870889_2016_鲁班艺术_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

1厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司XIAMENLUBANGARDENCO.LTD鲁班艺术NEEQ:870889年度报告20162公 司 年 度 大 事 记2016 年 1 月建筑装修装饰工程专业承包由二级升为一级。2016 年 8 月 23 日，公司投资成立全资子公司爱尚花境（厦门）科技有限公司，该公司注册资本人民币 100 万元。2016 年 5 月获福建省 2014-2015 年度守合同重信用企业。2016 年 12 月取得福建省著名商标，厦门市著名商标，认定服务项目为第 44类风景设计。2016 年 2 月获 2015 年度中国园林绿化行业优秀企业。2017 年 3 月公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。股票代码为：870889，股票简称：鲁班艺术厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0213目 录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.22第六节股本变动及股东情况.24第七节融资及分配情况.26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27第九节公司治理及内部控制.30第十节财务报告.34厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0214释义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、鲁班艺术指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司爱尚花境指爱尚花境（厦门）科技有限公司鲁班合伙指厦门鲁班投资合伙企业（有限合伙）公司章程指股份公司第一次临时股东大会通过的现行有效的公司章程公司法指中华人民共和国公司法三会指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会报告期指2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司证券会、中国证券会指中国证券监督管理委员会主办券商新时代证券指新时代证券股份有限公司中兴财光华审计机构会计师事务所指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盈科律师、律师事务所指北京盈科（厦门）律师事务所银信评估、评估事务所指银信资产评估有限公司湖里区工商局指厦门市湖里区工商行政管理局思明区工商局指厦门市思明区工商行政管理局龙岩分公司指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司龙岩分公司重庆分公司指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司重庆分公司泉州分公司指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司泉州分公司海南分公司指厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司海南分公司（2016 年 7 月注销）元、万元指人民币元、人民币万元厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0215第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述实际控制人控制不当风险公司的控股股东、实际控制人为自然人张建平，张建平持有公司 71.44%股权，担任公司董事长及总经理。其持有股份及所担任职位足以对公司的经营决策产生重大影响，倘若其利用控股地位及管理职权对公司的经营决策、对外投资和人事安排等事项作出不当控制，可能给公司经营及少数股东权益带来风险。针对此，公司已通过公司章程、对外担保决策管理办法、关联交易决策管理办法等，建立了关联股东及关联董事回避表决等一系列制度，完善了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东及实际控制人张建平作出了避免同业竞争的承诺，将实际控制人控制不当风险降到最低。公司治理风险有限公司期间，公司在治理制度与内部控制制度的建设及运行方面存在不足。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机制、三会议事规则、关联交易管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度、对外投资管理制度、对外担保管理办法等治理制度，但由于股份公司成立时间较短，相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0216内部控制制度不能有效执行的风险。