835928_2016_天诚安信_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

天诚安信 NEEQ:835928 北京天诚安信科技股份有限公司（Beijing SkyFaith Technology Co.,Ltd）年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月 29 日，公司正式挂牌全国股份转让系统（“新三板”），标志着公司正式踏入中国资本市场。2016 年 6 月 16 日，天诚安信股东大会审议通过收购杭州思福迪信息技术有限公司 100%股权的议案，杭州思福迪信息技术有限公司成为公司全资子公司。2016 年 8 月，天诚安信参与的分布式系统隐私保护认证技术及应用项目获得北京市科学技术奖。2016 年 12 月 22 日，获得北京市科学技术委员会、北京市财税局、北京市国家税务局和北京市地方税务局共同批准的高新技术企业证书。公告编号：2017-005 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和关键指标.7 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.21 第六节 股本、股东情况.25 第七节 融资情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.40 公告编号：2017-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天诚安信 指 北京天诚安信科技股份有限公司 天威科技 指 天威诚信科技有限公司,公司控股股东 天威诚信 指 北京天威诚信电子商务服务有限公司 思福迪 指 杭州思福迪信息技术有限公司 天安捷信 指 北京天安捷信科技有限公司 高杰斯 指 深圳高杰斯投资管理企业(有限合伙)CA 指(Certificate Authority)数字证书认证中心的简称,指发放、管理、废除数字证书的机构。TOPCA 指 天诚安信自主研发的数字证书认证系统的简称 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 月 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术升级风险 公司主要从事电子认证开发业务。虽然目前公司已经掌握商业密码技术及电子认证运营支撑平台技术,具有较高的技术含量,但行业内技术升级和产品更新换代速度较快,商业模式持续创新,公司面临一定的技术升级风险。未来如公司不能及时实现技术的升级换代或开发出满足市场需求的新技术、新产品,公司将不能保持领先地位,从而给公司经营带来不利影响。核心技术及商业秘密泄露风险 公司商业密码技术及电子认证运营支撑平台技术、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密;未来如公司未实施有效保护,公司的竞争优势可能会遭到削弱,并可能影响公司的经营业绩。税收优惠政策变化引起的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)规定,公司经认定的软件产品可享受 17%的税率征收增值税后,对其实际税负超过 3%的部分,享受即征即退的政策优惠。且公司为软件企业及高新技术企业，目前执行的是软件企业享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策，根据政策，公司在 2017 年度继续享受所得税减半征收的优惠政策。之后将根据高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整化,将对公司利润水平产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2017-005 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京天诚安信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SkyFaith Technology Co.,Ltd 证券简称 天诚安信 证券代码 835928 法定代表人 甘晨 注册地址 北京市海淀区上地八街七号院 4 号楼 401B 办公地址 北京市海淀区上地八街七号院 4 号楼 401B 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 6、12、15、16 层 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马明、李继校 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 14F 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 白珍珍 电话 010-50947508 传真 010-50947516 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地八街 7 号院 4 号楼 401B 100085 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京市海淀区上地八街 7 号院 4 号楼 401B 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 公告编号：2017-005 6 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;应用软件服务;计算机系统服务;生产、加工计算机软硬件;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品;销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品。经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开发、生产。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,000,000 做市商数量-控股股东 天威诚信科技有限公司 实际控制人 陈培 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108575193747W 否 税务登记证号码 91110108575193747W 否 组织机构代码 91110108575193747W 否 公告编号：2017-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,760,076.13 23,794,407.51 75.50%毛利率 75.10%71.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,569,295.04 11,387,207.19 1.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,381,857.04 5,548,348.38 69.09%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.29%23.55%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.21%11.47%-基本每股收益 0.41 0.53-22.64%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 83,270,435.66 73,196,602.52 13.76%负债总计 10,907,758.44 6,477,279.48 68.40%归属于挂牌公司股东的净资产 72,362,677.22 66,719,323.04 8.