年产 30 万吨无水乙醇项目二期工程募集建设资金，募集资金 2 亿元。14.2016 年 12 月 24 日，公司“高效利用焦炉煤气、醋酸制乙醇关键技术研究及产业化应用”项目通过科技部中国民营科技促进会组织的科技成果评价，属国内领先水平。15、2016 年 12 月 26 日，公司收到唐山发改委关于拨付 2016 年度国家节能减排财政政策综合示范城市产业低碳化项目（第一批）资金意见的批复函，拟对公司年产 30 万吨（乙醇）无水乙醇项目一期工程拨付示范奖补资金，总计 2481 万元。中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.39 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中溶科技 指 中溶科技股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 中溶科技股份有限公司董事会 监事会 指 中溶科技股份有限公司监事会 股东大会 指 中溶科技股份有限公司股东大会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 唐山中溶 指 唐山中溶科技有限公司 上海中溶 指 上海中溶科技有限公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 实际控制人、控股股东 指 代淑梅 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中溶科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 醋酸乙酯 指 又称乙酸乙酯,常温常压下是无色透明液体,低毒性,有甜味,浓度较高时有刺激性气味,易挥发 醋酸丁酯 指 学名乙酸正丁酯,常温常压下是一种具有愉快水果香味的无色易燃液体 乙醇 指 俗称酒精,在常温常压下是一种易燃、易挥发的无色透明液体,它的水溶液具有酒香的气味,并略带刺激。无水乙醇 指 无水乙醇又称无水酒精,指质量浓度大于 99.5%的乙醇 燃料乙醇 指 一般是指体积浓度达到 99.5%以上的无水乙醇。燃料乙醇是燃烧清洁的高辛烷值燃料 酶制剂 指 酶制剂是一类从动物、植物、微生物中提取具有生物催化能力的蛋白质。具有高效性,专一性,在适宜条件(pH和温度)下具有活性 焦炉煤气 指 又 称焦 炉气,主要 成分为 氢气(55%60%)和 甲烷(23%27%),另外还含有少量的一氧化碳(5%8%)E10 乙醇汽油 指 10%燃料乙醇与 90%汽油合成的乙醇汽油 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术风险 中溶科技股份有限公司是一家一直专注于非粮乙醇及其下游产品的研发、生产、销售的国家级高新技术企业,是我国最早研发非粮乙醇并取得成果和相关专利的单位。公司主要产品为乙醇及其下游产品醋酸乙酯、醋酸丁酯和酶制剂。目前,公司核心产品工艺技术获得多项国家专利授权,达到国际先进水平。但随着我国精细化工行业市场竞争的加剧,同行业公司也在不断提升自己的工艺水平和技术水平,如果公司未来不能持续跟进最新技术成果研究并保持领先,则可能面临所掌握的核心技术被替代的风险。技术泄密风险 公司作为国家高新技术企业,拥有省级认定的企业技术中心和唐山市非粮乙醇工程技术研究中心。技术和工艺优势是公司的核心竞争力。公司目前掌握的醋酸制乙醇技术,可以大幅降低无水乙醇的生产成本,使之较其他公司同类产品有巨大的成本优势。为了保护公司核心技术工艺,公司已申请了多项国家专利;同时,公司与核心技术人员签订了保密协议和竞业限制协议,以保证核心技术的秘密性。虽然公司已采取了多项措施以确保核心技术不会失密,但基于市场商业竞争风险的考虑,公司仍然存在核心技术泄密或被他人效仿盗用的风险。一旦公司核心技术泄密,将会对公司的业务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中溶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongrong Technology Corporation Ltd.证券简称 中溶科技 证券代码 836455 法定代表人 代淑梅 注册地址 河北省唐山市丰润区厂前路 1 号 办公地址 河北省唐山市丰润区厂前路 1 号 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周密 李康伟 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李秋园 电话 0315-3231907 传真 0315-3228097 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市丰润区厂前路 1 号 064000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 主要从事乙醇、无水乙醇、醋酸乙酯、醋酸丁酯和纤维素酶等酶制剂的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 104,280,000 做市商数量 6 控股股东 代淑梅 实际控制人 代淑梅 四、注册情况 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91130200718388980Y 否 税务登记证号码 91130200718388980Y 否 组织机构代码 91130200718388980Y 否 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 351,071,198.25 412,117,590.45-14.81%毛利率 14.30%8.