870520_2016_豪辉科技_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

豪辉科技 NEEQ:870520 广东豪辉科技股份有限公司 HOWFIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，获得工商局颁布的 2014-2015连续两年广东省守合同重信用企业荣誉证书；2016 年 8 月，产品远销墨西哥，实现外贸业务的零突破；2016 年 9 月，产品出口至越南，为打开东南亚市场奠定了基础；同月，公司取得 ISO9001质量体系认证和 ISO14001 环境体系认证；2016 年 12 月，公司取得 CE 产品安全认证 2016 年 12 月，公司 10 周年庆典 2016 年 12 月，公司取得中小企业股份转让系统的同意挂牌函 公告编号：2017-001 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.35 公告编号：2017-001 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、豪辉科技 指 指广东豪辉科技股份有限公司 豪辉有限、有限公司 指 指东莞市豪辉精密机械有限公司,公司的前身 鑫鼎投资 指 指东莞市沙田鑫鼎股权投资合伙企业(有限合伙)诚达投资 指 指东莞市诚达股权投资合伙企业(有限合伙)香港豪辉 指 指豪辉机械制造(香港)有限公司 信太通讯 指 东莞市信太通讯设备有限公司 共同实际控制人 指 指彭建科、张惠珍 股东大会、董事会、监事会 指 指广东豪辉科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 登记机构 指 指中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 主办券商/申万宏源证券 指 指申万宏源证券有限公司 挂牌公司律师、法制盛邦 指 指法制盛邦(东莞)律师事务所 挂牌公司会计师、立信 指 指立信会计师事务所(特殊普通合伙)挂牌公司评估师、银信评估 指 银信资产评估有限公司 全国股份转让系统公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 指全国中小企业股份转让系统 公司法 指 指中华人民共和国公司法 证券法 指 指中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 指广东豪辉科技股份有限公司章程 审计报告 指 2016 年度审计报告 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 指人民币元、万元 机床 指 指加工机械零部件的设备的统称 冲床 指 指用冲压方式使金属板料成形或在金属板料上冲孔的机械设备,叫冲压机床,简称冲床 数控 指 指用数字、文字或符号组成的指令来实现机械设备动作控制的技术 数控化率 指 指数控机床产品的产量或产值占全部机床产量或产值的比例 数控机床 指 指一种装有程序控制的机床,机床的运动和动作按照这种程序系统发出的特定代码和符号编码组成的指令进行。C 型系列产品 指 三圆导柱式高速精密自动冲床 机床工具行业 指 金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量仪、夹具、磨料磨具、涂附磨具等领域 金属切削机床 指 用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件,使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机床 金属成型机床、锻压设备、锻压机械 指 以压力成形方式进行板材或体积成形的一类设备,或能够实现分离、剪切、弯曲、拉伸等冲压工艺的装备 KN 指 千牛顿,力学单位 公告编号：2017-001 3 曲轴 指 发动机中最重要的部件,承受连杆传来的力,并将其转变为转矩通过曲轴输出并驱动发动机上其它附件工作 铣床 指 用铣刀在工件上加工多种表面的机床,通常铣刀旋转运动为主运动,工件(和)铣刀的移动为进给运动。可以加工平面、沟槽,也可以加工各种曲面、齿轮等 公告编号：2017-001 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-001 5 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、宏观经济波动的风险 机床产业作为制造业的基础产业和战略产业,与国家的经济发展水平密切相关,宏观经济增长的周期性波动对机床产业有较大影响。随着我国国民经济增长速度放缓,相应的全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势,可能对机床产业的发展造成一定的影响。