870836_2016_柏兆记_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

1 年度报告 2016 安徽柏兆记食品股份有公司 Anhui Baizhaoji Food CO.,Ltd.公司年度大事记 1.2016 年 8 月 14 日，安徽柏 2.2016 年 3 月 28 日，安徽柏兆记食品 兆记食品股份有限公司获得清 股份有限公司组织“欢乐徽州行，我和 真证书。公司专注于生产传统 春天有个约会”的员工春游踏青活动。名点、中西点等特色清真食品 ，是安徽省唯一一家专业生产 清真糕点食品的中华老字号。3.2016 年 11 月 28 日，安徽 4.2016 年 5 月，公司职员王海 柏兆记食品股份有限公司生产 波代表公司参加第十七届全国培 加工部中点组荣获合肥市工业 烤职业技能竞赛“安琪酵母杯”企业“四星级班组”荣誉称号。全国面包技术比赛（国家级职业 技能竞赛）并荣获金奖。公告编号：2017-010 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.35 公告编号：2017-010 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、安徽柏兆记、柏兆记食品 指 安徽柏兆记食品股份有限公司 安庆柏兆记 指 安庆市柏兆记食品有限公司 兆源投资 指 安庆市兆源投资管理合伙企业(普通合伙)柏兆记工贸 指 安庆市柏兆记工贸实业发展有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 零售 指 零售环节属于直接向消费者提供商品及服务的环节,零售环节位于商品流通终端,是流通过程与消费领域的结合点,也是商品流通的最后关口,当商品经过零售送达消费者手中,商品运动也就最后终止 批发 指 批发环节位于流通渠道的始端和中间部位,其社会功能在于把分散在各地的生产企业的产品输入流通过程中,并完成商品在流通过程中间阶段移动的任务。因此,商业批发企业是生产过程和流通过程的衔接纽带,是社会产品进入流通的第一阀门 直营店 指 各直营店同属于一个投资控制主体,经营同类商品,或提供同类服务,实行进货、价格、配送、管理、形象等方面的统一,总部对该类门店拥有绝对控制权 加盟店 指 公司同加盟店签订合同,授权加盟店在规定区域内使用自己的商标、服务标记、商号、经营技术并销售总部开发的产品,加盟方拥有对门店的所有权和收益权 糕点 指 以谷物粉、油、糖、蛋等为主料,添加(或不添加)适量辅料,经调制、成型、熟制等工序制成的食品 烘焙食品 指 以面粉、酵母、盐、糖和水为基本原料,添加适量油脂、乳品、鸡蛋、添加剂等,经一系列复杂的工艺手段烘焙而成的方便食品 月饼 指 使用面粉等谷物粉、油、糖或不加糖调制成饼皮,包裹各种馅 料,经加工而成在中秋节食用为主的传统节日食品 面包 指 以小麦粉、酵母、食盐、水为主要原料,加入适量辅料,经搅 拌面团、发酵、整形、醒发、烘烤或油炸等工艺制成的松软多 孔的食品,以及烤制成熟前或后在面包坯表面或内部添加奶 油、人造黄油、蛋白、可可、果酱等的制品 食品添加剂 指 指 为改善食品的品质和色、香、味,以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质 ISO 9001 指 质量管理体系的其中一项标准,由国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会制定,在国际经济技术 公告编号：2017-010 3 的合作中,其作为互相认可的技术基础被广泛应用,用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力 ERP 指 英文“ENTERPRISE RESOURCES PLANNING”的简称,它将企业的财务、采购、生产、销售、库存和其它业务功能整合到一个信息管理平台上,从而实现信息数据标准化,系统运行集成化、业务流程合理化、绩效监控动态化、管理改善持续化 公司章程 指 安徽柏兆记食品股份有限公司现行公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 信息披露细则(试行)指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2016 年度 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 股东大会 指 安徽柏兆记食品股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽柏兆记食品股份有限公司董事会 监事会 指 安徽柏兆记食品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公告编号：2017-010 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 5 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量和食品安全风险 公司借助信息管理系统对产品实行采购、生产、包装、仓储、配送、销售的全流程质量控制,确保公司产品质量安全。