836339_2016_麦广互娱_2016年年度报告_2017-04-12.pdf

公告编号：定 2017-001 1 麦广互娱 NEEQ:836339 上海麦广互娱文化传媒股份有限公司 年度报告 2016 公告编号：定 2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月 18 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司“关于同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”（股转系统函【2016】1298号）。公司股票于 2016 年 3 月 18 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：麦广互娱，证券代码：836339。转让方式：协议转让。2016 年 10 月 18 日召开了 2016 年第四次临时股东大会，通过了关于公司使用资本公积金转增股本及 2016 年半年度利润分配预案的议案。2016 年 12 月 1 日，公司完成权益分派工作，总股本从 600 万股增加至 2,004万股。公告编号：定 2017-001 3 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十节第十节 财务报告财务报告.36 公告编号：定 2017-001 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 麦广互娱、公司 指 上海麦广互娱文化传媒股份有限公司 引讯信息 指 上海引讯信息技术有限公司，系麦广互娱的前身 麦广网络 指 上海麦广网络科技有限公司 常州分公司 指 上海麦广互娱文化传媒股份有限公司常州分公司 魁首投资 指 上海魁首投资管理中心（有限合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大华会计师、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）本报告、本年度报告 指 上海麦广互娱文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计报告 指 大华审字2017第 004432 号审计报告 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 APP 指 Application 的简称，指智能手机的第三方应用程序 DSP 指 Demand-Side Platform，需求方平台，指允许媒体买家在单一界面购买多种可竞标的媒体资源的平台 RTB 指 Real Time Bidding，实时竞价，指一种利用第三方技术在数以百万计的网站或移动端针对每一个用户展示行为进行评估以及出价的竞价技术 广告主 指 指为推销商品或者提供服务，自行或者委托他人设计、制作、发布广告的法人、其他经济组织或者个人 移动媒体 指 指应用分发渠道，直接面对终端用户流量 CP 指 Content Provider，内容提供商，指向终端用户提供文字、图像、音频和视频等各种媒体内容的提供商 SP 指 Service Provider，服务提供商，指通过电信运营商提供的增值接口，向用户提供增值服务的提供商 SDK 指 Software Development Kit，软件开发工具包，指软件工程师为特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作系统等建立应用软件时的开发工具的集合 API 指 Application Programming Interface，应用程序编程接口，指一些预先定义的函数，目的是提供应用程序与开发人员基于某软件或硬件得以访问一组例程的能力 特别说明：本报告中若部分合计数与各单项数直接相加之和在尾数上有差异，则这些差异是由四舍五入造成。公告编号：定 2017-001 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周珏、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）黄文庆保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）不适用 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）不适用 3、豁免披露事项及理由（如有）不适用 公告编号：定 2017-001 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.政策不确定性导致公司业务模式稳定性下降的风险 2016 年 7 月 8 日，国家工商总局发布互联网广告管理暂行办法（以下简称暂行办法），并于 2016 年 9 月 1日起施行。根据该暂行办法，互联网广告应当具有显著的可识别性，显著标明“广告”，使消费者能够辨明其为广告；利用互联网发布、发送广告，不得影响用户正常使用网络；在互联网页面以弹出等形式发布的广告，应当显著标明关闭标志，确保一键关闭。该暂行办法的出台，对公司业务的经营规范提出了明确的要求，公司已经积极应对该 暂行办法对公司业务带来的影响，但不排除新的有关互联网广告的法律法规的推出可能对公司经营产生的风险。2.技术风险 移动互联网营销的精准性要求和程序化购买趋势均对行业技术发展提出了更高的要求：第一，精准营销需要多维度分析客户消费特征，其中所需技术包括数据库仓库技术、数据库技术、Hadoop 等衍生系统技术、数据挖掘技术、信息检索技术等；第二，程序化购买需要通过数字化、自动化、系统化的方式改造广告主、代理公司、媒体平台，包括 DSP、RTB 等。