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,449,353.52 16,180,421.23-10.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,823,565.04 12,793,762.62-23.22%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.11%20.65%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.51%16.33%-基本每股收益 0.16 0.20 -20.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 654,812,116.16 306,431,318.90 113.69%负债总计 395,134,165.86 160,202,722.12 146.65%归属于挂牌公司股东的净资产 259,677,950.30 146,228,596.78 77.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.49 1.64 51.83%资产负债率（母公司）32.10%49.63%-资产负债率（合并）60.34%52.28%-流动比率 0.54 1.13-利息保障倍数 4.47 4.35-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,163,603.21 6,394,767.32-应收账款周转率 142.60 103.34-存货周转率 4.54 6.55-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 113.69%22.60%-营业收入增长率-14.81%5.13%-净利润增长率-10.70%204.54%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 10 普通股总股本 104,280,000 89,280,000 16.80%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-141,472.93 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 5,157,583.34 除上述各项之外的其他营业外收支净额 16,037.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,032,148.21 所得税影响数 406,359.73 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,625,788.48 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 中溶科技股份有限公司属于精细化工行业，是国家政策鼓励发展的行业。中溶科技是一家专注于非粮乙醇及其下游产品的研发、生产与销售的国家级高新技术企业，主要从事生物化工、精细化工产品的研究、开发、生产和销售。公司主要产品有无水乙醇、醋酸酯（主要包括醋酸乙酯和醋酸丁酯），并积极开发酶制剂产品，现有产品包括纤维素酶和酒精复合酶。自成立伊始，公司就秉承“科技兴企”的经营理念，注重科研开发和投入，依托技术创新，凭借技术优势和产品优势，根据市场及客户的需求，研发、生产、销售各类化工产品，以满足客户差异化需求。1、研发模式 公司在研发上采用自主创新与产学研相结合的研发模式。一方面，公司十分注重非粮乙醇工业制乙醇和纤维质制乙醇领域的前沿技术，多年来与浙江大学、天津大学、上海交通大学等多所高等院校保持科研上的合作关系，深入开展技术研究；另一方面，公司设有企业研发技术中心，下分生物技术中心、精细化工中试车间和环保中心等研发机构，配备高级技术人才以专利为主线进行产品研究开发，实现技术产业化。经过多年努力，公司在生物化工、精细化工、环保等方面已有了十多项国内领先的科研成果和专利。公司新增“年产 30 万吨无水乙醇项目”拟采用公司自己的关于“醋酸间接加氢制无水乙醇”的多项专利技术。该项目相关的 6 项核心技术已获得国家专利授权，项目已通过河北省科技成果鉴定，技术水平为“国际先进”。该项目所用技术为公司自主研发的高新技术。2、采购模式 公司的采购模式主要为“以产定采”，根据销售计划确定生产计划，以确定采购。