尽管如此,如果公司产品质量管理工作出现失误、疏漏或因不可预见和不可避免的原因而发生食品质量和安全事故或媒体负面报道,将会使公司及相关人员遭受产品质量责任赔付风险、监管机构的行政处罚甚至司法机构的刑事处罚,并严重影响本公司的声誉、品牌、产品销售甚至公司的持续经营。公司持续亏损风险 近三年,公司实现净利润分别为-417.76 万元、-453.42 万元和-120.95 万元。公司报告期内出现亏损的主要原因为安徽柏兆记成立时间尚短,在合肥地区的市场销路和渠道资源尚未完全打开和充分利用,市场对公司品牌认知度尚待提高,消费者完全接受公司产品并形成消费偏好尚需时间,且公司前期投资较大,具有一定刚性的期间开支较大。未来公司若不能尽快提升品牌影响力、开拓市场渠道,打开消费市场以增加营业收入,合理控制成本费用的增长,在出现持续亏损的情形下又不能得到控股股东或实际控制人的资本支持,公司将面临持续经营风险。跨区域经营以及市场竞争加剧的风险 烘焙行业入行门槛较低,公司产品具有一定可替代性,现有或潜在的竞争对手众多,自主消费模式也在逐步兴起,公司在产品价格、品质口味、品牌形象等诸多方面与对手直接竞争,尤其是国内外知名品牌企业逐步渗透二线及三线城市市场,白热化的市场竞争将引致公司被迫降价、丧失市场份额、关闭直营门店、人力资源流失,或者增大公司促销推广、门店增设等财务开支。激烈的竞争还可能引发竞争对手采取蓄意诋毁、非理性定价以及产品仿冒等不正当竞争手段,导致公司经营利润率下降,对公司业务拓展、财务状况和经营前景形成不利影响。生产经营季节性风险 公司主要经营烘焙类清真食品,生产和销售具有典型的季节性特征,主导产品绿豆糕和月饼的销售一般集中在端午节和中秋节之前及期间,节假日的销售额与日常销售额存在较大差异;蛋糕和礼盒的生产和销售主要集中在每年节假日期间,特别是春节期间,是产品销售的旺季,上述因素影响公司不同季度的经营业绩。随着居民消费水平提高,公司产品有消费日常化趋势,销售的季节性特征趋于淡化。此外,公司新产品的推出时间、广告宣传力度和促销活动开展等其他原因也会造成公司经营业绩较大波动,导致某一年度的特定期间出现业绩亏损。物业租赁的风险 截至本报告截止日,公司的大部分生产基地、直营门店等经营场所均系租赁取得,经营场所的持续稳定租赁对公司生产经营具有重要影响。如果公司在租约到期时无法续租、或者续租条件过高,公司将承受因更换经营场所而发生的搬迁、装修、暂停营业、新物业租金较高或者缺少替代物业等风险,将对公司正常生产经营产生不利影响,甚至中断生产经营或关闭零售门店。核心人员流失以及有效管理风险 公司管理的持续成功依赖于核心管理人员和技术人员的经营水 公告编号：2017-010 6 平和管理效能,如果公司现任管理团队的综合素质、管理水平不能持续满足公司业务发展需要,未能及时调整和完善公司盈利模式和管理制度,未能持续有效提高公司运营、管理和技术能力,或者核心人员离职、流失或频繁变动,将削弱公司核心竞争力,对公司业绩改善和持续经营造成不利影响。新产品开发的风险 新产品开发决定着公司的持续发展和未来销售,如果公司不能准确预测消费者口味、偏好及饮食习惯的变化,不能持续改进和更新产品和服务并实现产品更新换代,未能使市场认可和接纳公司新产品,将可能导致公司丧失既有市场份额和客户,无法回收前期投资、研发、生产和营销成本。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2017-010 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽柏兆记食品股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Baizhaoji Food CO.,Ltd.证券简称 柏兆记 证券代码 870836 法定代表人 金健 注册地址 安徽省合肥经开区桃花工业园繁华大道工投立恒工业广场 C-7 第 1-4 层 办公地址 安徽省合肥经开区桃花工业园繁华大道工投立恒工业广场 C-7 第 1-4 层 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 廖传宝 高平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王一茗 电话 0551-68122908 传真 0551-68122898 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥经开区桃花工业园繁华大道工投立恒工业广场 C-7 第1-4 层;邮编:230092 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 安徽省合肥经开区桃花工业园繁华大道工投立恒工业广场 C-7 第1-4 层 