公司将借助于全国中小企业股份转让系统挂牌的机遇，严格遵守证监会和全国股份转让系统关于非上市公众公司的相关规则，不断完善公司治理机制和内部控制体系，确保公司的规范运作。宏观经济波动和宏观政策调控的风险公司主营业务为园林绿化及装修装饰工程施工，其所处行业的市场空间与宏观经济的发展状况具有较强的联动性。若宏观经济出现放缓迹象，政府和企事业单位等各类投资主体会削减对于园林绿化的预算支出，进而对公司的经营产生不利影响。另外，地产园林项目是公司收入的主要来源之一，最近几年，房地产行业受宏观调控的影响较大，地产景观项目的投资建设会出现因政策调控导致的波动风险。政府对房地产市场进行宏观调控，必然会影响到公司相关业务的开展运作并造成营业收入波动风险。市场充分竞争风险园林行业集中度较低，企业规模较小并以区域竞争为主。根据住建部统计数据，截至 2014 年末，全国从事园林绿化行业的企业数量约 1.6 万家，行业内具备较高资质条件的企业数量相对不多。截至 2015 年 3 月，行业内具有城市园林绿化一级资质的企业 1,051 家，具备较强综合实力的企业数量较少，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型综合企业。另一方面，园林工程所采用的苗木植物受地区气候差异等因素影响，各地区品种、质量不均，造成施工与养护难度偏大，限制了园林企业的发展，市场竞争激烈。未来随着行业资源的整合及跨区域竞争格局的显现，公司面临的市场竞争风险将逐步上升。国内从事公共装修装饰的同类企业众多，市场集中度很低。已有不少企业在公共装修装饰的专业设计、施工能力、综合配套服务等方面具有了较强的实力，公共装修装饰竞争将日益加剧。同时，与发达国家的同类企业相比，公司在施工质量、装修装饰设计的范围和档次等方面还存在一定差距。另外，中国装饰市场的巨大需求将吸引更多的外资装饰装修企业在设计市场和施工领域与国内企业展开激烈竞争，公司将面临一定的市场竞争风险。经营活动现金流量不足风险经营活动产生的现金流量净额为负，与公司所处行业特点、业务规模的扩张相关。公司所承接的园林及装修工程施工业务运营模式一般为“前期垫付、分期结算、分期收款”，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在项目前期支付资金不能在短期内完全收回的可能性。未来随着公司业务规模的持续扩张及承接项目数量的增加，公司的营运资金压力会随之增加。公司目前主要通过增加银行借款及经营性负债来解决营运资金紧张问题，未来若公司的厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0217融资渠道受到限制，则公司面临的营运资金不足风险将较大。应收帐款净额较大风险受报告期内公司业务规模持续扩张及行业特有结算方式影响，公司期未应收帐款净额总体呈上升趋势。公司应收帐款实际上反映了已完工已结算或者未完工部分以进度结算的工程款，公司应收项目工程款较大的原因是公司按照与甲方或发包方结算金额确认相应的应收帐款，工程结算相对滞后，结算与回款存在时间差，导致公司应收帐款金额占比较大。公司应收帐款对象主要为地方政府、中小学及其代表政府进行投资建设的国有企业等信用等级相对较高，违约风险相对较小。公司已严格按照相关政策计提坏帐准备。但是，随着应收帐款余额的增加，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏帐损失风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。关联资金往来较大风险公司所处园林绿化行业和装修装饰行业均为资金密集型业，公司日常经营中对营运资金的需求量较大，而下游客户的回款速度较慢，导致公司的营运资金压力较大。报告期内，存在股东及关联方向公司拆借资金且未约定资金占用利息的现象。股份公司成立后，公司已依法建立股东大会、董事会、监事会等公司法人治理结构，审议通过了关联交易管理办法、对外担保管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度等公司治理制度，对关联方之间发生的资金拆借行为进行了明确，并规定了关联交易的相关决策程序。随着管理层规范运作意识的不断加强，2016 年 4 月底至今公司与关联方已不存在资金拆借。原材料和劳务价格波动风险公司的主营业务为园林绿化及装修装饰工程施工业务，公司业务的成本主要包含材料费用和人工费用，2016 年 12 月末、2015 年末及 2014 年末，两项费用合计占比分别为 55.56%、62.23%及 52.19%，呈逐渐上升趋势。未来如果苗木、石材、基础建材和劳动力成本上涨幅度过大，将增加公司经营成本负担，进而对公司的经营业绩产生不利影响。另外，公司在2015 年建设自己的苗木基地，苗木尚处于生长期，而且部分项目需要一些特殊品种和规格的苗木时，公司仍需要从其他苗木供应商购买，所以仍存在一定风险。