若公司不能紧跟技术发展趋势，及时研发新技术、新产品，则可能在市场竞争中处于不利地位。3.市场竞争风险 移动互联网营销行业竞争风险加剧主要来源于以下三方面：第一，伴随着移动端的流量持续增长，从而导致新进入者不断增加；第二，新兴的移动互联网营销平台可能凭借新的运作商业模式影响甚至颠覆现有的市场竞争格局，对公司发展产生不利影响；第三，上下游产业链较长，而在产业链的每一个节点所需要的技术和资源整合能力差异性较大，从而导致数量众多的小公司持续竞争的格局。如果公司无法根据市场变化及时调整竞争战略，并积极推动资源整合和模式创新，则有可能在未来的激烈的市场竞争中处于不利地位。4.应收账款形成坏账的风险 2016 年末公司应收账款账面净值为 19,269,142.57 元，占总资产比重为 39.14%，占比较高。虽然公司已经根据应收账款账龄情况计提了坏账准备，并且公司的应收账款的账龄主要为 1 年以内，但如果宏观经济环境或者客户经营情况发生恶化，客户没有能力支付对应款项，公司将面临坏账损失增加的风险，对公司利润水平及资金周转将产生不利影响。5.高级管理人员、核心技术人员流失和技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。虽然公司已与上述人员签订保密协议等约束性文件，但一旦发生上述人员离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。6.公司治理风险 股份公司设立之前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有所欠缺。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但公告编号：定 2017-001 7 是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展。7.所得税优惠政策风险 公司 2013 年被认定为软件企业，根据上海市徐汇区国家税务局和上海市地方税务局徐汇区分局于 2015 年 6 月 10 日下发的企业所得税优惠事先备案结果通知书（编号：310104586762562），公司自 2014 年开始享受软件企业“两免三减半”的企业所得税税收优惠，2015 年处在免税期，2016-2018 年公司按 12.5%的税率缴纳企业所得税。如果未来国家所得税税收优惠政策发生不利变化，或者公司以后年度不能被认定为“软件企业”，公司须按 25%的税率缴纳企业所得税，将对公司的净利润产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：定 2017-001 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海麦广互娱文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 麦广互娱 证券代码 836339 法定代表人 周珏 注册地址 上海市徐汇区钦州北路 1001 号 12 幢 801M 室 办公地址 上海市浦东新区亮秀路 9 号 306-307 室 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱俊洲、李东坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄文庆 电话 021-63336893 传真 021-63336893 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市浦东新区亮秀路 9 号 306-307 室，201203 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 上海市浦东新区亮秀路 9 号 306-307 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-3-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）互联网和相关服务 主要产品与服务项目 移动互联网营销服务 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股）20,040,000 做市商数量-控股股东 周珏 实际控制人 周珏 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913100005867625622 否 公告编号：定 2017-001 9 税务登记证号码 913100005867625622 否 组织机构代码 913100005867625622 否 注：公司已完成营业执照、税务登记证及组织机构代码证的三证合一。公告编号：定 2017-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 121,330,834.56 67,342,484.44 80.17%毛利率%29.54%31.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,121,811.49 10,408,685.11 83.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,458,600.45 9,594,275.27 92.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）69.55%99.