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）食品制造业(C14)主要产品与服务项目 各类中西式清真糕点的生产、加工和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 25,000,000 做市商数量-控股股东 安庆市柏兆记工贸实业发展有限公司 实际控制人 于忠 公告编号：2017-010 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91340100072392074P 否 税务登记证号码 91340100072392074P 否 组织机构代码 91340100072392074P 否 公告编号：2017-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,009,756.92 30,640,937.87 59.95%毛利率 41.43%37.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,209,501.66-4,753,727.21 74.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,954,490.29-5,211,009.74 62.49%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.11%-29.19%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.25%-32.00%-基本每股收益-0.05-0.29 82.76%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,728,280.22 27,786,151.54 17.79%负债总计 9,231,757.37 8,080,127.03 14.25%归属于挂牌公司股东的净资产 23,496,522.85 19,706,024.51 19.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 0.99-4.04%资产负债率（母公司）15.64%28.83%-资产负债率（合并）28.21%29.08%-流动比率 2.44 2.21-利息保障倍数 25.97 1,260.70-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 518,046.43-7,287,045.72-应收账款周转率 16.36 20.00-存货周转率 6.31 6.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 17.79%142.87%-营业收入增长率 59.95%439.92%-净利润增长率 73.33%-8.54%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-010 10 普通股总股本 25,000,000 20,000,000 25.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-84.41 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)815,218.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 84,789.26 委托他人投资或管理资产的损益 121,411.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,017.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 993,318.16 所得税影响数 248,329.53 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 744,988.63 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-010 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主营业务是各类中西式清真糕点的生产、加工和销售。目前所处行业根据中国证监会颁布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司从事的行业属于“食品制造业”（行业代码：C14）；根据中国国家统计局 国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“焙烤食品制造”（行业代码：C141）；根据全国中小企业股份转让系统公司的行业分类指引，公司所属行业为“C141 焙烤食品制造”。