836445_2016_金辉再生_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

公告编号：2017-019 1 金 辉 再 生 NEEQ:836445 江西金辉再生资源股份有限公司 Jiangxi jinhui Recycling Resources co.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-019 2 公 司 年 度 大 事 记 公司产品符合财税【2011】115号财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知，于2016年1月6日取得备案资质，公司部分产品享受增值税即征即退70%的税收优惠政策。由中国有色金属工业协会组织召开了由江西理工大学、江西金辉再生资源股份有限公司和江西金环磁选有限公司合作完成的“关于含钽铌废料废石尾料清洁回收与利用关键技术及产业化”的科技成果评价会，评价专家为北京矿冶研究总院孙传尧院士、武汉科技大学张一敏教授、北京有色金属研究总院车小奎教授、中南大学杨华明教授、广东省科学院广东省资源综合利用研究所何晓娟教授五位。经与会专家审查了技术资料，形成鉴定意见后，出具了科学技术成功评价报告（201743YS0005）综合评价结论：该项成果综合经济技术指标居国际领先水平。根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号文件），公司于 2016 年 11 月 15 日取得了经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国税局和江西省地税局联合颁发的高新技术企业证书 公司于 2016 年 6 月 7 日通过中国包装联合会江西评审专家组评审，被认定为“中国玻璃包装容器原材料技术研发中心（宜春）”，该中心为国家级技术研发中心。公告编号：2017-019 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.41 公告编号：2017-019 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、金辉再生 指 江西金辉再生资源股份有限公司 西南证券 指 西南证券股份有限公司 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海金融 指 上海金融发展投资基金(有限合伙)沁园春 指 江西沁园春陶瓷有限公司 淳和启程 指 宁波淳和启程股权投资中心(有限合伙)四一四、四一四矿 指 宜春钽铌矿,是宜春钽铌矿的原名 江特电机 指 江西特种电机股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 指 金辉再生股东大会、董事会、监事会 三会一层 指 金辉再生的股东大会、董事会、监事会和高级管理层 公司法 指 中华人民共和国公司法(2014 年 3 月 1 日起施行)证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年 8 月 31 日修订)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法(2013 年 12 月 26日根据证监会令第 96 号修订)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)(2013年 12 月 31 日修订)基本标准指引 指 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)(股权系统公告201318 号,2013 年6 月 17 日起施行)公司章程 指 江西金辉再生资源股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 中银律所、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公告编号：2017-019 5 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-019 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动与原料供应依赖风险 公司生产所用主要原料为江西宜春地区钽铌矿开采过程中产生的黑斑矿、边坡矿等矿山固体废弃物。宜春地区的矿产资源主要集中在宜春钽铌矿、宜春新坊钽铌矿、宜春大地矿业、宜春平安矿业等四家矿产企业,公司所用原料属于矿山企业开采过程中必然产生且必须处理的废弃物,其供应非常充足,且在可预计的将来,原料价格波动不大。但是,若出现原料价格上涨,将会增加公司的成本,挤压公司的利润。技术不再领先的风险 公司经过多年的发展和经验积累,开发出具有普遍适应性的“低品位钽铌锂资源高效综合回收新技术及新装备”,形成了低品位钽铌锂资源高效回收关键技术工艺,目前处于国内外领先水平。