836271_2016_光大医疗_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

安徽光大医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-022 2016 年年度报告 1 安徽光大医疗科技股份有限公司 Anhui Guangda Medical Instruments CO.,LTD 光大医疗 NEEQ:836271 年度报告 2016安徽光大医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-022 2016 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 1、本公司于 2016 年 2 月 16 日收到全国股份转让系统公司同意挂牌函，并于2016 年 3 月 18 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2、2016 年 3 月 10 日，公司获得 2015 年安徽省天长市 30 佳企业荣誉称号并获得政府的奖励资金。安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目目 录录 公 司 年 度 大 事 记.2 释义.4 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.38 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光大医疗 指 安徽光大医疗科技股份有限公司 股东大会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽光大医疗科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中信证券、主办券商 指 中信证券股份有限公司 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 销售客户过于集中的风险 目前本公司主要客户较为集中，销售收入主要来源于各类一次性医疗器械产品系列。2016 年、2015 年公司对重要客户 Medline Industries,Inc.销售收入分别为 627.84 万元、1,020.22 万元，销售收入占公司营业收入的比例分别为 57.69%、66.07%。主要客户的经营状况或与公司的合作关系发生变化，将给公司的销售和生产经营带来一定的风险。若公司主要客户生产经营情况发生不利变化，或者竞争能力下降，将有可能减少对发行人产品的采购数量，从而对发行人产品销售收入带来较大影响。公司治理的风险 股份公司设立后，虽然公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司逐步发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈柏林、陈明明及张秉红，陈柏林先生与张秉红女士为夫妻关系，陈明明先生为陈柏林先生与张秉红女士之子，合计持有公司 90.00%的股份。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。原材料价格波动的风险 公司生产所需的原材料主要为聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、塑料粒子等，原材料成本占生产总成本的比例达到 70%以上。因此，聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯及塑料粒子价格变动是影响成本的主要因素。报告期内，主要原材料的价格整体随着市场价格波动而波动，若原材料价格出现上涨，将对公司生产经营成果及盈利能力产生重大影响。外汇风险 公司自营出口业务中以外币结算的主要结算货币为美元。自 2005 年7 月我国启动人民币汇率制度改革以来，人民币对美元的汇率处于持续波动的态势。汇率的波动一方面影响公司产品出口销售价格，对海外市场销售产生不利影响，另一方面，可能产生的损益对公司业绩造成一定影响。2016 年、2015 年汇兑损益分别为 2.58 万和-17.74 万元。未来人民币汇率波动的不确定性，对公司的经营业绩可能造成一定的影响。产品外销风险全球经济波动风险 公司主要通过参加国际展会和网络平台宣传方式，实现产品在海外的销售。2016 年、2015 年公司的海外销售收入分别为 795 万元、1,205.93万元，占同期营业收入的比例分别为 73.1%、78.87%，海外销售收入占比基本保持稳定。经过多年的积累，公司与美国 Medline Industries,Inc 公司、东南亚 Cross Protection(M)Sdr Bhd 公司等一批优质海外客户建立了比较稳定的合作关系。但国际政治经济环境、国家出口退税政策、一次性医疗器械市场贸易政策、进口国的进口政策、国际供求关系、国际市场价格等不可控因素都会对产品海外销售产生影响，若上述因素发生重大变化将直安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 接影响公司的经营业绩和经营成果。同时受金融危机影响，全球经济形势自 2008 年开始发生较大波动，我国大部分出口型企业均面临较大冲击。公司主营出口的一次性医疗器械用品的市场需求具有一定刚性，受经济波动的影响相对较小，但是如果出现全球经济波动或主要客户地区政策变化，将对公司产品的海外业务拓展产生不利的影响。