公司依托具有优良历史传承的“中华老字号”、“中国驰名商标”柏兆记品牌，从合格供应商采购原材料，以资产及外协的方式生产产品，并通过自营门店、经销商渠道、团购渠道、网络销售等模式获取收入。报告期内，公司商业模式较上年度没有变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司所处焙烤食品行业面临较大的市场竞争压力。随着终端消费者销售需求升级，市场销售渠道逐渐转变，市场对于产品的要求更加细致化、健康化、高端化，考虑到公司的发展和市场的需求，报告期内，公司逐步调整销售渠道品质，不断进行新产品开发，持续进行市场推广，推进市场销售，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进精细化管理，实施节能降耗等各项措施。报告期内，公司 2016 年实现营业收入 4,900.98 万元，2015 年实现营业收入 3,064.09 万元，增加额度为 1,836.89 万元，同比增长幅度为 59.95%。2016 年实现净利润为-120.95 万元，2015 年实现净利润为-453.42 万元，亏损下降额度为 332.47 万元，同比亏损下降幅度为 73.33%。公司营业收入大幅增长、亏损大幅收窄，已进入高速成长期。截止报告期末，公司总资产 3,272.83 万元，较上年同期增加 17.79%.公司净资产为 2,349.65 万元，较上年同期增长 19.24%。2017 年，公司将通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、优化经销商结构、加大产品研发、强化内部管理等措施，提升公司业绩，为继续跨越式发展奠定坚实基础，用业绩为投资者带来持续回报。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,009,756.92 59.95%-30,640,937.87 439.93%-营业成本 28,704,985.89 50.33%58.57%19,094,798.84 385.24%62.32%公告编号：2017-010 12 毛利率 41.43%-37.68%-管理费用 9,780,359.53 26.72%19.96%7,718,269.87 149.77%25.19%销售费用 12,563,393.30 34.12%25.63%9,367,224.35 187.37%30.57%财务费用 11,715.13 141.28%0.02%-28,379.45-121.34%-0.09%营业利润-2,395,045.41 59.91%-4.89%-5,973,638.70-16.91%-19.50%营业外收入 864,943.57 728.55%1.76%104,392.97 484.06%0.34%营业外支出 77,826.04 611.78%0.16%10,933.99-28.91%0.04%净利润-1,209,501.66 73.33%-2.47%-4,534,243.32-8.54%-14.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年增加 59.95%，主要系公司于 2016 年加大了市场拓展力度。在度过初创期后，门店、渠道、电商业务均进入高速发展阶段，合肥和安庆地区的销售规模有所增长，其中母公司安徽柏兆记全年收入较 2015 年增长 62.96%,，安庆柏兆记月平均收入也稳中有升，较 2015 年月平均收入增长 19.32%。2、营业成本比上年增加 50.33%，主要系公司销售收入增加导致。3、销售费用比上年增加 34.12%，主要系公司为提升销售收入，加大市场拓展力度，特别是加码电商业务投入导致。4、财务费用比上年增加 141.28%，主要系 2015 年公司有部分资金对外拆借收取利息 135,365.84 元，2016 年公司逐步减少对外拆借，并于 2016 年 7 月收回全部外借资金，年度共取得利息收入 83,655.00 元，较 2015 年减少 51,700.84 元，导致财务费用整体增加。5、营业利润比上年减亏 59.91%，主要系公司在收入增加的同时，对销售费用及人员增长的幅度进行了管控，公司盈利能力逐步显现。6、营业外收入较上年增加 728.55%，主要系公司拟挂牌新三板，根据合肥市相关政策获取 50 万元挂牌补助金额。7、营业外支出较上年增加 611.78%，主要系由于公司为尽到社会企业责任，加大对外扶贫、救灾及帮扶少数民族的各项捐款力度。