存货余额较大导致的跌价损失风险2016 年末、2015 年末及 2014 年末，公司存货的账面价值分别为 29,730,275.58 元、11,702,097.96 元及 4,996,299.31元，占流动资产比重分别为 37.62%、20.75%及 11.17%，公司存货主要为工程施工存货，由于报告期内公司承接的工程施工项目不断增加、工程施工业务规模不断扩大，工程施工余额也不断增加，未来如果客户出现财务状况恶化或其他原因无法对工程按期进行结算，可能导致存货中的工程施工余额发生存货跌价损失，从而对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0218第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司英文名称及缩写XIAMENLUBANGARDENCO.LTD证券简称鲁班艺术证券代码870889法定代表人张建平注册地址厦门市湖里区园山南路 367 号 501 单元办公地址厦门市湖里区园山南路 367 号 501 单元主办券商新时代证券股份有限公司主办券商办公地址北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名张晓敏王凤岐会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人曾亚秀电话0592-6767888传真0592-5283332电子邮箱公司网址http:/联系地址及邮政编码厦门市湖里区园山南路 367 号 501 单元 邮编：361006公司指定信息披露平台的网址www.neeq.cc公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2017-03-09分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）土木工程建筑业主要产品与服务项目公司主要从事园林景观、室内外装修、市政工程、环保工程、文化布展设计及施工。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）28,080,000做市商数量-控股股东张建平实际控制人张建平四、注册情况项目项目号码号码报告期内是否变更报告期内是否变更企业法人营业执照注册号913502066782606585是厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-0219税务登记证号码913502066782606585是组织机构代码913502066782606585是厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02110第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入107,416,948.5271,961,180.4649.27%毛利率%19.0018.39-归属于挂牌公司股东的净利润4,524,592.112,500,937.4380.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,374,600.752,500,937.4380.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.0413.86-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.5813.86-基本每股收益0.160.1414.29%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计81,670,918.2459,730,370.0436.73%负债总计47,186,063.9929,770,107.9058.50%归属于挂牌公司股东的净资产34,484,854.2529,960,262.1415.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.231.0714.95%资产负债率%（母公司）57.4749.84-资产负债率%（合并）57.7849.84-流动比率171.00194.00-利息保障倍数11.0911.10-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,961,235.99-18,634,560.50-应收账款周转率4.125.78-存货周转率4.207.03-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%36.73135.51-营业收入增长率%49.27153.27-净利润增长率%80.92390.20-五、股本情况厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02111单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本28,080,00028,080,0000.00%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外14,344.33其他营业外收入和支出157,443.40非经常性损益合计非经常性损益合计171,787.73所得税影响数21,796.37少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额149,991.36厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02112第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式公司目前主营业务为园林景观、装修装饰、设计、施工、苗木种植和销售、园林养护等。