市场竞争的风险 通过国家多年的政策支持，我国在医疗器械方面有了长足的进步，国内医疗器械市场发展迅猛，但与发达国家和地区相比尚处于初级阶段，高端产品技术水平差距较大，而中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争，虚假宣传，不正当商业竞争，假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。尽管公司将从自身角度出发，不断提升产品质量，提高品牌知名度，开展技术创新工作，拓展国内外销售渠道，在优势地区充分发挥优势力量，保证充分的竞争力，但仍将面临激烈的市场竞争风险。税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 按照财政部、国家税务总局财税20027 号关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知规定：自 2002 年 1 月 1 日起，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法和制度。报告期，公司享受 13%-17%的出口退税税率，2016 年、2015 年度、公司因此收到的出口退税税款分别为 31.64 万元、53.40 万元，对报告期内公司现金流影响较大。未来若国家关于一次性医疗器械的出口退税优惠政策发生改变，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽光大医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Guangda Medical Instruments CO.,LTD 证券简称 光大医疗 证券代码 836271 法定代表人 陈柏林 注册地址 安徽省天长市东外环路西侧 办公地址 安徽省天长市东外环路西侧 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方维翔、韩强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈亮亮 电话 0550-7757777 传真 0550-7731111 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省天长市东外环路西侧 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 安徽省天长市东外环路西侧 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 一次性医用外科器械 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 做市商数量-安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 控股股东 陈柏林 实际控制人 陈柏林、陈明明、张秉红 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913411007049709456 否 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,883,196.59 15,289,447.25-28.82%毛利率%37.35%33.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,778,486.38 1,578,383.26 12.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 565,387.59 1,499,631.16-62.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.41%20.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.90%19.50%-基本每股收益 0.18 0.16 12.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,756,095.70 15,315,976.85 9.40%负债总计 4,328,437.06 4,666,804.59 -7.25%归属于挂牌公司股东的净资产 12,427,658.64 10,649,172.26 16.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.06 16.70%资产负债率%25.83%30.47%-流动比率 0.64 0.88-利息保障倍数 27.39 18.34-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,336,531.57 779,166.40 71.53%应收账款周转率 10.80 11.25-存货周转率 5.53 4.79-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 总资产增长率%9.40-7.92-营业收入增长率%-28.82-11.75-净利润增长率%12.68-42.85-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,620,105.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,640.