但是,技术更新周期很快,无论多先进的技术都有可能被复制或者超越,如宜春钽铌矿、江特电机等这些拥有多年矿石开采、加工经验,具备资金和人才优势,若该类企业在未来逐步进入废矿的处理领域,其研发技术将有可超越我公司。市场需求放缓的风险 公司的钽铌主要供应电容器生产企业及江西省内专门的钽铌贸易商,近年来,受累于国际经济环境,钽铌的供需和价格都在谷底徘徊。近两年公司对钽铌采取惜售的策略。公司的长石粉、长石砂主要供应建筑陶瓷企业,近年来受房地产调控影响,建筑陶瓷企业对上游原材料的需求降低。尽管公司长石粉产品销售客户主要是具有一定抗风险能力的大型陶瓷企业,销量未明显下滑,但销售回款仍受到一定的影响。未来下游市场需求放缓的风险依然存在。管理水平跟不上业务发展需要的风险 公司目前管理团队具有丰富的市场实践能力和深厚的经验积累,而未来公司将不断扩大产能、丰富产品类型,并进入不同的下游行业,如不能相应提升营销、研发、生产、质控等方面的管理水平,将影响到公司发展战略的顺利实施。此外,随着业务规模的扩张,公司对各类高素质人才的需求将更趋强烈,但公司目前地处相对较为偏僻的宜春市新坊镇,吸引优秀人才加盟有一定的困难,从而也制约了公司管理水平的提升。行业尚不成熟的风险 废弃资源综合利用行业属于朝阳行业,不仅具有与保护生态的重要意义,而且可以实现循环经济变废为宝、节约资源。同时,该行业对资金、技术和企业实力的要求较高,许多领域的应用尚处于探索阶段。由于部分领域国家投入力度尚不充分、经济效益尚不明显,固体废弃物综合利用行业以中小型企业为主,平均产值不高,缺乏具有较强市场竞争力的跨区域、跨省份的大型专业化企业集团,企业资源整合能力差,无法获得明显的规模效益。核心技术泄密风险 尾矿处理对核心技术及经营丰富的技术人员依赖性较高,核心技术是公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。公司的核心技术在于粗加工生产线的配方和精加工生产线的工艺。粗加工生产线的配方目前整个公司只有少数主要高管掌握,而精加工生 公告编号：2017-019 7 产线技术门槛主要是专利设备、工艺流程和关键参数的设置,比粗加工生产线要复杂很多。无论是粗加工生产线的配方还是精加工生产线的工艺,从理论上讲都不是无法破解的,如果实力较强、资金雄厚的采矿企业未来下定决心进入废矿的处理领域,只要在人力、物力上有足够的投入,那么经过一段时间以后有可能复制甚至超越公司的废矿处理技术。因此,稳定和扩大核心技术人员队伍、加强知识产权保护对企业的生存和发展十分重要。短期偿债的风险 报告期内,公司除向上海金融借款和商业银行借款外,还存在部分向股东及其他个人借款。报告期内,公司于 2016 年 1 月 28 日归还上海金融 1300 万元款项,截止 2016 年 12 月 31 日,公司尚欠上海金融 2694 万元。公司资产负债率较上年下降 8.27%,但仍存在一定偿债能力风险。应收账款回款风险 报告日的应收账款账面余额40,703,259.87元,主要是因为今年6 至 10 月宜春市政府先后对进出宜春钽铌矿的公路以及宜安公路进行全面翻修,再加上省市区三级交通运输管理部门联合整顿公路运输中的“三超”乱象,以致公司的原料购进、产品外销的运输受限,至 11 月份开始公司的生产、销售才开始恢复正常,再加上 2017 年的春节日期较以往年度提前,下游客户在 2017 年1 月 10 日就开始放假,所以下游客户均需在春节前就提前备好春节后的原料,因此今年的产品销售集中在了 11 至 12 月,这样导致 2016 年年末的应收账款余额较大,但这些客户均是建陶行业的知名企业,信用较好,且应收账款均在合同约定的账期以内,因此应收账款的风险是可控的,且目前各客户的应收账款均在按期回笼,仅春节前(即2017年1月份)就已回款956.79万元。虽然公司应收账款回款均在账期之内,但因应收账款余额过大,仍存在回款风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2017-019 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江西金辉再生资源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxijinhui Recycling Resources co.,Ltd 证券简称 金辉再生 证券代码 836445 法定代表人 熊洪 注册地址 江西省宜春市袁州区新坊镇泽布村?