目前公司拥有装修装饰一级、建筑装饰工程设计乙级，城市园林绿化二级、风景园林设计乙级和展览陈列工程设计与施工一级等资质，主要为各级地方政府、学校、房地产公司、企事业单位等提供园林景观设计与施工、装修装饰、苗木供应一体化全方位的综合服务，为客户和社会创造优美、健康、和谐可持续的生活环境努力。1、采购模式：公司建立了一套完善的采购体制，对采购业务流程进行了较好的规范。公司采购的原材料主要为苗木和装修装饰材料。由于原材料的特殊性，采购部有时需要通过了解项目所需原材料价格、产地等因素，提前对相关采购业务进行准备。根据具体项目确定采购计划后，公司采购部从已有的供应商库中挑选 3 至 5家项目所在地的供应商进行比价，并根据各供应商的综合实力、与项目的契合度等因素选定供应商，并签订采购合同，除特殊材料外，项目所需的材料通常由单一供应商进行供货。项目部收货并验收后，由采购部按采购合同向供应商结算采购款。公司采购合约部会定期组织对供应商进行综合评价，淘汰不合格供应商，不断完善公司的供应商体系。2、生产模式：公司采用项目经理负责制，由项目经理负责组建项目部，项目人员主要由项目经理从公司范围内进行挑选，项目主要岗位为项目经理、施工人员、资料员、安全员、质检员等。项目部负责整个项目的实施运作，包括项目施工、项目养护、移交、工程审计结算等，直至该项目工程款全部到位，项目部的工作才算结束。项目施工过程中，项目部按照公司的采购模式进行主要材料的采购，其它施工人员及班组、施工机械由项目部负责组织，项目部代表公司全权负责项目的施工组织及各项技术资料的完善，从工程施工的进度、安全、质量、效应等方面对公司负责。在施工过程中，公司各部门按相应职责对项目部进行监督。3、销售模式：公司的销售模式主要是公开投标方式和商业谈判。对于公开投标方式，公司通过客户邀约、公共媒体信息以及合作客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制作相应的投标书，参与客户组织的公开招标。客户根据各园林绿化企业及装修装饰企业提交的投标书，经综合评标，评出最佳方案，选定中标企业，或者在采购招标公司统一摇号决定选定施工承包人。而对于商业谈判，公司直接通过与客户进行邀标、评标的方式进行业务销售。4、结算模式：公司园林绿化工程施工和装修装饰业务结算模式为：工程施工过程中，根据工程施工进度或公司定期就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款；工程竣工后，客户向公司支付合同总价的 70.00%工程款；工程验收后，客户于竣工验收合格及决算完成之后向公司支付至决算总额的 90.00%-95.00%工程款；余下的 5.00%-10.00%工程款作为工程质保金，在质保期结束时支付完毕，质保期一般为 1 年。报告期内，公司商业模式并未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02113商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾：总体回顾：2016 年是公司战略转型升级的关健年份，报告期内，公司以企业发展为中心，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向专注主营业务的稳健发展。在业务区域规划上，2016 年 8 月份投资的全资子公司“爱尚花境（厦门）科技有限公司”，以现有的企业资源极力打造以互联网网络平台运营模式，配合公司的战略布局，打造品牌形象，同时为配合公司一体化综合服务能力的建设。公司报告期内不断加强设计及研发投入，在提升设计水平的同时，加强公司技术支持，为公司日后争取新业务打下良好基础。报告期内，公司实现营业收入 107,416,948.52 元，同比增长 49.27%；营业利润 6,257,073.49 元，同比增长 86.79%；归属于母公司股东的净利润为 4,524,592.11 元，同比增长了 80.92%。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的比重的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的比重的比重营业收入107,416,948.5249.27%-71,961,180.4653.27%-营业成本87,002,621.3548.14%81.00%58,728,446.2850.85%81.61%毛利率19.00%-18.39%-管理费用12,043,071.6957.91%11.21%7,626,303.2444.31%10.59%销售费用6,215.60-0.01%0.000.00%0.00%财务费用640,880.2693.30%0.06%331,501.2424.30%0.46%营业利润6,257,073.4986.79%5.83%3,349,784.31370.00%4.65%营业外收入291,302.773,118.82%0.27%9,050.00100.00%0.01%营业外支出80,694.63776.80%0.16%9,203.61111.60%0.01%净利润4,524,592.1180.92%4.21%2,500,937.43390.20%3.47%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入为 107,416,948.52 元，较上期发生额增长 49.27%，系本公司加大业务拓宽，积极承揽市政园林、地产园林景观、办公大楼装修项目等。