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,617,465.06 所得税影响数 404,366.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,213,098.79 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。调增利润表税金及附加本年金额132,227.8 元，调减利润表管理费用本年金额 132,227.8 元。安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司从事一次性医疗器械制造，提供相关产品的研发-生产-销售服务。具体而言就是利用高分子材料也称为聚合物材料(如聚乙烯，聚丙烯，聚苯乙烯等)为基体，再配以其他添加剂（助剂）构成的材料为原料，综合运用注塑、吹塑、挤塑、浸塑、吸塑、高周波焊接、超声波焊接、高温焊接、复合粘胶、冲压、不同原料配比生产成型等技术，研制生产各类一次性医疗器械（如止血钳、镊子、夹子、刷子、剪子、外科涂药器、外科清洁刷、妇科检查棒等）。产品 70%以上出口欧美各大医疗器械企业，再由相关各大医疗器械企业销售至各大医疗机构（医院、诊所等）。公司采取“直销”的销售模式，通过向各类客户提供相关医疗器械产品，实现销售收入。公司销售部分为内销负责人和外销负责人。分管国内外不同区域的产品销售，协作完成公司营销策划、品牌推广等工作。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，强化市场营销力度，并积极拓展市场应用领域；同时继续加大技术研发力度与产品更新速度，不断开拓新的客户。2016 年公司实现营业收入 10,883,196.59 元，同比减少 28.82%；，主要原因是公司第一大客户 Medline 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 Industries,Inc 减少存货储备，减少向供应商的订单采购；2016 年公司实现净利润 1,778,486.38 元，较上年同期上升 12.68%，上升的主要原因为公司收到挂牌企业奖励资金 1,000,000.00 元及政府所得税奖励款449,725.11 元和土地使用税奖励款 109,680.00 元所致。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 10,883,196.59-28.82%-15,289,447.25-11.75%-营业成本 6,818,305.94-32.77%62.65%10,142,855.62-13.03%66.34%毛利率 37.35%33.66%管理费用 2,464,281.88 11.82%22.64%2,203,758.45 124.42%14.41%销售费用 517,518.18-32.17%4.76%762,907.40 13.80%4.99%财务费用 124,581.07 346.47%1.14%-50,546.56-125.13%-0.33%投资收益 2,191.80 109.18%0.01%营业利润 778,339.45-61.16%7.15%2,004,020.15-45.62%13.11%营业外收入 1,621,025.45 1476.70%14.89%102,811.00 0.67%营业外支出 3,560.39 0.03%净利润 1,778,486.38 12.68%16.34%1,578,383.26-42.85%10.32%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（1）本期营业收入较上期减少4,406,250.66 元，减少 28.82%，主要是因为公司第一大客户 Medline Industries,Inc 减少存货储备，减少向供应商的订单采购，本年公司对 Medline Industries,Inc 的销售收入下降幅度为 37.85%。（2）本期营业成本较上期减少 3,324,549.68元，减少 32.78%，主要原因为公司一次性基础外科器械产品销售较去年下降致使营业成本下降所致；营业成本下降的幅度超过营业收入的变动幅度主要原因为一次性基础外科器械中的海绵订单下降较多而该产品毛利较低所致。（3）本期管理费用较上期增加 260,523.43 元，增长 11.82%，主要因为公司新三板挂牌支付中介机构的财务服务费相对上年增长了 51.63%以及公司管理层薪酬相对上年增长了 26.36%所致；公司新三板挂牌后，公司高级管理人员薪酬大幅增加，增加幅度为 65.18%。（4）本期销售费用较上期减少 245,389.22 元，降低 32.17%，主要是因为公司收到上年度外贸销售客户补贴的港口操作费冲减了本期海运费以及本期没有专职销售人员而由管理人员兼销售职能，故没有销售人员的薪酬所致。安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 （5）本期财务费用较上期增加 175,127.63 元，增长 346.47%，主要是因为本期受美元和人民币汇率波动影响，本期汇兑收益较去年下降所致。（6）投资收益较上期减少 2,191.80 元，主要原因为公司去年购买的理财产品产生收益而本期无发生。（7）营业利润较上期减少 1,225,680.70 元，主要原因为公司去年销售收入减少 4,406,250.66 元，减少幅度为 28.82%，同时公司由于新三板挂牌支付中介机构财务顾问费以及管理层薪酬增加致使本期管理费用较上期增加 260,523.43 元，增长 11.82%。