二、公司未足额缴纳员工住房公积金存在补缴或受到行政处罚的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司为 3 名员工缴纳住房公积金,未为其他员工缴纳住房公积金。由于公司员工的流动性较大,公司员工自愿放弃购买住房公积金,公司免费提供宿舍给予员工居住。公司存在未按照国家相关法律、法规足额为员工缴纳社会保险及住房公积金的情况,未来期间可能存在补缴或受到有权机关行政处罚的风险。三、行业竞争风险 公司的主营业务为高速精密冲床的设计、研发、生产及销售,提供智能冲压设备的一体化解决方案。当前国内中高端冲床市场主要被国外品牌占据,国内中低端冲床市场上各种品牌林立,公司自主品牌的知名度尚需进一步提升。在中低端品牌众多,市场竞争较为激烈的情形下,一定程度上会对公司产品的销售业绩产生影响。四、应收账款余额较大,存在坏账风险 2016年12月末,公司应收账款净额为18,648,298.40元,占公司总资产的比例为 37.12%,应收账款占公司总资产的比例较高,应收账款余额较大。虽然报告期末公司应收账款账龄结构良好,一年以内应收账款占比为 92.98%,公司发生坏账的风险较小,但公司应收账款余额较大,一旦发生坏账,将对公司经营产生不利影响。五、存货跌价风险 2016年12月末,公司存货余额16,448,922.14元,占公司总资产的 32.75%,存货占公司总资产比例较高,且绝对金额也较大。虽然公司存货水平与行业特点、经营规模相适应且其存货周转率也较为稳定,但公司整体存货规模较大,若市场环境发生重大变化,可能导致存货滞销、积压引起的存货跌价风险。六、公司对股东资金存在一定的依赖 根据公司发展的需要,从 2014 年 1 月 1 日开始,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金,公司在拆入资金的时候,未签订协议,未支付股东利息。2014 年度、2015 年度及 2016 年度,公司向股东彭建科、张惠珍拆入资金的贷方发生额合计为 1,149,500.00 元、12,263,179.60 元及 6,785,400.00 元,拆入资金的金额较大。2014 年 8 月、2016 年 4 月及 2016 年 11 月,股东彭建科、张惠珍为公司 259.00 万元及农商行和建行各一笔 150.00 万元银行借款提供担保,担保尚未履行完毕。因此,公司对股东彭建科、张惠珍存在一定的依赖。七、公司盈利能力不强,整体抗风险能力较弱 2016年度公司营业收入为4,301.74万元,2016年度公司扣除非经常性损益后的净利润为-40.46 万元。报告期内,公司经营业绩和资产规模均有一定程度的提高,但其经营业绩受原材料成本波动影响,行业内同质产品竞争激烈,如果市场经营环境发生变 公告编号：2017-001 6 化,鉴于公司经营业绩不高,盈利能力不强,其整体抗风险能力较弱。八、公司远期支票的风险 在生产经营过程中,根据行业的商业模式和特点,为了结算的快捷和效率,公司出具或背书给供应商远期支票,收到或被背书客户的远期支票。截至 2016 年 5 月末,公司应收票据中远期支票的余额为 546,800.00 元,公司应付票据中远期支票的余额为306,214.00 元。虽公司收到的远期支票,交易双方都认可并接受。截至 2016 年 12 月 31 日,公司未收到任何空头支票,支票承兑行都能正常解付支票款,但公司应收票据中远期支票存在承兑风险。公司出具的远期支票,交易双方都认可并接受,公司保证不出具任何空头支票,按照申请挂牌时的承诺,自 2016 年 10月份开始,公司已经不再收受及开具远期支票,但还是存在报告期前 9 个月可能违反票据管理办法的情形。九、公司暂估增值税进项税余额较大,存在负数余额情况 2016年 12月末,公司暂估增值税进项税的余额为 2,093,202.60元,暂估增值税进项税的余额逐年增大,主要原因系公司未及时支付供应商货款,供应商在一年内未开具发票。报告期公司存在部分负数的暂估增值税进项税情况,主要原因系部分合作供应商提前 1-3 月出具发票金额超过实际到货金额的发票。虽公司关于暂估增值税进项税会计处理不违背会计准则,但该暂估事项的处理还需公司继续完善,以免对公司的生产经营构成影响。十、对政府补助存在依赖的风险 2016 年 1-12 月的非经性损益占净利润的比例为 139.70%,占比较高。公司的非经常性损益主要是各项政府补助,包括中小企业专项资金补贴、科技镇港专项资金、高新技术企业培育基金、机器换人专项资金等。公司作为高新技术企业,产品具有一定技术含量,取得所在地政府单位支持。公司净利润存在对政府补贴一定程度依赖,公司 非经常性损益变动较大对公司整体盈利能力产生不利影响。十一、公司租赁经营场所不稳定风险 公司无自有土地及生产厂房,目前经营用房为租赁厂房。2014年 10 月至 2016 年 12 月,公司搬至位于东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园的租赁厂房,该房产虽有房产证,但被出租方办理抵押贷款登记。