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）67.14%92.14%-基本每股收益 3.19 5.64-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,230,654.75 33,827,739.01 45.53%负债总计 12,175,329.11 15,894,224.86-23.40%归属于挂牌公司股东的净资产 37,055,325.64 17,933,514.15 106.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 2.99-38.13%资产负债率%（母公司）19.18%33.02%-资产负债率%（合并）24.73%46.99%-流动比率 3.94 2.11-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,246,454.29 2,619,927.35 520.11%应收账款周转率 5.38 4.74-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%45.53%287.37%-营业收入增长率%80.17%132.96%-净利润增长率%83.71%478.46%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,040,000 6,000,000 234.00%计入权益的优先股数量-公告编号：定 2017-001 11 计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 490,000.00 投资收益 280,722.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 770,722.68 所得税影响数-107,511.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 663,211.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 公告编号：定 2017-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司主营业务为移动互联网营销服务，包含应用分发服务和移动支付推广服务两个模块。公司依托自建的移动广告平台 MaiAd 和移动支付平台 MaiPay，打造以应用分发服务为主体，整合移动支付推广服务的完整营销服务体系和便捷的一站式营销服务平台。公司基于 MaiAD SSP 移动广告平台，整合移动媒体资源，为广告主、广告代理商以及 DSP 平台公司提供应用分发服务；公司借助 MaiPay 移动支付推广平台，为 CP 的应用内支付行为的实现以及 SP 的电信运营商支付通道资源变现提供服务，实现了 SP 所拥有的电信运营商支付通道资源的营销推广。公司的商业模式主要为平台服务模式，即通过公司自主研发的平台连接两个（或更多）特定群体，为他们提供互动机制，满足所有群体需求的商业模式。相对于传统的垂直商业模式，公司整合了广告主、移动媒体、CP 及 SP 等四部分资源。从现金流流向来看，应用分发服务中广告主付费委托平台进行推广，移动支付推广服务中 SP 付费委托平台实现通道资源的推广，因此广告主和 SP 分别为公司的两大业务服务对象。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司按照 2016 年的经营计划，推进各项工作，经营业绩获得较好的进步。2016 年，公司实现营业收入 121,330,834.56 元，比去年同期增加 53,988,350.12 元，增长了 80.17%；实现的利润总额为22,096,645.75，归属挂牌公司股东的净利润为 19,121,811.49 元，比去年同期增长 83.71%，其中归属挂牌公司股东的扣除非经营性损益后净利润增长 92.39%，公司的整体经营效益取得快速增长。截至 2016 年12 月 31 日，公司资产总额为 49,230,654.75 元，归属挂牌公司股东的净资产 37,055,325.64 元。1、主、主营业务分析营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 121,330,834.56 80.17%100.00%67,342,484.44 132.96%100.00%营业成本 85,485,351.09 85.55%70.46%46,070,180.83 106.81%68.41%毛利率 29.54%31.59%管理费用 10,801,768.12 49.83%8.90%7,209,138.07 91.80%10.71%公告编号：定 2017-001 13 销售费用 3,488,406.47 250.27%2.88%995,928.29 58.95%1.48%财务费用-34,875.89-249.03%0.03%-9,992.25-140.66%-0.01%资产减值损失-71,041.17-107.87%-0.06%902,830.22 337.08%1.34%投资收益 280,722.68 577.83%0.23%41,414.66-0.06%营业利润 21,606,645.75 81.29%17.81%11,917,958.01 536.11%17.70%营业外收入 490,000.00 96.00%0.40%250,000.00 177.78%0.37%营业外支出-191.48-0.00%净利润 19,121,811.49 83.71%15.76%10,408,685.11 478.46%15.