办公地址 江西省宜春市袁州区新坊镇泽布村 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张嘉、刘运 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 代爽 电话 0795-3299789 传真 0795-3299779 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省宜春市袁州区新坊镇泽布村,336000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 钽铌精粉、锂云母精粉、锂长石粉、钾长石粉、钾钠长石砂等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 熊洪 实际控制人 熊洪 四、注册情况 公告编号：2017-019 9 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913609006859644501 否 税务登记证号码 913609006859644501 否 组织机构代码 913609006859644501 否 公告编号：2017-019 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 79,831,572.49 70,368,694.93 13.45%毛利率 54.32%43.37%25.24%归属于挂牌公司股东的净利润 18,213,646.45 8,625,512.33 111.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,502,014.52 7,806,046.26 98.59%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.41%22.69%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.14%20.53%-基本每股收益 0.61 0.29 111.16%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 167,808,584.35 151,967,289.12 10.42%负债总计 107,260,855.62 109,633,206.84-2.16%归属于挂牌公司股东的净资产 60,547,728.73 42,334,082.28 43.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.41 43.02%资产负债率 63.92%72.14%-流动比率 0.54 0.33-利息保障倍数 9.81 17.46-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,119,139.99 24,150,974.95-应收账款周转率 2.60 2.86-存货周转率 4.91 3.56-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 10.42%-9.10%-53.96%营业收入增长率 13.45%9.64%-净利润增长率 111.16%1,234.90%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-公告编号：2017-019 11 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备中冲销部分-111,297.87 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或者定量持续享受的政府补助除外 3,422,699.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-121,246.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,190,155.21 所得税影响数 478,523.28 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,711,631.93 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -公告编号：2017-019 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所处行业属于废弃资源综合利用业，目前已发展成为江西省首家集研发、生产、销售于一体的、专门致力于以钽铌矿锂矿石产生的固体废弃物（尾矿、废矿石）为主要原料进行无尾矿深加工（组合分选、提取）与综合利用以实现循环经济的生产型、环保型、科技型的国家级的高新技术企业。公司的主营业务为从金属及非金属矿山企业购买废弃尾矿，经加工提取出有价非金属、金属原材料后，销售给建筑陶瓷制造企业、新材料制造企业作为生产原材料。公司的主要产品为钽铌精粉、锂云母精粉、锂长石粉、钾长石粉、钾钠长石砂等，其中钾钠长石砂为初加工产品，钽铌精矿粉、锂云母精粉、锂长石粉、钾长石粉为精加工产品。