虽然出租方经营业绩稳定,能按期归还贷款,但也存在因出租方业绩不稳导致厂房将被银行起诉拍卖的可能。因此,公司报告期内存在租赁经营场所不稳定的风险,对公司的经营业绩存在一定的不利影响。十二、收入确认后未及时开发票税务风险 2016 年度,公司实现销售收入 4,301.74 万元,开发票 3,428.42万元,尚有873.32万元未开发票,存在被税务机关要求补缴税款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2017-001 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东豪辉科技股份有限公司 英文名称及缩写 HOWFIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 豪辉科技 证券代码 870520 法定代表人 彭建科 注册地址 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋 办公地址 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李焰文、柳琳 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 董祖孟 电话 0769-85888926 传真 0769-85088468 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市沙田镇齐沙轮渡路信太工业园 D 栋,邮编 523997 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）通用设备制造业(C34)主要产品与服务项目 产销、研发、维修:高速精密冲床及其配件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 做市商数量-控股股东 彭建科 实际控制人 彭建科、张惠珍 四、注册情况 公告编号：2017-001 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900796269020P 否 税务登记证号码 91441900796269020P 否 组织机构代码 91441900796269020P 否 公告编号：2017-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,017,438.24 22,358,063.79 92.40%毛利率 23.48%22.84%-净利润 1,019,105.73 379,464.51 168.56%扣除非经常性损益后的净利润-404,587.61 257,621.23-262.23%加权平均净资产收益率（依据净利润计算）6.21%9.69%-加权平均净资产收益率（依据扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.47%6.58%-基本每股收益 0.05 0.19-73.68%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 50,231,362.46 41,656,128.53 20.59%负债总计 24,890,380.60 37,549,252.40-28.21%净资产 25,340,981.86 4,106,876.13 517.04%每股净资产 1.21 2.05-40.98%资产负债率 49.55%90.14%-流动比率 1.61 0.81-利息保障倍数 8.35 3.89-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,207,505.48 5,431,030.74-159.06%应收账款周转率 3.41 4.37-存货周转率 1.99 1.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 20.59%28.12%-营业收入增长率 92.40%42.72%-净利润增长率 168.56%-51.77%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-公告编号：2017-001 10 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,779,602.22 补缴 2014、2015 年企业所得税滞纳金-88,968.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,779,602.22 所得税影响数-266,940.33 少数股东权益影响额（税后）1,423,693.34 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,423,693.