8、净利润比上年减亏 73.33%，主要系公司营业利润减亏的同时，公司获得三板挂牌补助及政府固定资产补贴导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 49,009,756.92 28,704,985.89 30,604,596.86 19,058,457.83 其他业务收入-36,341.01 36,341.01 合计合计 49,009,756.92 28,704,985.89 30,640,937.87 19,094,798.84 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 中点类产品 22,015,182.81 44.92%12,524,004.67 40.87%西点类产品 2,852,367.85 5.82%1,861,713.36 6.08%礼盒类产品 24,142,206.26 49.26%16,218,878.83 52.93%其他业务-36,341.01 0.12%营业收入合计 49,009,756.92 100.00%30,640,937.87 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入按品分类变化不大，主要由于公司采用更加灵活多变的销售政策，开发更精细化的各类产品，针对各个销售渠道不同目标群体，开发专门的包装及产品组合销售，提升收入规 公告编号：2017-010 13 模。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 518,046.43-7,287,045.72 投资活动产生的现金流量净额-8,601,467.37-7,038,088.38 筹资活动产生的现金流量净额 6,648,282.23 17,990,629.88 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量金额较上年增长 107.11%，主要由于公司销售收入取得现金流入增 1,804万元，采购原料、支付各项费用同比增加流出 1,118 万元导致。公司销售规模的扩大，将带来公司现金流的持续好转。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 22.21%，主要是由于报告期内公司子公司购买理财产品610 万元，2015 年公司子公司未购买理财产品，但公司为取得子公司支付了 510 万元的收购款项。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 63.05%，主要由于公司 2015 年增资 2,000 万元，2016年增资 500 万元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐城市柏兆记居巢路店 2,167,838.10 4.42%否 2 怀宁县柏兆记食品经营部 1,501,850.27 3.06%否 3 池州市贵池区兆琪食品经营部 1,098,377.85 2.24%否 4 安庆兴鑫商贸有限公司 845,937.65 1.73%否 5 枞阳县柏兆记系列产品专卖店 811,529.19 1.66%否 合计合计 6,425,533.06 13.11%-注：截止 2016 年 12 月 31 日上述 5 家客户的应收账款余额分别是 71,252.47 元，32,416.00元，135,209.31 元,138,203.02 元,55,593.10 元 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 瑞华食品(烟台)有限公司 2,790,144.00 9.31%否 2 安徽大成食品有限公司 2,168,109.00 7.24%否 3 上海商羽包装制品有限公司 1,554,250.00 5.19%否 4 佛山市南海区大沥金和成贸易有限公司 1,131,000.00 3.77%否 5 安庆市优雅纸品销售有限公司 1,058,681.60 3.53%否 合计合计 8,702,184.60 29.04%-注：截止2016年12月31日上述5家供应商的应付账款余额分别是 47,060.00，-123,718.69元,-510,507.69 元，0 元，72,249.20 元。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-公告编号：2017-010 14 研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：报告期内，公司逐步开展研发工作，巩固并扩大在传统中点及核心产品上的行业领先地位，保证绿豆类产品预计产销 100 吨以上，公司积极与大中院校合作开展食品研发，在有效防控食品安全风险的前提下，推进产品改良研发并实现产品升级换代，进一步强化公司产品竞争力，但主要研发成果暂未显现，研发费用暂未单独列支。公司将进一步完善研发工作体制，加大研发投入，加强研发管理，并于 2017 年开始逐步进入研发成果收获期。