具体情况为，销售部门每月月底制定下月销售计划，生产技术部根据该计划确定耗料单，采购部门根据生产部及技术部提供的耗料单结合库存情况进行原材料采购，同时负责对原材料的异常波动进行监控，并及时作出相应调整。公司生产所需的主要原材料为木薯、醋酸、丁醇，辅料主要为糖化酶和酵母。公司原材料采用集中采购的模式，由公司采购部负责统一采购。采购前，公司每年会对供应商进行核查、评定，经过核查评定的供应商选为公司的合格供应商，公司将与其保持长期合作关系，以确保原材料来源和质量的稳定性。采购部制定的原材料月度采购计划是以经部门分管领导审批的月度销售计划及月度生产计划为基础，并根据原、辅材料库存量的情况具体而拟定的。采购部根据经总经理审批的月度采购计划和请购单组织、实施采购。在进行物资采购时，采购部会依据即时市场调查的情况，向公司合格供应商进行询价并进行比价、比质，最终确定本次采购的供应商。公司现有长期合作关系的合格供应商有天津渤化永利化工股份有限公司，河北英都气化有限公司，山东华鲁恒升化工股份有限公司等公司。对于原材料中醋酸和丁醇的采购，采购部会与合格供应商签订年度框架采购合同，确定年度采购数量，分月供货，每次采购价格以当时市场价格为指导，经双方协商确定，一般略低于市场价格；对于辅料的采购，根据每月需求量集中单独采购，并与供应商单独签订采购合同；零散采购的机配件等工业及办公产品采用比价采购模式。公司生产所需原材料木薯采购自泰国、越南等国，属进口原料。公司分别与国外供应商和国内进口委托代理商签订采购合同和委托代理合同。采购合同以美元计价，货物到港后，公司与委托代理商进行结算。公司与委托代理商以双方协商的结汇日实际银行汇率进行结算，以现汇方式向委托代理商支付相应货款，货款以人民币结算。3、生产模式 公司在生产上主要采用的是柔性制造模式，公司醋酸酯类产品的生产装置能够做到共用，不同产品之间能够切换生产，根据市场情况灵活调整各产品的产量。公司先根据以前年度生产经验以及市场情况等中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 12 信息，初步研判下一年全年销售量，制订全年生产计划，然后采购、销售等部门制定相应配套支持计划。在实际生产过程中，公司根据客户的订单情况，合理安排生产计划。质检部门按照行业相关标准全程监控产品质量。对于新产品，由生产技术部负责生产工艺及产品全程质量的监控工作，各职能部门及生产车间做好组织实施工作，确保产品质量得到有效控制。4、销售模式 公司经过多年的市场开拓，形成了完善的销售体系和稳定的客户群体。公司销售直销模式和经销模式兼而有之，这主要由化工行业市场发展特点和下游客户需求形式决定。直销模式下，公司营销人员对各区域的客户进行销售管理，直接对客户进行跟进销售，建立完善的区域网络销售体系。经销模式下，公司以产品出厂价将产品销售给经销商，由经销商向下游终端客户进行销售，经销商通过产品市场价格与出厂价的差额赚取利润。通过经销商为公司市场开拓提供支持，有利于公司在客户群体中树立良好形象，拓展公司销售渠道，巩固公司市场地位。公司产品市场需求大，行业价格较透明，销售合同的定价是在公司出厂价基础上浮动，采用一单一价锁定销售价格的模式。公司根据客户需求，每次销售时，与客户协商确定此次销售的数量、价格、运货方式等合同条款，并签订合同。公司还有部分销售合同的签订采用框架性协议浮动价格模式。此种模式下，公司根据市场情况召开客户洽谈会，与客户签订框架性协议，就产品质量、供货保障、定价原则、订单下达方式、结算方式等方面作出约定。公司会参考市场价格及竞争对手情况确定价格，并根据市场情况对价格随时进行调整。在结算方式上，公司主要采用“先付款，后发货”的方式。报告期内，公司主营业务开展正常，商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，作为“十三五”规划的起始之年，国家更为重视产业结构调整，促进传统产业技术升级、工业化升级和信息化升级，鼓励企业技术创新和商业模式创新。面对国内低迷的经济形势以及激烈的行业竞争，围绕公司制定的全年经营目标，全体员工拼搏进取不懈努力，2016 年，公司生产经营取得了较好的成绩：现有生产在节能降耗的基础上充分挖掘产能提质增产增效；年产 30 万吨无水乙醇一期工程建设顺利竣工；研发中心在公司确定的研发方向上取得了突破性进展；完成挂牌后 A 轮定增，成功引进了战略投资者和做市商，为公司年产 30 万吨无水乙醇项目二期工程建设启动了 B 轮定增计划；成立上海中溶科技有限公司，负责开拓华东华南销售市场，建立企业电子商务平台；公司加强培训，使得管理水平的有了较大地提升；同时进一步完善了公司管理制度，加强了公司内部的风险防控；公司加强了销售队伍建设，优化了销售模式，为 10 万吨无水乙醇销售做好充分准备。2017 年，随着无水乙醇等产品顺畅投向市场，公司的营业收入和利润将得到大幅度提升。报告期内，公司资产状况良好，经营稳健。总资产为 654,812,116.16 元，较去年增长 113.69%；营业收入为 351,071,198.25 元，较去年同期有下降，原因是：受经济形势影响，产品的销售价格下降，原材料中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 13 价格也同时下降，营业成本也随之降低，毛利率由上年的 8.87%增长至 14.3%。