如：翔安区 2016 年度美丽乡村建设项目、武夷山香江茶叶园景观项目、厦门市美亚柏科信息股份办公楼装修项目等为公司收入的主要增长点，收入稳步上升。2、营业成本为 87,002,621.35 元，较上期发生额增长 48.14%，主要原因是本年度营业收入大幅增长，相应的工程采购原材料以及人工成本等其它工程相关的支出相应增加，导致营业成本同比增长。3、管理费用为 12,043,071.69 元，较上期发生额增长 57.91%，主要原因是年度内加大研发投入、管理人员工资的增长及主营业务的增长情况下加强规范化管理控制，导致管理费用同比增长。4、销售费用为 6,215.6 元，较上期增加 6,215.6 元，主要原因是年度内新增加苗木运输、子公司前期推广的广告费用及其他零星销售费用。5、财务费用为 640,880.26 元，较上期增长 93.3%，主要原因是年度内与银行建立授信关系，在合理范围内提高银行的融资额度。向银行支付借款利息，导致财务费用同比增长 93.3%。6、营业利润为 6,257,073.49 元，较上期增长 86.79%，主要原因是本年度营业收入增加，随着公司规范化管理水平的提高，营业成本得到了较好的控制。因此，报告年度营业利润大幅增长。7、营业外收入为 291,302.77 元，较上期增长 3118.82%，主要原因是要报告年度收到的工程赔偿金导致营业外收入增加。8、营业外支出为 80,694.63 元，较上期增长 776.8%，主要原因是缴纳报告年度上半年的滞纳金。9、净利润 4,524,592.11 元，较上期增长 80.92%，主要原因是公司本年度营业收入大幅增长的同时毛利率有所提升。同时公司规范化管理水平的提高，营业成本也得到较好的控制，报告年度净利润大幅增厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02114长。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入107,416,948.5287,002,621.3571,961,180.4658,728,446.28其他业务收入-合计合计107,416,948.5287,002,621.3571,961,180.4658,728,446.28按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例装修装饰52,209,698.1948.60%32,794,437.1945.57%市政园林30,921,762.6428.79%16,145,011.0922.44%地产园林23,051,835.7521.46%18,232,264.7025.34%设计922,993.250.86%1,632,332.002.27%销售310,658.720.29%3,157,135.484.39%合计107,416,948.55100%71,961,180.46100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司的收入结构没有发生重大变动，与上年基本持平。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-1,961,235.99-18,634,560.50投资活动产生的现金流量净额-344,921.04-1,794,206.09筹资活动产生的现金流量净额1,524,347.1721,795,314.16现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动现金流量净额为-196.49 万元，比上年同期增加 1,666.97 万元，经营活动现金流入方面比上年同期增加 2,225.08 万元.主要原因为报告期公司业务大幅增长，公司对应收帐款方面加强收款力度。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-34.49 万元，比上年同期减少 144.93 万元，主要原因为报告年度对外投资全资控股子公司 100 万元，其他固定资产只增加 10.9 万元，合并报表后投资活动现金流量净额为-34.49 万元。因此，报告期内投资活动产生的现金净流量净额比上期减少。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 152.43 万元，比上年同期减少 2,027.1 万元，主要原因为报告年度增加银行借款 962.04 万元，偿还银行借款 754.98 万元，除此之外没有收到其他投资资金。