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主要从事冲床的研发、设计、生产及销售，拥有丰富的设计、加工、制造、销售及服务经验。公司掌握智能冲床核心技术，拥有自主开发的品牌。目前已经形成 HC、DH、DDH、DDL 等系列高速高吨位精密冲床。同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有 8 项专利技术。在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出具符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年度，公司营业收入、净利润、净资产、资产总额较 2015 年均有大幅度的增长，实现营业收入4,301.74 万元、比上年同期增长了 2,065.94 万元，增幅约 92.40%；净利润为 101.91 万元，较上年同期增长了 63.96 万元，增幅约 168.56%；2016 年年末净资产为 2,534.10 万元，较上年同期增长了 2,123.41万元，增幅约 517.04%。近年来，随着中国智能装备行业整体水平的提高，以及政府鼓励企业进行生产设施的更新换代，使得行业的发展势头较好，国产的设备在国际市场也有了较高的竞争能力。为此公司从外抓市场，内抓能力提升等方面下功夫，增加市场及项目管理人员，加大培训力度及效果测评；提高研发费用投入。产品质量、精度、稳定性都有了较大的提高，为公司开拓国内及国际市场创造了良好的条件，确保公司在报告期全年营业收入有大幅度增长。2016 年 9 月，公司完成了股份制的改造，建立和完善了现代法人治理结构，不断完善制度流程体系，实施标准化作业，强化销售团队，加强人才培养机制；公司管理在执行力、协作性、规范性等方面均得到有效提升，2016 年 12 月，公司成功取得新三板挂牌的同意挂牌函，为未来的发展奠定了基础和信心。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 43,017,438.24 92.40%-22,358,063.79 42.72%-营业成本 32,916,153.20 90.81%76.52%17,251,156.30 39.67%77.16%公告编号：2017-001 12 毛利率 23.48%-22.84%-管理费用 5,975,208.17 88.99%13.89%3,161,658.13 95.72%14.14%销售费用 3,161,590.75 206.20%7.35%1,032,520.07 107.40%4.62%财务费用 218,518.57-4.68%0.51%229,253.48 111.01%1.03%营业利润-322,862.93-183.70%-0.75%385,733.32-62.24%1.73%营业外收入 1,779,602.22 929.40%4.14%172,878.00 524.80%0.77%营业外支出 88,968.55 201.25%0.21%29,532.96 73,732.40%0.13%净利润 1,019,105.73 168.56%2.37%379,464.51-51.77%1.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）、报告期公司营业收入较 2015 年增长 92.40%，其中产品销售收入增长 1,927.21 万元，配件销售收入增长 134.42 万元，维修收入增长 1.13 万元。产品销售收入大幅度增长，主要是因为公司的产品质量、精度、稳定性等方面均有较为明显的提高，市场竞争力在加强，公司也扩大了营销队伍及营销网络，开拓了越南和印度的市场，产品实现了外销零的突破。（二）、报告期公司营业成本较 2015 年增长 90.81%，因为营业收入增长，相应的成本也会随之增长，其中产品销售成本增长 1462.06 万元，配件销售成本增加 104.22 万元，维修成本增长 0.19 万元。主营业务成本没有与营业收入同比例增长，而是增长得较少，说明公司在报告期内的成本控制方便是取得了一定的成绩的，通过控制营业成本实现了毛利率的增长。（三）、报告期公司管理费用较 2015 年增长了 88.99%，增长了 281.35 万元，具体情况见下表：项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 职工薪酬 992,428.66 531,789.71 460,638.95 办公费 171,337.82 43,369.64 127,968.18 折旧与摊销 335,996.38 117,911.84 218,084.54 税费 7,807.75 24,166.55-16,358.80 咨询服务费 146,616.21 341,396.77-194,780.56 新三板申办费 728,419.10 200,000.00 528,419.10 研发支出 3,263,032.60 1,632,737.10 1,630,295.50 其他 329,569.65 270,286.52 59,283.13 合 计 5,975,208.17 3,161,658.13 2,813,550.04 由上表可见，增长较多的项目主要是研发支出、新三板挂牌费用、管理人员工资，这些项目费用的增长，正好体现了公司的规划方向：加大研究开发，使公司产品更具竞争性，可时增加董秘等高级管理人才，挂牌新三板，实现公司规范化运作，为公司更长远的未来打下基础。