公司的客户类型包括建筑陶瓷制造企业（钾钠长石砂）、电容器等新材料企业（钽铌精矿）、玻璃制造企业和锂电池制造企业（锂云母）公司的销售模式：直营和经销相结合。在直接面对最终客户的直销方式上，公司销售人员负责客户与市场开发，通过深入了解客户的需求后，会同技术人员设计产品配方等，提供满足客户需求的产品，签订正式销售合同。在经销商的间接销售模式下，公司将产品销售给较有实力的个人经销商，以更快的速度收回货款增加公司运营资金，同时以此开拓潜在的市场需求。目前公司大部分产品销往江西境内，产品大多在中端市场占有大量份额，销往广东省有两个客户即东莞市唯美陶瓷工业园有限公司、东莞市唯美装饰材料有限公司，系 2016 年新增客户。自 2016 年开始公司不断进行产品销售半径的扩大，从而取得更多客户的信任。公司的关键资源为尾矿处理中的配方及其产品提取的方法与工艺。包括实用新型专利 5 项，2016 年已申请受理发明专利 4 项、实用新型专利 10 项，公司不断在技术研发方面加大投入和研究，逐步将产品升级细分作为发展的主要任务。在 2016 年期间经过两次技术评审鉴定，其中于 2016 年 6 月 7 日通过中国包装联合会江西评审专家组评审，被认定为“中国玻璃包装容器原材料技术研发中心（宜春）”，为国家级技术研发中心。其次经由中国有色金属工业协会组织召开了由江西理工大学、江西金辉再生资源股份有限公司和江西金环磁选有限公司合作完成的“关于含钽铌废料废石尾料清洁回收与利用关键技术及产业化”的科技成果评价会，认定该项技术突破了极低含量有价资源难以有效回收利用的瓶颈，填补了国内外在此领域的空白”该项成果综合经济技术指标居国际领先水平。此外，公司于 2016 年 11 月 15 日取得了经江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国税局和江西省地以税局联合颁发的高新技术企业证书。报告期内，公司的商业模式未发生变化。公告编号：2017-019 13 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司发展稳定，各项财务指标较去年同期均有较大提高，资产负债结构趋于合理。截至报告日资产负债率 63.92%，较上年同期降低了 8.22%。报告期内，销售收入及利润均较上年同期增幅较大，且有效控制了成本，实现销售额 7983 万元，实现净利润 1821 万元，毛利率达到 54.32%，较上年同期增长 10.95%。报告期内，主营业务收入完成年度计划的 73.85%，净利润完成年度计划的 72.93%，具体情况：2016计划实现主营业务收入为 10809 万元，实际实现的主营业务收入为 7983 万元；2016 年计划实现的净利润为 2490 万元，实际实现的净利润为 1821 万元。报告期内对公司经营有重大影响的主要事项如下：1）宜春市袁州区人民政府在 2016 年的 6 至 10 月启动了“宜安公路”翻修改造，并且江西省市区三级政府统一整顿公路运输治理“三超”，导致公司的原矿采购和产品外运均受到严重影响。2）采购成本下降：本期由于原矿达到了宜春钽铌矿签订的购销合同约定的采购量，因此主要原矿的采购价享受了 22%以上的价格优惠；3）生产成本下降：公司技术部、产品部根据不同客户的产品需求研发出不同的产品生产配方，将原来的大配方改为一户一产品一配方的小配方模式，这样能有效的减少原矿成本，提高原矿的使用效率，降低生产成本的积极性。4）优化生产管理：公司对生产一线、生产二线实现承包责任制，将每吨产品的制造费用承包给承包责任人，以调动承包人控制车间费用，降低生产成本的积极性。5）技术改造成果：2016 年 3 月份公司对二线生产车间的进行设备技术改造，将锂长石粉年均产率达到 87%以上。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 79,831,572.49 13.45%-70,368,694.93 9.64%-营业成本 36,469,852.68-8.48%45.68%39,848,981.52 1.74%56.63%毛利率 54.32%25.24%-43.37%11.29%-管理费用 12,443,226.77 9.56%15.59%11,357,072.03 26.19%16.14%销售费用 11,541,159.08 19.99%14.46%9,618,787.57-27.52%-13.67%财务费用 2,645,659.28 334.94%3.31%608,280.16 122.83%0.86%公告编号：2017-019 14 营业利润 16,382,172.43 81.03%20.52%9,049,543.36 694.07%12.86%营业外收入 5,082,598.87 306.52%6.37%1,250,264.15 213.28%1.78%营业外支出 232,544.06-18.74%0.29%286,186.42-11.10%0.41%净利润 18,213,646.45 111.16%22.82%8,625,512.33 1,234.90%12.