（8）本期营业外收入较上期增加 1,518,214.45 元，主要是因为本期收到政府的上市挂牌补贴 1,000,000.00元，收到政府所得税奖励款 449,725.11 元和土地使用税奖励款 109,680.00 元。（9）本期营业外支出较上期增加 3,560.39 元，主要原因为本期存在未及时缴纳社保而缴纳滞纳金所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 10,883,196.59 6,818,305.94 15,289,447.25 10,142,855.62 其他业务收入 合计合计 10,883,196.59 6,818,305.94 15,289,447.25 10,142,855.62 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%一次性基础外科器械 6,735,739.33 61.89%11,062,008.17 72.35%手术流程器 2,976,105.33 27.35%2,652,088.40 17.35%一次性微型手术包 608,810.56 5.59%785,054.69 5.13%一次性牙科器械 562,541.37 5.17%790,295.99 5.17%合计 10,883,196.59 100.00%15,289,447.25 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016 年公司实现营业收入 10,883,196.59 元，同比减少 28.82%；主要原因是公司第一大客户Medline Industries,Inc 根据市场的需求，减少存货储备，减少向供应商的一次性基础外科器械订单采购所致。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,336,531.57 779,166.4 投资活动产生的现金流量净额-3,633,073.84-2,499,902.59 筹资活动产生的现金流量净额 1,909,205.83 1,598,519.56 安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 现金流量分析：现金流量分析：（1）本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 557,365.17元，增加 71.53%，主要是因为本年收到政府补助以及税收返还增加所致。（2）本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 1,133,171.25 元，主要是因为本期修建成品仓库及预付土地购置款所致。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 310,686.27 元，增长 19.44%，主要原因是本期 吸收投资收到的现金、取得借款收到的现金减去偿还债务支付的现金相对上年增加所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Medline Industries,Inc.6,278,376.37 57.69 否 2 上海柯安憬国际贸易有限公司 1,128,370.09 10.37 否 3 Cross Protection(M)Sdr Bhd 972,215.18 8.93 否 4 常熟市晶瑞塑料制品有限公司 572,516.24 5.26 否 5 Owen&Minor Distribution,Inc.503,415.37 4.63 否 合计合计 9,454,893.25 86.88-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天长市鑫聚塑料销售有限公司 697,425.43 10.23 否 2 扬州汇普科技新材料有限公司 400,089.74 5.87 否 3 淮安同创泡绵有限公司 313,304.20 4.60 否 4 天长市正阳包装制品厂 244,074.98 3.58 否 5 天长市天创塑料包装有限公司 122,572.04 1.79 否 合计合计 1,777,466.39 26.07-2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 809,961.73-32.35%4.83%1,197,298.17-9.26%7.82%-2.99%应收账款 942,886.36-12.13%5.63%1,073,012.73-34.75%7.01%-1.38%预付账款 347,414.56 802.55%2.27%-2.27%其他应收款 7,600.00 0.05%0.05%安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 存货 992,356.79-32.61%5.92%1,472,657.00-46.71%9.62%-3.70%长期股权投资 固定资产 10,487,385.62 7.20%62.59%9,783,162.11 11.81%63.88%-1.29%在建工程 8,803.00-95.72%0.05%205,514.00 37.01%1.34%-1.29%其他非流动资产 3,100,580.00 287.57%18.50%800,000.00 300.00%5.22%13.28%短期借款 2,000,000.00 