（四）、报告期公司销售费用较 2015 年增长 206.20%，增长了 212.91 万元，具体情况如下：项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 职工薪酬 629,798.42 364,868.69 264,929.73 业务宣传参展费 68,589.13 203,311.81-134,722.68 汽车差旅费 790,069.93 82,463.03 707,606.90 业务招待费 173,039.55 20,561.97 152,477.58 公告编号：2017-001 13 运杂费 899,477.97 295,200.39 604,277.58 提成 489,976.00 489,976.00 其他 110,639.75 66,114.18 44,525.57 合 计 3,161,590.75 1,032,520.07 2,129,070.68 金额增加较多的项目是差旅费、运杂费、业务员的提成及薪水。这是为加强开拓市场付出的正常的营销代价，报告期公司为开拓越南及印度等国际市场，业务员出差这些地方使差旅费增长较多，但在年底已经有成绩显现出来，从 8 月开始有了外贸的订单，预计 2017 年外贸业务会有较大的增长。（五）、报告期公司营业利润较 2015 年下降了 183.70%，下降的金额为 70.86 万元，如前面几点提到的，报告期研发及国际市场开拓的费用增长较大，相应的收益存在一定的滞后，从而拉低了公司的营业利润。（六）、报告期公司营业外收入较 2015 年度增长 929.40%，增长的金额为 160.67 万元，主要是国家及当地政府对高端装备制造业有较大的扶持，给予了一定的政府补贴，补贴的构成如下：项 目 本期发生额 上期发生额 增长金额 专利申请资助金 2,000.00-2,000.00 中小企业专项资金补贴 758,780.00 758,780.00 东莞机器换人专项资金 36,422.22 36,422.22 0.00 高新技术企业培育基金 350,000.00 104,500.00 245,500.00 科技镇港专项资金 294,400.00 294,400.00 东莞市企业成长培育专项资金 150,000.00 150,000.00 科学技术局创新基金 180,000.00 180,000.00 科技创新劵 10,000.00 10,000.00 合计 1,779,602.22 142,922.22 1,636,680.00 公司能够取得政府的补助，从别一方面说明了公司所处行业是政府优先扶持的，公司也确实在进行技术创新。（七）、报告期公司营业外支出较 2015 年增长了 201.25%，增长的金额为 5.94 万元，报告期内的营业外支出系公司在新三板挂牌审计中，补缴 2014 和 2015 年两个年度的企业所得税而产生的滞纳金。（八）、报告期公司净利润较 2015 年增长了 168.56%，增长的金额为 63.96 万元，主要的贡献是上面所提到的政府补助。公司有既定的规划，努力在将主营业务做大做强，我们认为目前这样的状况将是暂时的。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 42,985,725.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 其他业务收入 31,713.00-合计合计 43,017,438.24 32,916,153.20 22,358,063.79 17,251,156.30 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 高速冲床 41,245,230.41 95.88%21,973,105.78 98.28%配件销售 1,625,274.29 3.78%281,026.47 1.26%产品维修 115,220.54 0.20%103,931.54 0.50%公告编号：2017-001 14 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期公司收入构成较 2015 年没有大的变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,207,505.48 5,431,030.74 投资活动产生的现金流量净额-3,872,130.48-2,615,487.61 筹资活动产生的现金流量净额 4,412,330.92 -252,843.39 现金流量分析现金流量分析：公司所处的设备制造业，由于是较为大型的设备，一般单台的价值较高，整个行业来说，采取分期收款的信用政策是较为普遍的，因而收入的实现与货款的回笼存在一定的滞后性，然后为生产产品所采购的原料付款期限则较为刚性，报告期内，公司销售商品收到的现金较 2015 年只增长了 552.54 万元，但为了扩大生产规模，购买商品接受劳务支付的现金却增长了 888.34 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增长了 204.58 万元，支付的各项税费增长了 128.48 万元，各项支出的大幅度增长使得报告期公司经营活动产生的现金流量净额为负值。