营业利润为 11,069,299.53元，较上年同期降低 21.05%，其中母公司的营业利润为 17,185,192.34 元，较去年同期增长 6.05%。造成合并报表中营业利润降低的原因是基建期内的子公司的费用增加。2016 年，国内主要化工产品平均价格持续低迷，公司主要产品醋酸乙酯、醋酸丁酯及无水乙醇的价格也受到波及，公司全体员工拓展思路，在节能降耗的基础上，充分挖掘无水乙醇的产能，对现有年产 1.5万吨无水乙醇生产线进行了技术改造，有效地降低了生产成本，2016 年无水乙醇产品产量达到 2 万吨，超出设计产能 33%，其优级的品质以及明显的价格优势获得市场的一致好评。公司聘请国内知名管理咨询机构对公司现有管理水平进行了测试摸底，做出了有针对性、适合的培训方案，组织中高层管理人员及骨干员工进行了系统化的管理技能培训，同时公司不断引进优秀人才，使公司的整体管理水平和管理者的工作能力得到显著提升，打造一支有激情有能力的高水平管理团队，为公司的快速发展提供了有力保障。报告期内，公司项目建设人员兢兢业业夜以继日的工作，紧抓工程进度和工程质量，使得年产 30 万吨无水乙醇项目一期工程竣工，在建工程投入 31,734 万元，生产线已经进入设备调试阶段，即将试生产。2016 年，公司完成挂牌后首次定向增发，募集资金 9900 万元，用于公司年产 30 万吨无水乙醇项目一期工程的建设，保证了工程建设进度，同时引进财通基金、东方证券、华龙证券等知名战略投资者及做市商，有力地推动了公司向前发展与不断壮大。2016 年 12 月 13 日，公司启动第二轮定增，为年产 30 万吨无水乙醇项目二期工程募集建设资金，计划募集资金 2 亿元。研发中心充分利用公司原有国内最优纤维乙醇生产技术基础，寻求农作物秸秆生产乙醇的技术突破，攻克了包括提高纤维素酶活力等技术难点，已经大幅度降低了纤维乙醇的生产成本，有望形成技术经济可行的纤维乙醇生产工艺包；对煤基制乙醇技术不断优化，二代催化剂正在研制优化中，增强公司的核心竞争力，使公司在非粮乙醇领域一直保持技术领先地位；同时在乙醇下游产品等方面也取得了阶段性的进展；公司已研发成功两项高新技术高附加值新产品，为公司的未来发展提供有力的技术项目支撑。公司承担的河北省战略性新兴产业发展项目通过河北省发改委验收。2016 年，公司在上海成立了全资子公司-上海中溶科技有限公司，负责建设华东及华南市场销售网络；搭建公司的电子商务平台，完成乙醇及其上下游的互联网+，实现公司传统业务与互联网的有效融合；同时利用上海人才和金融优势，助力公司发展。2016 年，销售中心为了配合公司 10 万吨无水乙醇的销售，对无水乙醇的市场需求进行了详细调研、走访了现有客户和潜在客户，于 2017 年 2 月 23 日公司成功召开了产品推介会，与来自全国各地的众多客户（包括燃料乙醇客户）达成销售意向，为项目达产后的产品销售做了充足的准备。2017 年，公司将按计划启动二期年产 20 万吨无水乙醇项目的建设工作；为完成公司 3-5 年内年产非粮乙醇 100 万吨的发展规划，努力使有合作意向的项目尽快落地实施；实现公司已研发成功高新技术高附加值产品成果产业化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 351,071,198.25-14.81%-412,117,590.45 5.13%-营业成本 300,854,789.29-19.89%85.67%375,546,872.29 2.45%91.13%毛利率 14.30%-8.87%-管理费用 28,058,112.65 105.82%7.99%13,632,519.91 16.54%3.31%销售费用 1,521,173.13-36.00%0.43%2,376,909.08 98.21%0.58%财务费用 6,388,277.36 16.76%1.82%5,471,198.42-20.32%1.33%中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 14 营业利润 11,069,299.53-21.05%3.15%14,021,064.49 162.31%3.40%营业外收入 5,214,758.12 29.67%1.49%4,021,713.61 3,085.70%0.97%营业外支出 182,609.91 370.58%0.05%38,805.69-75.50%0.01%净利润 14,449,353.52-10.70%4.12%16,180,421.23 204.54%3.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：毛利率由上年的 8.87%涨幅至 14.30%，主要原因为销售占比 57.40%的乙酸乙酯的毛利润由上年的114,809.42 元涨至 22,253,120.28 元，乙酸乙酯毛利率也由上年的 0.52%涨幅至 11.07%。管理费用增加 105.82%，原因：一、加大研发费用的投入，用于现有项目的持续研发及新增项目；子公司管理费用增加，主要是随着无水乙醇项目全面铺开，人、材、物大量投入，使得整体管理费用的增加。