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司的营业收入较 2015 年上升 80.17%，主要原因是移动互联网相关产业仍处于快速发展阶段，手机网民数量的不断增加带动移动互联网营销行业的市场需求不断增长，公司抓住行业发展机遇，加大市场开拓力度，导致销售收入快速增长。随着业务规模的快速增加，公司的营业成本也较 2015 年上升 85.55%。营业成本的增速略高于营业收入的增速，主要系公司应用分发业务的渠道采购成本较上年增加 69.69%，显著高于应用分发业务营业收入增长率 37.94%导致。报告期内应用分发行业继续保持快速增长但市场逐步成熟，市场参与者众多且竞争日趋激烈，百度、腾讯、360 等大型应用分发商的渠道优势明显，中小应用分发商对广告渠道资源的争夺成为其业务发展的重要影响因素，因此渠道流量采购成本有所增加，进而导致公司应用分发业务的成本增加较多。受此影响，公司整体毛利率水平也从 2015 年的 31.59%降低至 29.54%。2、报告期内，公司发生的管理费用较 2015 年上升 49.83%，主要原因是公司加大研发和创新力度，除了对移动支付平台和移动广告平台做进一步的升级完善以外，为公司未来拓展新的产品服务线做技术储备，研究开发费增加 1,017,767.30 元，增加了 24.11%。同时由于公司规模扩大，人员工资较 2015 年增加 2,086,686.25 元，增加了 218.02%。此外，业务招待费、办公费及差旅费等也由于公司业务扩大、人员增加、客户地域范围更广、上下游业内商业活动更为频繁等原因较 2015 年有所增加。3、报告期内，公司发生的销售费用较 2015 年上升了 250.27%，主要原因是销售人员的薪酬、社保增加2,096,172.93 元，增长 301.61%所致。4、报告期内，公司发生的财务费用较 2015 年减少了 249.03%，主要原因是：（1）公司报告期内货币资金平均余额较 2015 年增加较多，公司取得了资金利息收入 34,857.26 元，较 2015 年增加 19,467.44 元，增长 126.50%；（2）报告期内公司新增部分海外客户，产生了一定的外币业务收入，导致本期汇兑损益金额为-13,560.79 元，5、报告期内，公司资产减值损失较 2015 年减少了 107.87%，主要原因是公司应收款余额减少导致计提的坏账准备余额转回所致。6、报告期内，公司发生的营业利润较 2015 年增加了 81.30%，主要由于公司销售规模增加导致。7、报告期内，公司营业外收入较 2015 年上升了 96.00%，主要原因是公司收到的政府补助增加 240,000.00元，增长 96.00%所致。8、报告期内，公司发生的净利润较 2015 年增加了 83.71%，主要由于公司销售规模增加导致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 121,330,834.56 85,485,351.09 67,342,484.44 46,070,180.83 其他业务收入-合计合计 121,330,834.56 85,485,351.09 67,342,484.44 46,070,180.83 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：定 2017-001 14 移动支付推广服务 72,086,728.18 59.41 31,642,097.60 46.99 应用分发服务 49,244,106.38 40.59 35,700,386.84 53.01 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：整体上看，移动互联网仍处于快速发展阶段，市场整体需求增加带动公司移动支付推广业务和应用分发业务的发展。但报告期内公司移动支付推广业务增长速度达到 127.82%，显著快于应用分发业务 37.94%的增长率，由此导致公司移动支付推广服务占营业收入的比例由 2015 年的 46.99%上升为 59.41%，相应的应用分发业务占营业收入的比例则由 2015 年的 53.01%下降为 40.59%。公司移动支付推广业务的支付工具载体主要为手机游戏，因此公司移动支付推广业务与手游市场的发展息息相关。报告期内，手游市场继续保持高速增长，根据艾媒咨询的报告显示，2016 年中国手机游戏市场增长率为 88.70%，受此影响公司移动支付推广业务也继续保持快速增长。此外，2015 年度公司移动支付推广业务主要以传统支付通道方式进行，报告期内公司通过自身技术团队不断完善自身移动支付 SDK 产品性能，公司 SDK 产品支付效率更高，便于运营维护等特点使得公司移动支付推广业务的毛利率较 2015年有所上升，反之移动支付推广业务较高的毛利率水平也促使公司加大了对该业务的市场推广力度，并进一步带动公司移动支付推广业务收入上涨。报告期内应用分发行业继续保持快速增长但市场逐步成熟，市场参与者众多且竞争日趋激烈，百度、腾讯、360 等大型应用分发商的渠道优势明显，中小应用分发商对广告渠道资源的争夺成为其业务发展的重要影响因素，因此渠道流量采购成本有所增加，进而导致公司应用分发业务的成本增加较多，应用分发业务毛利率也有所降低。受此影响，公司对应用分发业务的市场拓展力度有所降低，收入增长速度也较上年有所下降。综上，受市场情况变化及业务结构调整的影响，公司报告期内移动支付推广业务收入占比上升，应用分发业务收入占比下降。