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 2.38 8.40%资产负债率%（母公司）8.07%8.59%-资产负债率%（合并）13.10%8.85%-流动比率 7.66 19.89-利息保障倍数-三、营运情况 公告编号：2017-005 8 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,118,403.04 8,513,387.36-应收账款周转率 3.98 3.14-存货周转率 33.01-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 13.76%140.02%-营业收入增长率 75.50%63.59%-净利润增长率 1.60%12.75%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 28,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 170,681.95 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,873,101.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 473,419.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,759.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,509,444.12 公告编号：2017-005 9 所得税影响数 322,006.12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,187,438.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-005 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司是一家专门为信息网络系统提供安全可信技术、产品与解决方案的高新技术企业。公司专注于商用密码技术及相关产品的研制开发，为企业、政府机构和个人提供高品质、安全可信赖的商用密码产品与信息安全产品。商业模式分为行业直销模式和渠道分销模式。行业直销模式，以企业智能一体化解决方案为核心，以企业统一用户认证与管控平台为主体，面向电信运营商、保险、电力和电子政务等行业提供多元化、智能化产品及解决方案的营销及 IT 服务。主要产品是以电子认证、电子签名、访问控制、日志审计等技术为核心，提供以身份认证、授权管理、责任认定、行为控制、日志审计为主要功能的软硬件产品及系统，并细分为四个产品系列：针对“事前”身份的电子身份认证产品，针对“事中”行为的信息数据安全产品和行为审计安全产品，针对“事后”结果的终端证据保全产品。渠道分销模式，天诚安信公司的营销渠道借助天威诚信集团十余年的积累，渠道力量主要布局在北京、上海、深圳和成都四地，服务覆盖全国主要一、二、三线城市。其中，主要渠道伙伴包含：用友、浪潮、金蝶、九恒星、软通动力、神州数码等数十家大中型软件企业，客户主要分布在电力、保险、金融、电子政务、ERP 等领域。公司通过水平渠道系统模式和多渠道系统模式相结合的方式，不断将企业优质的产品及服务提供给伙伴和最终用户。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公告编号：2017-005 11 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 4,176 万元，与上年同期 2,379 万元相比，增长 75.50；净利润 1,157万元,与上年同期 1,139 万元增加了 1.60%。主要是公司本期收购了杭州思福迪信息技术有限公司，增加了公司的业务和销售渠道规模，增大了客户群，提高了盈利能力，提升了业绩。报告期内，公司总资产 8,327 万元，与上年度同期 7,320 万元相比上升 13.76，主要是公司于 2016年 7 月完成了对杭州思福迪信息技术有限公司的收购。公司净资产 7,236 万元，比上年度同期 6,672 万元相比增长 8.46%，主要是本年度新增的经营净利润所致。归属于股东的每股净资产为 2.58 元/股，比上年度同期 2.38 元/股相比增长 8.40%。报告期内，公司持续加大对研发资金的投入，继续扩大了销售渠道，公司对未来发展充满信心。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 41,760,076.13 75.50%-23,794,407.51 63.59%-营业成本 10,399,348.94 51.32%24.90%6,872,482.56 62.60%28.88%毛利率 75.10%-71.12%-管理费用 23,080,394.31 116.98%55.27%10,637,232.88 127.64%44.70%销售费用 3,777,400.95 17,507.94%9.05%21,452.83-0.09%财务费用-35,449.98-38.39%-0.08%-57,539.77-283.85%-0.24%营业利润 5,586,073.13-54.41%13.38%12,253,641.10 26.20%51.50%营业外收入 6,522,390.83 1,178.70%15.62%510,078.56 30.84%2.14%营业外支出 7,759.27-0.02%-净利润 11,569,295.04 1.60%27.70%11,387,207.19 12.75%47.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016 年度，公司营业收入为 41,760,076.13 元，较上一年度增长 75.5%，主要是公司在 2016 年度完成了对杭州思福迪信息技术有限公司的收购，迅速扩大了经营规模，使销售收入较快增加，其中自有软件产品销售收入 27,348,399.55 元，同比增长 167.27%；一般商品 2,232,605.06 元，同比下降 46%，技 公告编号：2017-005 12 术服务收入 12,179,071.52 元，同比增长 29.18%。2、2016 年度公司营业成本为 10,399,348.94 元，较上一年增加 51.32%，主要是完成对杭州思福迪信息技术有限公司的并购后，随着销售业绩和销售规模的扩大导致营业成本也相应增长所致。3、2016 年度公司毛利率为 75.1%，增长约 5.59%，主要是因为公司在销售过程中严格控制成本，致使公司销售的毛利稳定在一定的水平上。4、2016 年度公司管理费用、销售费用分别为 16,515,428.32 元和 3,777,400.95 元，较上一年增幅较大，其原因一方面是因为并购思福迪后，销售人员、管理人员人员大幅增加，其中来自于思福迪并购增加的销售人员有 38 人，管理人员有 68 人，随着并购人员的增加而使相应的管理费用和销售费用也大幅增加，另一方面并购后经营规模也大幅扩大、销售网点增加到 7 个，经营规模的扩大，销售网点的增加使得公司的差旅、招待、展会和推广费用也大幅增加，还有一个方面是公司基于对长远战略的考虑,大幅增加了对新公证业务线的资金投入。5、2016 年度公司财务费用为-35,449.98 元，较上一年增加 38.39%，主要是 2016 年公司经营规模的扩大导致客户往来更加频繁从而导致财务手续费支出相应增加所致。