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期营业收入 7983 万元，较上年同期增长 946 万元，增长 13.45%。主要是经过本年度技术改造后，锂长石粉、钽铌精矿的产率得到大幅度提高，2016 年 3 月份公司对二线生产车间投入约300 万元进行设备技术改造，锂长石粉年均产率由 2015 年的 75%增长到 2016 年 87%。；其次锂云母作为锂电新能源原材料市场得到开拓，锂云母此单个产品的价格得到提升，贡献了 250 万元的收入。2.营业成本：本期营业成本为 3647 万元，较上年同期减少 338 万元，主要是 2016 年度公司通过进一步优化生产工艺流程，在生产经营管理上做到精益化，成本费用控制上做到预算管控，实行采购、生产、销售承包模式，极大的提高了员工参与成本管控、提高利润的积极性。成本下降的主要原因如下：1)采购成本下降：2016 年公司与宜春钽铌矿签订的购销合同约定：若公司每年达到合同约定的采购量，则宜春钽铌矿将给我公司一定的价格优惠，即 A 三级原矿：年采购量达到 60000 吨（含），由55 元/吨优惠到 45 元/吨；A 三级黑斑，年采购量达到 240000 吨（含），由 30 元/吨优惠到 22 元/吨。2)生产成本下降：公司技术部、产品部根据不同客户的产品需求研发出不同的产品生产配方，将原来的大配方改为一户一产品一配方的小配方模式，这样能有效的减少原矿成本，提高原矿的使用效率，降低生产成本的积极性。3)优化生产管理：公司对生产一线、生产二线实现承包责任制，将每吨产品的制造费用承包给承包责任人，以调动承包人控制车间费用，降低生产成本的积极性。3.毛利率：较上年上升 10.95 个百分点，主要原因包括：锂长石粉、长石砂销售量增加导致销售收入较上年增加，锂云母因产品销售价格上涨而增加销售收入；此外原矿采购成本下降、公司技术改造产品提取率提高、车间承包责任制导致车间费用下降等。4.税金及附加：同比增加 20.55 万元，增长率为 33.87%，主要是本期应交的增值税较上期增长 31%，导致城建税和教育费附加同比例增长。此外依据财会201622 号文规定将本年 5-12 月“管理费用-税金”1.74 万元调整到“税金及附加”。5.销售费用：本期销售费用为 1154 万元，较上年同期增加 192 万元。主要原因在于销售数量较上年增加而导致运费增加，此外由于江西省市区三级政府统一整顿公路运输治理“三超”，导致车辆运量下降，物流公司调高运价又增加了公司的销售运费，运价已由 2016 年年初的 25 元/吨上涨到 35 元/吨。6.管理费用：同比增加 109 万元，增长率 9.56%。主要原因是增加的职工薪酬增加了 74 万元，公司挂牌时发生的机构服务费增加了 169 万元，但公司的招待费下降了 35 万元，修理费下降了 16 万元等。7.财务费用：同比增加 204 万元，增长率 334.94%。主要原因是 2016 年度内公司新增了 2300 万元银行贷款和 500 万元的融资租赁款，2300 万元的银行贷款为江西省农村信用社（合作银行）2000 万元和中国建设银行股份有限公司宜春分行新增 300 万元。而上期虽然短期借款的账面余额为 4495 万元，实际公司 2015 年负担的仅仅是中国建设银行股份有限公司宜春分行的 500 万元贷款利息，而 2016 年度内公司新增了 2300 万元银行贷款和 500 万元的融资租赁款，2300 万元的银行贷款分别为江西省农村信用社（合作银行）2000 万元和中国建设银行股份有限公司宜春分行新增 300 万元。因此 2016 年较 2015 年多负担了 2300 万元的贷款利息。8.资产减值损失：本期较上期增加 25.80 万元，增加 35.80%，主要是公司 2016 年度的坏账准备计提政策发生变更，冲回期初多计提的坏账准备。9.营业利润：同比增加 733 万元，变动比率 81.03%。主要原因是营业收入的增加，采购成本下降，及技术改造带来的产品产率提升。10.营业外收入：同比增加 383 万元，变动比率 306.52%。主要原因是公司获得了新三板挂牌的政府奖励、政府产业引导基金以及享受资源综合利用增值税即征即退的税收优惠政策。公告编号：2017-019 15 11.营业外支出：同比减少 5 万元，变动比率-18.74%。主要原因是公司固定资产报废减少。12.非流动资产处置损失：本期较上期减少 7.93 万元，减少 41.59%,主要是本年资产报废减少所致。13.所得税费用：本期较上期增加 163.05 万元，增加 117.46%，主要是本期利润增加导致。14.净利润：同比增加 959 万元，变动比率 111.16%。主要原因是上述事项综合影响。