报告期内，公司有购置模具、天车、车床刀具等固定资产，总计付出的现金为 387.21 万元，没有处置固定资产，因而投资活动产生的现金流量净额也为负值。报告期，公司进行股份制改造后的资产负债率一直较低，这是与公司一直以来的稳健经营的策略是息息相关的，这个策略对于公司的业务扩大也造成了一定的限制，因此我们后面逐渐开始适当增加银行的借款，适当提高财务杠杆来保障公司业务的发展，因而从报表可以看出，报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为正，增长了 466.52 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台亿拉得包装科技股份有限公司 4,507,692.31 10.48%否 2 深圳市一达通企业服务有限公司 4,386,565.50 10.20%否 3 贵州恒基和科技有限公司 2,684,615.38 6.24%否 4 佛山市生合益精密模具制造有限公司 1,793,178.97 4.17%否 5 叁零陆(常州)电器有限公司 1,747,863.25 4.06%否 合计合计 15,119,915.41 35.15%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 惠州市惠阳区金旭机械设备有限公司 4,547,175.70 11.42%否 2 惠州市王氏机械配件有限公司 2,059,230.21 5.17%否 3 深圳市滨哈轴承有限公司 1,918,878.96 4.82%否 4 东莞市崧诚机械有限公司 1,507,050.01 3.78%否 5 东莞市信太通讯设备有限公司 1,282,488.39 3.22%否 合计合计 11,314,823.27 28.41%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 公告编号：2017-001 15 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,263,032.60 1,632,737.10 研发投入占营业收入的比例 7.59%7.30%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：公司一直致力于由中高端冲床设备供应商向高端智能化冲床解决方案提供商模式升级。报告期内，公司投入研发费用 3,263,032.60 元，研发费用占营业收入的比例为 7.59%，公司研发实力进一步增强。产品型号更加丰富，精度、质量、耐用性等主要指标均得到一定的改善，为提升公司技术水平和竞争能力打下了更加坚实的基础，目前公司拥有的专利数量为 8 件。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 80,196.37-97.08%0.16%2,747,501.41 1,386.73%7.00%-6.45%应收账款 18,648,298.40 183.48%37.12%6,578,329.28 80.17%16.00%21.12%存货 16,448,922.14-0.93%32.75%16,602,575.80-6.41%40.00%-7.25%长期股权投资-固定资产 12,715,492.66 4.04%25.31%12,221,419.42 86.36%29.00%-3.69%在建工程-100.00%-短期借款 1,470,000.00-2.93%-2.93%长期借款 1,827,489.14 19.81%3.64%1,525,376.98-34.80%4.00%-0.36%资产总计 50,231,362.46 20.59%100.00%41,656,128.53 28.12%100%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（一）、报告期末，公司货币资金较 2015 年下降 97.08%，是因为报告期末公司的财务政策调整得较为激进，新三板挂牌、扩大生产用的材料采购等费用支出较大，使得银行存款等货币资金账存较少。（二）、报告期末，公司应收账款较 2015 年增长 183.48%，增长的金额为 1,207 万元，主要是因为公司报告期的营业收入增长 92.40%，增长了 2,065.94 万元。