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,595,747.11-35.60%7.93%4,030,885.82 1,003.17%14.51%-6.54%应收账款 3,967,813.09 96.12%12.12%2,023,162.52 128.23%7.28%4.90%存货 5,142,369.00 29.81%15.71%3,961,442.93 148.24%14.26%1.30%长期股权投资 _ _ _ _ _ _ _ 固定资产 3,445,200.39-14.25%10.58%4,017,625.83 65.58%14.46%-3.88%在建工程 _ _ _ _ _ _ _ 短期借款 _ _ _ 2,000,000.00 _ 7.20%-7.20%长期借款 _ _ _ _ _ _ _ 资产总计 32,728,280.22 17.79%-27,786,151.54 142.87%-_ 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年末减少 35.60%，主要系公司子公司年末购买理财产品 610 万元所致；2、应收账款比上年增长 96.12%，主要系公司销售收入增长所致；3、存货比上年增加 29.81%，主要系公司销售收入增长，公司生产备货要求增加所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司没有新增控股子公司或参股公司的情况，目前公司拥有 1 家全资子公司安庆市柏兆记食品有限公司，成立于 2015 年，注册资本 1,200 万元，主营业务为各类中西式清真糕点的生产、加工和销售，主要负责安庆及周边地区柏兆记产品生产加工及经营销售。报告期内，子公司取得销售收入为3,575.58 万元，净利润为 72.26 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司第一届董事会第四次会议审议通过了关于授权安庆市柏兆记食品有限公司利用自有闲散资金购买理财产品的议案，同意公司子公司拟利用自有闲置资金根据市场情况择机购买理财产品，购买理财产品为保本或降低风险产品。截止报告期末，公司持有中国工商银行 GGHJ035 理财产品 350 万元，理财期 公告编号：2017-010 15 限为 35 天，预计年化收益率为 3.5%；WL42ZST 理财产品 200 万元，理财期限为 42 天，预计年化收益率为 3.25%；购买 1101ZZFH 理财产品 60 万元，理财期限为 7 天，预计年化收益率为 2.2%，总计持有理财产品610 万元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 随着中国经济的快速发展，人民生活水平地显著提高，糕点、点心等烘焙食品逐步具备正餐属性，加之烘焙食品应用场景广泛（如饭后甜点、下午茶等），节假日期间需求大等因素，近年来，国内烘培行业总体销售额持续增长，未来市场消费潜力巨大。同时，随着国家对食品安全监督的不断加码，行业门槛不断提高，国家相关部门不断出台更加细化的法律法规及监管措施，相当一部分不达标的企业将会被陆续淘汰，食品龙头企业将以高标准、高技术、高安全的生产制造工艺，建立行业门槛。随着消费市场更加细分，消费类型从生存型消费向享受型、健康型消费转变，优质品牌及产品足够细分的企业将具有更强竞争优势。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、品牌优势“柏兆记”品牌始于公元 1904 年，并已获得“中华老字号、中国驰名商标”，公司承接柏兆记品牌并严格按照“中华老字号”标准管理企业，优选传统生产工艺并进行现代化改良。“柏兆记”品牌早期以安庆地区为核心区域，具有较高的知名度、美誉度及消费者忠诚度。并积极向合肥及周边地区辐射拓展市场，在安徽这一区域性市场树立了良好口碑，现已在安徽省清真食品行业内确立领先地位。2、产品优势 公司作为具有百年历史的老字号品牌，同时是“安徽省少数民族企业”，一直秉承“传统糅新意，现代有古风”的理念，在保持传统的产品文化和高标准选取清真食品原料的基础上，对数百种传统中式糕点利用现代工艺不断加工改良。公司产品储备和发展符合小而美的发展趋势，有利于在后续市场竞争中保持竞争力。3、质量控制优势 公司经过多年的发展建立了一整套严格的生产管理流程、质量管理体系、检测与测量控制程序、采购控制程序以及合格供应商评定和控制程序，先后通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证。同时，公司持续加强现场监督管理，对每批产品的生产过程实行全程控制，对现场生产人员、机械设备、方法、环境等生产要素进行有效监督，并引进金属检测设备、微波杀菌等相关设备，确保生产场所的整洁和有序。4、技术与设备优势 国内培烤食品业普遍技术水平不高，大部分采用手工模式生产，对于生产环境、设备要求不高，随着市场消费的升级，公司采用行业先进设备、同时对传统产品不断创新和研发，公司拥有 1 项发明专利，7项实用新型专利，在熟粉冷加工、高粘度干料过筛、块状食品自动加工方面有较强的技术力量。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；采购、生产、财务和风险控制等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心经营管理层稳定；公司整体经营情况稳定，资产结构良好，资金储备较为充分。