（3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,246,454.29 2,619,927.35 投资活动产生的现金流量净额 3,649,183.19-5,111,951.89 筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司的经营现金流量净额较 2015 年增加 13,626,526.94 元，相应地同比增加 420.11%，主要原因是公司业务规模的扩大提高了公司在回款政策方面的话语权，公司一方面对部分新开拓的客户采取预收款的形式开展业务合作，另一方面则加大了对原有客户欠款的收款力度，由此导致业务占款的周期缩短，经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加。2、报告期内，公司的投资现金流量净额较 2015 年增加 8,761,135.08 元，主要原因是 2015 年公司购买理财产品导致现金净流出 450 万元，本期收回上述理财产品导致现金流入增加 450 万元，同时本期内公司购买固定资产流出增加 1,078,172.94 元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京嘉纳文化传媒有限公司 8,644,529.63 7.12%否 2 史努克广告（上海）有限公司 5,788,807.32 4.77%否 3 深圳市腾讯计算机系统有限公司 5,416,541.65 4.46%否 4 喀什泰格汇泽信息科技有限公司 5,272,689.62 4.35%否 5 上海快果广告传媒有限公司 4,566,639.56 3.76%否 合计合计 29,689,207.78 24.47%-公告编号：定 2017-001 15 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市嘉亿信辉科技有限公司 8,116,062.88 10.04%否 2 杭州骏游科技有限公司 5,694,525.16 7.04%否 3 杭州奇葩信息技术有限公司 5,568,043.64 6.88%否 4 上海复娱文化传播股份有限公司 2,830,188.68 3.50%否 5 上海灼然网络科技有限公司 2,679,841.05 3.31%否 合计合计 24,888,661.41 30.77%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,238,413.30 4,220,646.00 研发投入占营业收入的比例 4.32%6.27%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：报告期内，由于移动互联网用户数量随着手机游戏的接入而大幅增加移动支付的需求，公司加大了对移动支付业务的研发投入，在移动支付 API 和 SDK 相关项目上累计投入 4,824,125.32 元，在应用分发业务的移动广告平台项目上累计投入 414,287.98 元。相应地，公司的移动支付推广服务收入较 2015 年同比增加 40,444,630.58 元，同比增长 127.82%；应用分发业务较 2015 年同比增加 13,543,719.54 元，同比增长 37.94%。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 25,167,936.94 377.36%51.12%5,272,299.46 90.73%15.59%35.53%应收账款 19,269,142.57-17.56%39.14%23,373,248.03 547.22%69.09%-29.95%存货-长期股权投资-固定资产 1,050,497.05 1,533.12%2.13%64,324.46 59.41%0.19%1.94%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 49,230,654.75 45.53%100.00%33,827,739.01 287.37%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，由于加大了对客户的催款力度，并且调整了收入结构比例，手机游戏的大量接入产生的移动支付推广服务收入大幅增加而且分成模式下账期控制良好，因此货币资金大幅增加 377.36%。2、报告期内，预付账款的期末余额为 1,967,074.03 元，较 2015 年末的 216,910.95 元，增加 1,750,163.08元，增长幅度为 806.86%，主要是本年应部分新增供应商要求在采购下游资源时预付账款导致。公告编号：定 2017-001 16 3、报告期内，其他应收款的期末余额为 335,257.10 元，较 2015 年末增加 250,729.77 元，增加了 296.63%，主要是：（1）公司经营规模扩大后租用浦东张江园区的办公场地导致押金增加 134,187.90 元；（2）公司业务规模扩大导致员工备用金较上年末增加 106,506.43 元。4、报告期内，固定资产增加 986,172.59 元，增长了 1,533.12%，主要是公司新增商务车辆导致。5、报告期内，无形资产的期末余额为 14,524.98 元，较 2015 年末增加 8,350.00 元，增加了 135.22%，主要是公司采购金蝶财务 KIS 联网核算软件所致。6、公司递延所得税资产的期末余额为 161,041.02 元，较 2015 年末减少 79,005.08 元，减少了 32.91%，主要是坏账准备余额减少使得可抵扣暂时性差异减少所致。7、报告期内，公司其他流动资产的期末余额为 1,265,181.06 元，较 2015 年末减少 3,305,026.64 元，减少了 72.32%，主要由于本年公司收回上年末的理财产品 450 万元同时本年子公司麦广网络预缴企业所得税余额增加 906,669.14 元导致。