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1厦门市美亚柏科信息股份有限公司5,857,300.635.46%否2福建金丘地产有限公司5,193,203.884.84%否3厦门市公园小学5,075,808.684.73%否4武夷山香江茶业有限公司4,333,431.404.04%否5翔鹭（厦门）房地产开发有限公司3,907,505.883.64%否合计合计24,367,250.4722.71%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02115单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1厦门市丰富建筑劳务有限公司25,892,031.8427.47%否2漳浦县杨柳园艺场4,382,080.214.65%否3仙游县刘群峰建材商行2,190,340.002.32%否4厦门市仁得建筑劳务有限公司1,590,000.001.69%否5厦门市集美区涌新春园艺场1,550,180.001.64%否合计合计35,604,632.0537.77%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出：研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,101,738.72-研发投入占营业收入的比例1.03%-专利情况：专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量3公司拥有的发明专利数量1研发情况：研发情况：我公司从事园林景观工程施工与设计和装修装饰工程，是一家集设计研发、苗木种植，施工、养护为一体的企业。2016 年随着公司的发展需要加大研发投入，同时分别引进技术人才，积极探索品种引进及改良。至今为止已获 2 个实用新型专利，1 个发明专利，另有 2 个已研发正在申请中的专利分别为：一种茶树嫁接方法和一种墙面绿化工艺。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产比占总资产比重的增减重的增减金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重货币资金2,499,789.04-23.82%3.06%3,281,598.9071.36%5.49%-2.43%应收账款34,887,778.24101.96%42.72%17,273,893.30126.04%28.92%13.80%存货29,730,275.58154.06%36.40%11,702,097.96134.22%19.59%16.81%长期股权投资-固定资产1,273,039.08-23.08%1.56%1,654,928.41136.34%2.77%-1.21%在建工程-短期借款8,620,400.0036.83%10.56%6,300,000.00125.00%105.47%-114.44%长期借款401,272.24-38.37%0.49%651,085.03100.00%1.09%-0.60%资产总计81,670,918.2436.73%-59,730,370.0428.51%-8.22%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收账款与上年同期比增加 101.96%，相应金额增加 1,761.39 万元，主要是“武夷山香江茶叶园景观工程、三明市园林管理局、翔鹭（厦门）房地产开发有限公司、厦门大学”等几个项目，工程已完工结算未收款部分所致。2、存货与上年同期比增加 154.06%，相应金额增加 1,802.82 万元，主要是本期营业收入增加，业厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02116务规模扩大所致。其中报告期内苗木资产增加 258 万元，项目完工未结算部份如“金丘紫金城“项目 250.7万元、银湖路及银湖中路绿化改造提升工程 231.44 万元等原因也是增加期未存货增加的主要原因。3、短期借款较上年同期比增加 36.83%，相应金额增加 232.04 万元，主要是本期增加中国银行借款、光大银行借款、减少招商银行借款等原因。4、长期借款较上年同期减少 38.37%，相比金额减少 24.98 万元，长期借款每月等额等息还款,主要原因是报告期内没有长期借款增加，报告期内长期借款大幅减少。5、总资产较上年同期相比增加 36.73%，相应金额增加 21,940,548.20 万元，主要原因是报告期内主营业务规模扩大，应收帐款同比上期增长 101.96%，存货同比上期增长 154.06%，因此，流动资产相应同比上期增长 39.72%，而其他非流动资产下降 16.76%。3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况截止报告期末，公司持有“爱尚花境（厦门）科技有限公司”100%股权，除此之外，未参股其它公司。