11.94%11.94%预收款项 23,700.00-92.93%0.14%335,377.19 120.30%2.19%-2.05%应付职工薪酬 293,347.00 2.74%1.75%285,527.88-48.13%1.86%-0.11%应交税费 995,902.92-57.68%5.94%2,353,335.82 48.68%15.37%-9.43%其他应付款 69,630.00-89.56%0.42%667,024.42-88.58%4.36%-3.94%盈余公积 172,526.41 1.03%1.03%未分配利润 1,552,737.67 3017.46%9.27%-53,222.30-101.93%-0.35%9.62%资产总计 16,756,095.70 9.40%100%15,315,976.85-7.92%100.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）期末货币资金余额较期初余额减少 387,336.44 元，减少 32.35%，主要是因为本期汇算清缴支付了以前年度的所得税款所致。（2）期末预付账款余额较期初余额减少 347,414.56 元,主要原因为期初预付工程款及设备款均达到转固条件，转入固定资产所致。（3）期末其他应收款余额较期初余额增加7,600.00 元，主要原因为本期预付 CE 认证咨询服务费。（4）期末存货余额较期初余额减少 480,300.21 元，,减少 32.62%，主要原因是 2016 年业务较去年有所下降且公司加强了存货管理，提高了存货周转率，减少了存货储备所致。（5）期末在建工程余额较期初余额减少 196,711.00 元，减少 95.72%，主要是因为公司上期及本期的工程项目都陆续完工，结转到固定资产所致。（6）期末其他非流动资产余额较期初余额增加 2,300,580 元，增加 287.57%；主要原因为预付土地购置款增加所致。（7）期末短期借款余额较期初余额增加 2,000,000 元,增加 100%，主要原因为公司增加了向工商银行天长支行借款所致。（8）期末预收款项余额较期初余额减少 311,677.19 元，减少了 92.93%，主要原因是 SUNFLOWER 客户对本公司产品质量要求及工序有所改动，双方取消订单退款所致。（9）期末应交税费余额较期初余额减少 1,357,432.9 元，减少 57.68%，主要原因是本期缴纳了上期以及以前年度补提的所得税款。安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 （10）期末其他应付款余额较期初余额减少 597,394.42 元，减少 89.56%，主要原因是公司偿还了陈柏林往来款项 650,000 元。（11）期末盈余公积余额较期初余额增加 172,526.41 元,主要是因为本期实现净利润 1,778,486.38 元，弥补以前年度亏损后，按照 10%的比例计提盈余公积所致。（12）期末未分配利润余额较期初余额增加 1,605,959.97 元,增加 3017.46%；主要是因为本期营业外收入增加致使本期净利润增加所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年公司无子公司及参股公司。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 2016 年公司无委托理财及衍生品投资情况。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 1、医疗行业发展宏观环境 医疗关系到人类的生命健康，在现代社会中不可或缺，该行业已成为现代临床医疗、疾病防控、公共卫生和健康保健体系中最重要的组成部分之一，并形成一个规模庞大、需求稳定的行业。从增长速度看，全球医疗器械市场年均增长高于全球 GDP 增长水平与此同时，医疗器械产品国际贸易增长速度较快，已经成为当今世界发展最快、贸易往来最活跃的工业门类之一。2、医疗行业发展状况 医疗行业的发展前景，随着全球医疗水平的上升，一次性医疗器械行业发展越来越快。一次性器械对卫生要求越来越高，品种繁多。随着经济的发展和人们健康意识的提高，一次性医疗器械的配备到便捷的一次性家用医疗器械都将迎来高度的需求增长。将为医疗行业带来广阔的发展前景。尤其是国内十三五发展规划已基本编制完成，高性能医疗器械被确定为重点突破领域之一，这无疑为我国医疗行业未来的发展带来利好。3、医疗市场竞争、趋势及对公司的影响 医疗行业已经是全球化的趋势，这一趋势使得国际跨国医疗企业将研发和制造转移到低成本的新兴经济体，如中国、印度、巴西等，在降低发达国家的医疗成本，减低诊疗费用的同时，也激发了当地的医疗器械需求和市场的增长。（四）（四）竞争优势竞争优势、劣势、劣势分析分析 1、公司竞争优势分析（1）技术优势 一次性医疗器械产品原料为高分子原料（如：聚丙烯，聚苯乙烯等)，生产需综合运用注塑、吹塑、安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 挤塑、浸塑、吸塑、高周波焊接、超声波焊接、高温焊接、复合粘胶技术、冲压、不同原料配比生产成型等技术，公司形成相关 9 项专有技术。公司自成立起即从事高分子材料相关制造业，积累了大量丰富经验，公司以创始人为研发技术核心，拥有较强的研发、制造专业技术基础。（2）资质优势 公司取得了多个与行业相关的资质认证，其中一些是医疗器械企业进入相关领域的准入门槛，特别是国际市场领域。