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 79,758,871.40 36,443,548.86 67,937,804.80 37,527,632.56 其他业务收入 72,701.09 26,303.82 2,430,890.13 2,321,348.96 合计合计 79,831,572.49 36,469,852.68 70,368,694.93 39,848,981.52 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 锂长石粉 43,690,847.60 54.73%37,815,975.26 53.74%长石砂 19,144,880.19 23.98%13,887,182.81 19.73%钽铌精矿 13,611,682.08 17.05%14,808,323.18 21.04%锂云母 3,207,886.67 4.02%1,495.73 0.01%其他 176,275.94 0.22%3,855,717.95 5.48%合计 79,831,572.49 100.00%70,368,694.93 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：公司主营业务收入由锂长石粉、长石砂、钽铌精矿、锂云母、其他组成，本年度未发生产品占营业收入比例变动达到或超过 10%的情况。本期营业收入 7983 万元，较上年同期增长 946 万元，增长 13.45%。主要是经过本年度技术改造后，锂长石粉、钽铌精矿的提取率得到大幅度提高，2016 年 3 月份公司对二线生产投入约 300 万元对技术改造投入，锂长石粉由 2015 年年均产率 75%增长到 2016 年 82.52%。；其次锂云母作为锂电新能源原材料市场得到开拓，锂云母此单个产品的价格得到提升，贡献了 250 万元的收入。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,119,139.99 24,150,974.95 投资活动产生的现金流量净额-11,361,493.46-5,840,819.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,140,366.03 -21,639,832.18 现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额为 1112 万元，比上年同期减少 1303 万元，主要是因为年末应收账款较年初增加了 1994 万元。而应收账款增加的原因在于今年 6-10 月宜春市政府先后对进出宜春钽铌矿的公路以及宜安公路进行全面翻修，再加上省市区三级交通运输管理部门联合整顿公路运输中的“三超”乱象，以致公司的原料购进、产品外销的运输受限，至 11 月份开始公司的生产、销售才开始恢复正常，再加上 2017 年的春节日期较以往年度提前，下游客户在 2017 年 1 月 10 日就开始放假，所以下游客户均需在春节前就提前备好春节后的原料，因此今年的货物销售集中在了 11 月-12 月，这样导致 2016年年末的应收账款余额较大。2.报告期内本年度投资活动产生的现金流量净额为-1136 万元，即本期构建固定资产支出了 965 万元，主要是因技术改造购进磁选机、辊压机、高压滤机、高频筛等固定资产，此外支付了前期厂房及生产线建设按合同应该支付给工程单位和设备供应商的工程尾款。3.报告期内本年度筹资活动产生的现金流量净额为 114 万元，比上年同期增加 2278 万元，主要是 公告编号：2017-019 16 因公司银行贷款增加了 2300 万元，融资租赁增加了 500 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西瑞源陶瓷有限公司 29,797,389.66 37.33%否 2 江西拓泓新材料有限公司 11,271,199.50 14.12%否 3 江西普京陶瓷有限公司 10,206,444.10 12.78%否 4 江西金利源陶瓷有限公司 6,276,196.40 7.86%否 5 高安罗斯福陶瓷有限公司 5,955,423.00 7.46%否 6 江西沁园春陶瓷有限公司 4,383,250.00 5.49%是 合计合计 67,889,902.66 85.04%-注：持有公司 12%股份的股东刘阳于 2016 年 6 月 8 日正式成为本公司客户江西沁园春陶瓷有限公司（以下简称“沁园春”）股东之一，持有沁园春 38.2%的股权。