公司所属装备制造业，由于是较为大型的设备，一般单台的价值较高，整个行业来说，采取分期收款的信用政策是较为普遍的，因而收入的实现与货款的回笼存在一定的滞后性，从这里可以看来，行业里的企业需要有较高的资金平衡能力和较高的资金管理水平，我司也在不断地提升和改善中。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2017-001 16 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 机床是装备制造业的工作“母机”，机床工业是一个国家综合实力的重要标志和产业化地位的重要象征。当前我国机床产业的总体现状是大而不强，我国机床行业生产的主导产品与国民经济需求不相适应，行业低档产品产能过剩与高档产品能力不足，科学计划成果多但产业化应用效果不明显；国家重大装备、重点行业应用机床基本依赖进口。究其原因，一是我国宏观技术进步相对滞后。前 10 年，我国工业快速发展的主要拉动因素是持续强劲的国内市场需要，国家推动和企业自发技术进步与管理升级所发挥的拉动作用相对有限，深层次技术严重滞后，高水平创新成果与产业化比例极小，导致核心制造领域的关键设备主要依赖进口。二是我国经济发展方式长期偏重于规模扩张。由于市场需求的强劲推动和经济指标考核上的规模化导向，我国机床行业在“十五”至“十一五”期间普遍注重扩大产能，在规模扩张中的技术升级严重滞后，导致产品结构同质化，低档机床产能严重过剩。2015 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在谈到“协调推动经济稳定增长和结构优化”时表示，要推动产业结构迈向中高端。对于制造业，将采取财政贴息、加速折旧等措施，推动传统产业技术改造。坚持有保有压，化解过剩产能，支持企业兼并重组，在市场竞争中优胜劣汰。促进工业化和信息化深度融合，开发利用网络化、数字化、智能化等技术，着力在一些关键领域抢占先机、取得突破。2015 年 5 月，工信部编制了中国制造 2025，提出开发一批精密、高速、高效、柔性数控机床与基础制造装备及集成制造系统。加快高档数控机床、增材制造等前沿技术和装备的研发。以提升可靠性、精度保持性为重点，开发高档数控系统、伺服电机、轴承、光栅等主要功能部件及关键应用软件，加快实现产业化。加强用户工艺验证能力建设的要求。2015 年我国出台数控机床专项“十三五”实施计划，其中明确提出要覆盖“中国制造 2025”中重点领域提出的急迫需求，力争兼顾近来技术和市场发展迅速的机器人等重点新兴产业需要；要凝练关键核心技术，集中力量突破高档数控系统等产品的关键共性技术，形成行业的可持续创新能力。受制造业增长放缓，下游需求减弱，以及上年基数垫高等多重因素共同影响，2015 机床行业景气度指数大幅回落。从分行业的景气度情况看，2015年各分行业的景气度指数均低于 2014 年。其中，金属切削机床为 36%，与 2014 年相比小幅下降 3 个百分点；金属成形机床为 33.3%，与 2014 年相比陡降 30.4 个百分点（降幅达 47.7%）；工量具为 21.4%，与 2014年相比陡降 29.3 个百分点（降幅达 57.8%）；功能部件和数控系统为 31%，与 2014 年相比大幅下降 15.8个百分点（降幅达 33.8%）。以上分行业指数和对比情况基本符合行业市场和经济运行的实际趋势。虽然行业不景气，但必须指出，市场需求总量的下降是结构性的，即低档通用型产品的下降最为突出。但随着工业化进程向纵深层次发展，装备制造业的产业升级趋势已势不可挡，纺织，来料加工、原材料加工等低端产业将逐渐没落，航天航空、船舶制造、汽车、电力设备等重化工行业将逐步崛起，这些行业的崛起将对重型、高端数控机床产生旺盛的需求，进而拉动机床行业产生更深层次的产业升级。从长期看，我国机床行业将在数控化、进口替代和服务深化三种动力推动下，继续稳定增长。在机床行业，信息化和网络化是一个必然的趋势，是智能化的基础。这几年随着网络技术的发展以及传感技术的发展，机床越来越多地用于大批量生产，其管理、产量、产值、调度等等都可以与自动化技术联系上，从而可以全面实现全数字化、误差控制、数据补偿、网络诊断等功能。同时随着中国制造业结构转型的深入，高端数控机床以及具有自动化特征的柔性制造单元产品将步入快速增长期。预计到 2020 年，高档数控机床的装备率将要达到 80%。中国制造业对中高端机床以及自动化柔性制造单元蕴藏着巨大的需求潜力，给中国机床厂家提供了跨越式发展的难得机遇。未来我国中高端机床行业具有很好的发展潜力、进口替代的空间较大。中高端机床的发展趋势具体说来有以下几个方面：（1）高速化 随着我国重工业的发展，国防、航空、航天事业的发展和能源等基础产业装备的大型化需要大型且性能良好的数控机床的支撑。（2）精密化 加工精度直接影响相关产品的质量和生产稳定性，因此，高品质的机床必然要求其具备高精密度的加工能力，并能够保障生产的高效率。（3）性能向柔性化发展