8、报告期内，应付账款的期末余额为 8,981,810.42 元，较 2015 年末减少 4,826,349.14 元，减少了 34.95%，主要是优化了上下游的结算周期后，对下游采购及时结算并支付所致。9、报告期内，预收账款的期末余额为 1,224,125.77 元，较 2015 年末增加 1,032,033.97 元，增加了 537.26%主要是公司的品牌控制力加强，对部分新开拓的客户采用先付款后服务的结算模式导致。10、报告期内，应付职工薪酬的期末余额为 1,315,273.18 元，较 2015 年末增加 1,065,487.43 元，增加了426.56%，主要是公司业务规模扩大相应招聘增加业务人员和技术人员，导致期末应付工资及社保大幅增加。11、报告期内，应交税费的期末余额为 583,780.74 元，较 2015 年末减少 1,058,995.01 元，减少了 64.46%，主要是公司本期预缴企业所得税增加导致期末计提的应交所得税减少。12、报告期内，其他应付款的期末余额为 70,339.00 元，较 2015 年末增加 68,927.00 元，增加了 4,881.52%，主要是公司人员增加后代扣代缴员工的社保款增加 50,180.78 元导致。13、报告期内，总资产大幅增加 15,402,915.74 元，主要是公司盈利增加所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家全资子公司：上海麦广网络科技有限公司。麦广网络成立于2013年4月24日，注册资本300万元。2016年麦广网络实现营业收入49,244,106.38元，占公司合并报表营业收入的40.59%，净利润2,696,786.95元，占公司合并报表净利润的14.10%，截至2016年12月31日，麦广网络资产总额为14,444,015.07元，占公司合并报表总资产的29.34%，净资产为9,263,033.08元，占公司合并报表净资产的25.00%。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，在保证公司日常经营资金需求的前提下，公司利用部分闲置资金购买了部分保本型低风险银行理财产品，其中公司累计购买金额4,800万元，子公司麦广网络累计购买金额3,350万元，共获得投资收益280,722.68元。2017年4月12日召开的公司第一届董事会第九次会议审议通过了关于确认2016年度公司及其子公司利用闲置资金购买理财产品事项的议案，对上述购买理财产品的行为进行了确认。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 中国网民规模经历近10年的快速增长后，人口红利逐渐消失，网民规模增长率趋于稳定，但是移动互联网发展依然是带动网民增长的首要因素。根据第39次中国互联网络发展状况统计报告的数据，截至2016年12月底，中国手机网民规模达6.95亿，较2015年底增加7,550万人，增长率连续三年超过10%，手机网民占比由2015年的90.1%提升至95.1%。特别是，2016年中国新增网民中使用手机上网的群体占比达到80.7%，较2015年增长9.2个百分公告编号：定 2017-001 17 点，而使用台式电脑的网民占比下降16.5个百分点。并且，新增网民年龄呈现两极化趋势，19岁以下、40岁以上人群占比分别为45.8%和40.5%，互联网向低龄、高龄人群渗透明显。台式电脑、笔记本电脑的使用率均出现下降，手机不断挤占其他个人上网设备的使用。移动互联网与线下经济联系日益紧密，并推动消费模式向资源共享化、设备智能化和场景多元化发展。2016年，中国互联网行业整体也向规范化、价值化发展。手机网民基数的增加使得移动端营销的覆盖人数增加，促进了行业的发展。预计未来移动广告投放将全面超越PC端。伴随着移动端硬件的不断发展与高速移动网络基础设施的不断完善，移动互联网行业持续发酵。同时，受新进入者持续增加、大型的移动互联网巨头和传统行业龙头企业凭借其资源优势和渠道优势不断争夺客户和流量、移动端广告资源日趋饱和、自媒体联盟异军突起等因素的影响，行业竞争也不断加剧。因此，2016年公司管理团队在确保短期快速增长的同时，注重建立公司中长期发展战略，重点将资源投入在产品升级、渠道布局、核心技术深度开发、销售网络建设及客户关系维护等方面，提升公司在市场的整体品牌形象和竞争优势，大力发展新客户，推动公司整体运行的高效和业务规模的扩大，实现了公司营业收入和利润的大幅增长。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司的竞争优势体现为如下三个方面：1、团队优势。公司运营团队强大，运营团队成员全部来自于国内一线移动广告公司，具有5年以上的移动营销经验。技术团队优异，核心技术人员曾在中兴通讯上海研究院、爱德威软件开发（上海）有限公司等公司担任管理职务或产品经理等职位，技术实力雄厚，且具有较强的创新能力，目前公司已经获得21项软件著作权，为公司目前整体运营和未来战略实现提供强大的技术支持。核心团队稳定，公司对未来清晰的规划和良好的业务发展前景是员工团队稳定的保证。2、资源优势。客户方面，目前公司所整合的广告主包括百度、搜狗、高德、暴风科技以及红袖添香等知名互联网公司，且通过广告代理商为招商银行、平安银行、沃尔沃、可口可乐以及佳能等大型品牌广告主提供移动营销解决方案；同时，MaiAD作为SSP平台整合了大量优质移动媒体资源，包括百度手机市场，360手机助手、硬核联盟等。优质的上下游资源一方面证明了公司服务的质量与影响力，另一方面也为公司后续的发展奠定了坚实的基础。3、资源整合优势。移动媒体整合，包括线下渠道和线上渠道整合。良好的渠道整合意味着公司拥有了更多的移动端流量和丰富的营销形式，不仅可以满足广告主快速曝光的需求，更可以