报告期内该公司运营情况介绍如下：爱尚花境（厦门）科技有限公司成立于 2016 年 08 月 08 日，注册地址是厦门市湖里区园山南路367 号 401 单元，法定代表人黄伟龙，公司类型是法人商事主体，经营范围为:工程和技术研究和试验发展；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；新材料技术推广服务；软件开发；其他机械设备及电子产品批发；通讯及广播电视设备批发；计算机、软件及辅助设备批发；其他电子产品零售；信息系统集成服务；集成电路设计；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；花卉种植；其他园艺作物种植；其他水果种植；农产品初加工服务；引进新技术、新品种，开展技术培训、技术交流和咨询服务；林产品初级加工服务；其他林业服务；林业产品批发。截至 2016 年 12 月 31 日，爱尚花境（厦门）科技有限公司经审计总资产 687,921.08 元，净资产 619,018.44 元，营业收入 29,632.12 元，营业成本 22,800.62 元，净利润-380,981.56 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析园林景观行业一直是国家重点鼓励发展的产业之一。近年，城镇化建设及房地产行业的繁荣，园林景观建设需求旺盛，园林行业得以快速发展，随着人民生活水平的逐步提高，居民对城市质量的要求与日俱增。国家生态园林城市、国家森林城市、美丽中国等政策的进一步推进，未来园林行业仍有较大的成长空间。1、宏观调控的周期性影响持续、快速发展的我国经济是园林绿化行业高速发展的根本。20 年来，我国是世界上经济发展速度最快的国家之一。经济的高速发展，将为园林行业创造巨大的市场需求，保证园林行业持续、快速发展。我国每年都有城市园林建设项目被例入“为民办事实工程”或重点建设工程，城市园林景观建设得到前所未有的重视。市民环保意识的提高，以及政府对环保投入力度的不断加大，成为带动城市的产业转型，优化城市空间格局和资源配置，促进旅游、文化等相关产业的发展新动力，为区域经济发展提供新的增长点。2、装修装饰市场具有可持续性与土木建筑业、设备安装业等一次性完成工程业务不同，每个建筑物在其完成直到整个使用寿命周期中，都需要进行多次装修装饰。因此，装修装饰行业的发展具有乘数效应和市场需求可持续的特点。根据2015 年度装修装饰行业发展报告显示，在 2015 年度国家对房地产实施最严厉的调控政策，房地产投资大幅下滑，是改革开放后增长幅度最低的一年。但由于在深化经济体制与结构改革中，城市中具有大量建筑的改造性装修工程量大幅增加、存量建筑的节能减排装修改造工程量增加，“一带一路”带动装修装饰工程企业开拓国际工程市场取得良好发展业绩等因素作用。装修装饰行业的发展态势优于建筑业，全年仍然保持了平稳较快的发展。虽然新建大型建筑装修装饰工程有所减少，但改造型性修装饰工程快速增加，体现出装修装饰行业发展的可持续性。厦门鲁班环境艺术工程股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-02117截止目前为止，公司发展方向和行业发展趋势步调一致，公司业务发展方向主要为“设计、施工一体化”全面发展生态园林以及美丽乡村建设。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析公司在行业中的竞争优势（1）品牌优势在园林绿化行业和装修装饰行业，品牌是客户评价园林企业综合实力的核心指标之一。公司坚持以优质服务和诚信打造鲁班艺术园林和装修装饰品牌。公司优质服务为行业和客户所认可，形成了较强的品牌优势。在过去的施工过程中积累下的经验也使企业能够更好地为以后的客户服务。一直以来，公司都非常注重品牌的塑造。随着业务规模的扩大与市场区域的拓展，凭着良好的专业水平与服务，公司已在园林绿化行业和装修装饰行业内形成了一定的品牌影响力。特别是在古建筑生态园林领域，公司已具备较强的品牌效应。公司在客户及社会各界中具有广泛的信赖和良好的口碑。凭借其良好的信誉，“鲁班”品牌，已逐步成为同行业的一个典范。公司曾获“中国园林绿化 AAA 级信用企业”“2015 年度中国园林绿化行业优秀企业”，第五届国际园林景观规划设计大赛“年度优秀景观设计”，并连续多次获评“守合同重信用企业”“文明单位”“诚信示范企业”，“诚实守信示范单位”“景观绿化行业综合业绩十强企业”“景观绿化行业先进企业”“装修装饰综合业绩十强企业”“装修装饰优秀企业”，并多次获评“景观绿化行业综合业绩十强企业”“景观绿化行业先进企业”，是福建省园林绿化工程施工领域的龙头企业之一，是一家具有大中型项目施工经验和技术优势的跨区域发展的园林绿化企业。公司多次获评“装修装饰综合业绩十强企业”“装修装饰优秀企业”其产品质量较为优良，服务模式较为完善，可以有效提供整体解决方案，在竞标过程中的技术标上可以获得较大的优势。在价格方面则主要以成本为基础，保证合理的利润，以确保在商务标上的得分不低于竞争公司。公司坚持民族的、民俗的、自然的、高品位的设计，提供富有文化内涵和创意、符合国际高尚水准、同时满足项目特定要求的服务。（2）完善的管理体系鲁 班 艺 术 已 经 通 过 了ISO9001-2008 质 量 管 理 体 系、ISO14001-2004 环 境 管 理 体 系、GB/T28001-2001 职业健康安全管理体系认证，更在此基础上整合三体系四标准，建立起符合企业自身情况和行业实际的标准化管理文件。（3）产业链条完整，一体化协作优势“设计-施工-苗木培植”的完整产业链布局使得公司能够更好地将设计理念、工程施工技术和优质苗木资源紧密结合。设计部门在设计方案中更多地考虑使用自有的苗木储备、利用公司已有