销售费用降低 36%，原因：2016 年公司未进行自主出口业务造成相关费用同比减少。营业外收入涨幅 29.67%，原因为：公司获得一系列政府补助多于上年同期，具体情况如下：政府补助项目 金额 与资产相关/与收益相关 说明 2015 年度唐山市非粮乙醇制备工程技术研究中心资助款 100,000.00 与收益相关 唐山市丰润区科学技术局 2016 年省、市专利补助 3,000.00 与收益相关 唐山市丰润区科学技术局 河北省科技奖励 20,000.00 与收益相关 唐山市丰润区科学技术局 专利补贴 11,500.00 与收益相关 唐山市丰润区科学技术局 名牌产品奖励 200,000.00 与收益相关 唐山市工业和信息化局 财政局补贴 1,000,000.00 与收益相关 唐山市财政局 企业上市奖励 1,500,000.00 与收益相关 河北省金融工作办公室 产业扶持资金 670,333.34 与资产相关 河北迁安经济开发区管理委员会 土地附着物补偿 1,652,750.00 与收益相关 河北迁安经济开发区管理委员会 合计 5,157,583.34 营业外支出增加 370.58%，原因：老旧设备拆旧换新造成清理支出。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 350,065,000.35 300,282,831.26 387,623,227.44 354,821,848.91 其他业务收入 1,006,197.90 571,958.03 24,494,363.01 20,725,023.38 合计合计 351,071,198.25 300,854,789.29 412,117,590.45 375,546,872.29 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 合计 350,065,000.35 99.71%387,623,227.44 94.06%乙酸乙酯 200,942,109.17 57.24%219,286,907.10 53.21%乙酸丁酯 49,122,960.08 13.99%74,559,343.92 18.09%食用酒精 4,115,616.98 1.17%14,328,822.33 3.48%无水乙醇 95,884,314.12 27.31%79,448,154.09 19.28%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：由于 2016 年公司对现有运行正常的无水乙醇生产线进行技术改造，使无水乙醇产销量及收入都有明显提高，2016 年无水乙醇产量 20,643.43 吨，销量 20540.13 吨，在 2016 年无水乙醇销售价格走低的状态下，收入反而比去年同期增长 20.69%，无水乙醇毛利率为 24.89%，比 2015 年略有下降；乙酸丁酯因为2016 年设备大修减产导致收入减少；食用酒精收入减少的原因是公司采购酒精进行贸易，贸易量降低所中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 15 致；同时各产品销售价格降低导致到了营业收入降低。其他业务收入减少 23,488,165.11 元主要原因为 2016 年公司未进行收购玉米的商贸业务，而 2015年形成玉米销售 21,121,989.45 元。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,163,603.21 6,394,767.32 投资活动产生的现金流量净额-290,523,440.89 8,103,386.26 筹资活动产生的现金流量净额 263,647,921.56 11,284,113.07 现金流量分析现金流量分析：同期对比经营活动产生的现金流量净额减少 66.17%，与本年净利润相比减少 12,285,750.31 元，具体原因如下：净利润 14,449,353.52 加：资产减值准备-61,248.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,209,655.69 无形资产摊销 1,049,934.71 长期待摊费用摊销 16,737.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)141,472.93 财务费用(收益以“”号填列)5,156,243.74 投资损失(收益以“”号填列)-49,256.83 递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-52,793.46 存货的减少(增加以“”号填列)-6,269,707.19 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)14,703,105.64 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)-37,458,503.95 其他-671,391.14 经营活动产生的现金流量净额 2,163,603.21 筹资活动产生的现金流量净额同比增加2,236.45%.