公司目前取得了如 13485:2012 质量管理体系认证，13 项欧盟 CE 产品认证，7 大类美国 FDA 产品认证等，公司目前是 Medline Industries,Inc.LCH Medical Products.Cross Protection(M)Sdr Bhd.的主要一次性医疗器械供应商之一。公司牢牢把握国际市场客户，产品 70%出口国际市场，享有退税税率 13-17%的税收优惠。2、公司竞争劣势分析：（1）公司体量较小，管理水平相对较弱，技术业务人才储备不足，无法匹配公司快速发展的需要。应对措施：公司管理方面，股份公司成立后，公司根据现代企业法人治理结构要求，逐步搭建符合公司发展需要的内部组织架构和管理架构。人才储备方面，公司加强对管理、销售、财务等各岗位人员的培训，提升员工执业水平。企业未来会加快技术创新，培育来源于企业的业务创新，产品创新的核心竞争力。公司将不断改进生产工艺、增强技术力量、培养技术人才。目前公司已意识到在核心技术资产上的缺失，特别是无形资产，如技术、专利等。未来公司将注重研发无形资产，申请相关专利技术，将企业打造成高新技术企业。（2）公司生产规模较小，无法满足迅速增长的订单需求。应对措施：目前公司的规模整体偏小，公司将在现有土地的基础上进行产能扩充，在厂区内再建设一栋生产用厂房，解决当前的产能扩张需求。在条件成熟的情况下引用机器手臂，提高生产自动化水平，减少对劳动力的需求。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生，公司拥有良好的持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司坚持以能人为本，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，建有员工食堂，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养，实现员工与公司的共同成长。公司不断技术创新、优化生产工艺、推进节能技术改造，提高效率，实事求是践行了绿色环保理念。安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 二、风险因素（一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险：股份公司设立后，虽然公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司逐步发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，逐步完善现代企业管理体系，提高管理意识与管理水平。同时公司今后将加强内部管控，确保实际控制人、控股股东及关联严格遵守公司的各项规章制度。2、公司实际控制人不当控制的风险：公司实际控制人为陈柏林、陈明明及张秉红，陈柏林先生与张秉红女士为夫妻关系，陈明明先生为陈柏林先生与张秉红女士之子，合计持有公司90.00%的股份。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应对措施：公司实施政策严格按照“三会”议事规则，及时进行信息披露，坚决保护中小股东利益不受侵害。3、原材料价格波动的风险：公司生产所需的原材料主要为聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、塑料粒子等，原材料成本占生产总成本的比例达到70%以上。因此，聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯及塑料粒子价格变动是影响成本的主要因素。报告期内，主要原材料的价格整体随着市场价格波动而波动，若原材料价格出现上涨，将对公司生产经营成果及盈利能力产生重大影响。应对措施：公司将及时了解行业信息，通过预定、集中采购等方式控制采购价格，通过优化工艺，提高原材料利用效率，降低该风险。4、外汇风险：公司自营出口业务中以外币结算的主要结算货币为美元。自 2005 年7 月我国启动人民币汇率制度改革以来，人民币对美元的汇率处于持续波动的态势。汇率的波动一方面影响公司产品出口销售价格，对海外市场销售产生不利影响，另一方面，可能产生的损益对公司业绩造成一定影响。2016年、2015年汇兑损安徽光大医疗科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 益分别为2.58万和-17.74万元。未来人民币汇率波动的不确定性，对公司的经营业绩可能造成一定的影响。应对措施：提高汇率风险意识才能够列更加切实有效、科学合理地规避汇率风险，同时时刻关注政府政策和相关规定的改革变化，不断根据政府政策和相关规定对企业的生产经营策略及时作出调整和规划。5、产品外销风险全球经济波动风险：公司主要通过参加国际展会和网络平台宣传方式，实现产品在海外的销售。2016 年、2015 年公司的海外销售收入分别为 795 万元、1,205.93 万元，占同期营业收入的比例分别为 73.1%、78.87%，海外销售收入占比基本保持稳定。经过多年的积累，公司与美国 Medline Industries,Inc 公司、东南亚 Cross Protection(M)Sdr Bhd 公司等一批优质海外客户建立了比较稳定的合作关系。但国际政治经济环境、国家出口退税政策、一次性医疗器械市场贸易政策、进口国的进口政策、国际供求关系、国际市场价格等不可控因素都会对产品海外销售产生影响，若上述因素发生重大变化将直接影响公司的经营业绩和经营成果。同时受金融危机影响，全球经济形势自 2008 年开始发生较大波动，我国大部分出口型企业均面临较大冲击。公司主营出口的一次性医