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公告编号：2017-010 16 公司作为一家公众公司，积极打造负责任的“企业公民”形象，弘扬“诚信、务实、执着、创新”的精神及努力实现“打造百年柏兆记”的愿景，紧紧围绕环保、节能、健康、安全等“绿色”理念不断开发满足消费者需求的休闲食品。始终以促进企业的“健康、可持续发展战略”为指导，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者，积极参与环境保护以促进公司与社会、自然的和谐发展。2016 年夏季安徽遭遇了严重的洪涝灾害，公司利用自身优势向救灾人员及受害群众捐献面包等食品，帮助当地群众度过难关，同时公司积极参与扶贫工作，对帮扶贫困户进行了捐赠。（七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 不适用 （二（二）公司发展战略公司发展战略 不适用 （三三）经营计划经营计划或目标或目标 不适用 （四（四）不确定性因素不确定性因素 不适用 三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品质量和食品安全风险 公司主要从事绿豆糕、月饼等烘焙类食品的生产制造，终端客户为广大个人消费者。民以食为天、食以安为先，食品质量和食品安全关乎人民群众生活品质和生命健康，并成为食品制造企业的首要风险。食品质量和食品安全涉及原材料采购、自行生产或委托加工、包装及运输等诸多环节，管控难度较大，如公司采购不合格的原材料、辅助材料或包装物；质检部门未能有效实施全程品质检验工作；产品生产或委托加工过程中发生员工不当行为、蓄意污染造成食品安全事故；产品因放置时间过长、包装及储存不当、运输过程中发生破损等原因发生腐败变质。公司借助信息管理系统对产品实行采购、生产、包装、仓储、配送、销售的全流程质量控制，确保公司产品质量安全。尽管如此，如果公司产品质量管理工作出现失误、疏漏或因不可预见和不可避免的原因而发生食品质量和安全事故或媒体负面报道，将会使公司及相关人员遭受产品质量责任赔付风险、监管机构的行政处罚甚至司法机构的刑事处罚，并严重影响本公司的声誉、品牌、产品销售甚至公司的持续经营。公司风险评估管理措施：公司成立品质保障部并由公司总经理直接管辖，在质量控制组织方面实行“总经理全面直接领导，各部门分工负责”的质量组织体制，由总经理作为质量保障第一责任人。公司已经建立并健全食品安全和质量控制体系，具体包括质量管理制度、质量管理手册、各部门质量管理职责、生产过程质量管理制度及考核办法、关键质量控制点操作控制程序、质量管理处罚条例、质量管理处罚标准、产 公告编号：2017-010 17 品质量巡检制度、生产加工标准操作手册等相关规章制度，并能够得到有效执行，公司每日对产品留存进行检测，每日对操作流程进行巡查改进。公司主要执行中式糕点检验标准为 GB19855-2005 月饼，西式糕点检验标准主要为 GB/T 20977-2007糕点通则、GB/T 20981-2007 面包等，公司已通过 ISO 9001 质量管理体系认证，并取得质量管理体系认证证书。公司在品质保障方面共有四道把关环节：（1）公司对所有原材料供应商进行资格评审，从供应商资质、规模、供货能力、质量水平、客户状况等方面进行全面评估，建立合格供应商目录，并从中遴选合格的供应商供货。原辅材料采购必须由供方提供有资质的检测中心提供的检验报告，同时对采购进的原辅材料进行来料检验。（2）生产车间领用原辅材料必须由品质保障部门检验后方可领用至车间投入使用。质量管理部门专设专职现场品控员对生产过程中的各个监控点依照质量标准进行检查监控，及时发现并解决问题；生产部门各工段实行工序的自检、互检制度。（3）对车间生产的半成品和成品，实验室进行全面的检验评估，产成品入库时必须经品质保障部门检验合格后方可办理入库。（4）成品销售出库需由品质保障部门检验后方可出库，不定期对各库房、半成品进行质量抽查，对结果进行分析并解决其中出现的问题。严格检查与控制运输和销售过程中的食品安全风险，将运输人员和销售人员确定为产品质量责任人，及时发现并清理不合格产品，保证运输和销售过程中产品的质量。公司产品采用以销定产的生产经营模式，产品储运设置一定的在库时间，产品包装时安排专人检验，不符合要求的破损产品及时处置，产品运输到门店后第一时间验货，确认产品完好方可签字收货，从而实现产品全过程的品质管控。公司制定了食品安全事故应急预案，严格执行质量管控相关政策和程序，能够确保每批次的产品质量经过检验，使产品的生产加工具有全程的可追溯性，将风险发生的可能性降到最低。同时一旦发生食品质量事故，公司能够第一时间由总经理作为负责人牵头实施后续处理工作，将对公司造成的不利风险降到最低。2、公司持续亏损风险 近三年，公司实现净利润分别为-417.76 万元、-453.42 万元和-120.95 万元。公司报告期内出现亏损的主要原因为安徽柏兆记成立时间尚短，在合肥地区的市场销路和渠道资源尚未完全打开和充分利用，市场对公司产品品牌认知度尚待提高，消费者完全接受公司产品并形成消费偏