原因为唐山中溶无水乙醇一期项目建设，公司2016年筹措股权、债权及政府补贴形成资金增加净额 263,647,921.56 元；投资活动产生的现金流量净额减少3,685.21%，为公司筹措的无水乙醇一期项目资金全部投放项目建设，购建资产保证基建顺利竣工。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 5 天津市外环化工有限公司 11,917,722.47 3.39%否 1 天津市泰荣化学品贸易有限公司 24,551,022.50 6.99%否 2 辽宁陶普唯农化工有限公司 15,133,983.65 4.31%否 3 天津市凯仕利商贸有限公司 13,716,095.48 3.91%否 4 北京阳都化学产品有限公司 12,714,493.81 3.62%否 合计合计 78,033,317.91 22.22%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 16 联关系联关系 5 河北英都气化有限公司 25,801,237.35 9.60%否 1 天津渤化永利化工股份有限公司 61,623,318.93 22.92%否 2 上海代氏化学品有限公司 51,635,048.05 19.21%是 3 日照昌久国际贸易有限公司 50,482,667.05 18.78%否 4 日照雨顺木薯有限公司 32,593,807.66 12.12%否 合计合计 222,136,079.04 82.62%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 14,654,411.91 3,861,223.80 研发投入占营业收入的比例 4.17%0.94%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况：研发情况：创新是企业发展的灵魂与动力，公司 2016 年研发投入资金 14,654,411.91 元，研发中心引进多明高级人才充实研发队伍，采购先进的仪器设备等。目前公司主要致力于非粮乙醇的研究开发，大力推动纤维乙醇项目的产业化，并不断研究一些高附加值的新产品，为公司发展提供技术储备。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 14,327,649.69-71.01%2.19%49,414,331.91 61.29%16.13%-13.94%应收账款 2,242,920.93-6.22%0.34%2,391,734.50-57.17%0.78%-0.44%存货 69,440,294.23 9.93%10.60%63,170,587.04 22.65%20.61%-10.01%长期股权投资-固定资产 102,664,959.14 5.54%15.68%97,278,089.33 1.18%31.75%-16.07%在建工程 317,342,634.98 5,276.78%48.46%5,902,092.27 1,712.94%1.93%46.53%短期借款 99,500,000.00 74.56%15.19%57,000,000.00 0.00%18.60%-3.41%长期借款 50,000,000.00 0.00%7.64%0.00 0.00%0.00%7.64%资产总计 654,812,116.16 113.69%-306,431,318.90 22.60%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少 71.01%，原因为 2015 年公司挂牌前增发资金 5,568 万元当年未全部投入项目建设暂存银行，2016 年全部投入到项目建设中。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 中溶科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 17 2015 年 2 月，公司成立全资子公司-唐山中溶科技有限公司，公司持有其 100%股权，纳入本期财务合并报表范围。报告期内唐山中溶科技有限公司正处于项目建设期，报告期内，唐山中溶科技有限公司未取得营业收入，净利润-3,567,875.86 元，对合并报表的利润影响在 10%以上。2016 年 8 月 25 日，公司第一届董事会第八次会议决定成立全资子公司-上海中溶科技有限公司，公司持有其 100%股权，纳入本期财务合并报表范围。成立日至期末的净利润为-224,933.61 元，影响达不到10%。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期公司委托理财总额为 6,800 万元（累计统计），均为风险低保本型理财产品，共获得利息55,347.83 元。无其他衍生品投资情况。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 （1）国家产业政策的支持焦炉煤气高附加值利用的研发与应用以及酶制剂的开发 我国政府目前高度重视精细化工行业的发展，根据高新