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西省高安汽运集团福林汽运有限公司 9,648,241.08 22.17%否 2 宜春钽铌矿 8,202,181.08 18.84%否 3 国网江西省电力公司宜春市袁州区供电分公司 7,095,514.76 16.30%否 4 宜春市鑫达物流有限公司 5,448,774.23 12.52%否 5 赣州金环磁选设备有限公司 1,510,200.00 3.47%否 合计合计 31,904,911.15 73.30%-注：上述供应商不存在关联关系 （6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,197,039.44 3,275,021.89 研发投入占营业收入的比例 4.00%4.65%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：2016 年度公司主要研发项目为“钽铌锂废矿渣精选后的尾渣再选项目”及“低品位锂云母回收工艺改进项目”两项，提升了锂长石粉的产率达到 90%，钽铌的回收率也提升至 0.03%以上，并在 2016 年新增销售产品锂云母。公司除外聘专家 5 人，自有研发团队 13 人，均来自选矿、化学、无机非金属材料及陶瓷原料等专业，多数人员具有多年的研发经验。总体而言，公司的研发团队知识结构较为合理、研发团队能力强，可以有效地支撑公司的研发体系。报告期内，研发人员工资为 70 万元左右，科研材料及用品为 49 万元，咨询费用为 114 万元，主要为项目研发的技术咨询及技术报告的出具。经过本年度技术改造后，锂长石粉、钽铌精矿的提取率得到大幅度提高，2016 年 3 月份公司对二线生产投入约 300 万元对技术改造投入，锂长石粉的产率 75%较去年提高了近 10 个百分点；其次锂云母作为锂电新能源原材料市场得到开拓，锂云母此单个产品的价格得到提 公告编号：2017-019 17 升，也相应的增加了当年的收入。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,283,470.54 232.97%0.76%385,457.98-89.62%0.25%0.51%应收账款 40,703,259.87 96.00%24.26%20,767,427.20-26.94%13.67%10.59%存货 4,813,205.24-52.09%2.87%10,047,142.53-18.42%601.00%-3.74%长期股权投资-固定资产 99,357,380.44-3.20%59.21%102,646,949.89-0.20%67.55%8.34%在建工程-短期借款 34,948,233.33-22.25%20.83%44,950,000.00-0.11%29.58%-8.75%长期借款 0.00-0.00-资产总计 167,808,584.35 10.42%-151,967,289.12-9.10%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1货币资金：期末较期初增加了约 90 万元，较上年期末增加 232.97%，主要是银行存款增加，2016 年 1月 12 日，公司向江西农村信用社（合作银行）宜春袁州支行营业部申请流动资金贷款 2000 万元人民币，借款期限为 2 年，借款用途为购买原材料。2.应收账款：期末较期初增加1994万元，较上年期末增加96%，报告日的应收账款账面余额40,703,259.87元，较上年期初增加了 19,935,832.67。主要是因为今年 6-10 月宜春市政府先后对进出宜春钽铌矿的公路以及宜安公路进行全面翻修，再加上省市区三级交通运输管理部门联合整顿公路运输中的“三超”乱象，以致公司的原料购进、产品外销的运输受限，至 11 月份开始公司的生产、销售才开始恢复正常，再加上2017 年的春节日期较以往年度提前，下游客户在 2017 年 1 月 10 日就开始放假，所以下游客户均需在春节前就提前备好春节后的原料，因此今年的货物销售集中在了 11 月-12 月，这样导致 2016 年年末的应收账款余额较大，但这些客户均是建陶行业的知名企业，信用较好，且应收账款均在合同约定的账期以内，因此应收账款的风险是可控的，且目前各客户的应收账款均在按期回笼，仅春节前（即 2017 年 1 月份）就已回款 957 万元。3.预付账款：期末较期初增加了 232 万元，较上年期末增加 767.46%，主要是公司与宜春钽铌矿签订购销合同，约定公司预付 2016 年度原矿采购款，则公司可享受优惠结算价格。4.存货：期末较期初减少了 523 万元，较上年期末下降 52.09%。主要原因是：一、年末销售增加，库存商品及发出商品合计较上期减少约 431 万元；二、由于全国统一整顿公路运输治理“三超”，导致江西范围内运输运量下降，原材料采购量减少，本期原材料采购金额较上期减少约 93 万元。5.其他流动资产：本期末较上年期末减少 17.4 万元，下降了 35.82%，主要是因为本期加大了增值税专用发票的清收和抵扣，减少了待抵扣的专用发票。6.递延所得税资产：本期末较上年期末减少 6.9 万元，下降了 30.62%，主要是由于会计估计调整，导致计提的坏账准备下降进而影响到递延所得税下降。7.应付账款：期末较期初减少了 1062 万元，较上年期末下降 39.96%，主要是本期货款及设备款减少，公司增加