6、2016 年度公司营业外收入为 6,522,390.83 元，较上一年增加较大，其原因是 2016 年公司完成并购后销售的可退税软件产品增加，使软件产品即征收即退税收入增加。此外，2016 年度公司还收到政府对于公司新三板挂牌的中介费用补贴及部分财政补助。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 41,760,076.13 10,399,348.94 23,794,407.51 6,872,482.56 其他业务收入-合计合计 41,760,076.13 10,399,348.94 23,794,407.51 6,872,482.56 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 软件产品收入 27,348,399.55 65.49%10,232,573.33 43.00%一般商品收入 2,232,605.06 5.35%4,134,335.09 17.38%服务类收入 12,179,071.52 29.16%9,427,499.09 39.62%合计 41,760,076.13 100.00%23,794,407.51 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：公告编号：2017-005 13 1、报告期内公司软件产品收入占比较上年同期增长较多，主要是完成对思福迪的并购后公司自有软件产品相应增加导致软件产品的收入也大幅增加所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,118,403.04 8,513,387.36 投资活动产生的现金流量净额-5,750,337.74-1,756,171.90 筹资活动产生的现金流量净额-5,920,000.00 26,170,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 10,118,403.04 元，较 2015 年增长了 1,605,015.68 元，报告期内公司经营活动产生的现金流量获得明显改善，主要原因是公司加强了应收账款的管理，及时收回前期客户前期账款和其他往来款所致。2、投资活动产生的现金流量净额-5,750,337.74 元，较 2015 年减少了 3,994,165.84 元，报告期内公司收购了杭州思福迪信息技术有限公司 100%股权。3、筹资活动产生的现金流量净额-5,920,000.00 元,，较 2015 年减少了 32,090,000.00 元，主要是因为本期向股东执行了分红所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京天威诚信电子商务服务有限公司 4,650,154.07 11.14%是 2 四川省数字证书认证管理中心有限公司 4,112,580.80 9.85%否 3 杭州鑫合汇互联网金融服务有限公司 2,265,459.66 5.42%否 4 宁波高新区天威诚信数字证书技术服务有限公司 1,999,999.94 4.79%否 5 北京察今时代科技发展有限公司 1,337,204.32 3.20%否 合计合计 14,365,398.79 34.40%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关 公告编号：2017-005 14 联关系联关系 1 上海文白数字新媒体技术有限公司 887,547.17 8.53%否 2 上海商其企业服务有限公司 720,000.00 6.92%否 3 宝利九章(北京)数据技术有限公司 656,410.30 6.31%否 4 上海索可信息科技有限公司 600,000.00 5.77%否 5 北京阳光智博科技有限公司 516,538.48 4.97%否 合计合计 3,380,495.95 32.51%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,356,504.35 2,754,973.90 研发投入占营业收入的比例 22.41%11.58%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况：研发情况：公司是一家专门为信息网络系统提供安全可信技术、产品与解决方案的高新技术企业，拥有技术实力强大的研发团队，2016 年度共计投入研发费用 935.65 万元。本年度新取得软件著作权 6 项，累计取得17 项；本年度新取得计算机信息系统安全专用产品销售许可证 3 项，累计取得 6 项；本年度新取得软件产品登记测试报告 3 份，累计取得 10 份；本年度新通过 1 项专利申请，累计获得 5 项专利。这些知识产权的获得，将为公司带来新的利润增长点。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 公告编号：2017-005 15 货币资金 43,881,052.72-3.42%52.70%45,432,987.42 263.30%62.07%-9.37%应收账款 9,852,361.27-11.60%11.83%11,144,988.00 178.62%15.23%-3.40%存货 315,068.76-0.38%-长期股权投资-固定资产 2,392,902.74 29.40%2.87%1,849,191.60-33.83%2.53%0.34%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 83,270,435.66 13.76%100.00%73,196,602.52 140.02%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司固定资产期末余额较期初增加了 29.40%，主要是公司在 2016 年收购了杭州思福迪信息技术有限公司，增加了相应的固定资产。2、报告期内，公司总资产期末余额较期初余额增长 13.76%，主要是因为报告期内公司净利润增加，同时收购了杭州思福迪信息技术有限公司，增加了相应的资产。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、杭州思福迪信息技术有限公司 杭州思福迪信息技术有限公司（以下简称“思福迪”）是国内第一家专业从事运行安全管理产品与服务的信息安全厂商，成立于 2005 年 2 月，注册资本为 1,000 万元人民币，拥有业界领先的安全审计和运维管理产品系列，提供 7*24 小时运行安全管理服务，销售和服务网络覆盖北京、上海、广州、西安、江苏、浙江、河南、福建等主要省市。2016 年 5 月 25 日，公司召开第一届第八次董事会会议，审议通过收购思福迪 100%股权的议案，并于 2016 年 6 月 16 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过收购议案。本次股权转让交易价格为 3000万元，思福迪于 2016 年 7 月 20 日完成工商变更，正式成为公司全资子公司。2、北京天安捷信科技有限公司 2016 年 7 月 26 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于注销子公司北京天安捷信科技有限公司的议案，该公司于 2016 年 12 月 15 日，完成注销手续。公告编号：2017-005 16 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1、委托理财目的 为了提高公司的资金利用率，增加投资效益，在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有闲置资金购买理财产品，提高公司的资金使用效率，为公司与股东创造更大的收益。2、投资理财额度及方式 使用合计不超过人民币 3000 万的自有资金进行投资理财，上述资金额度可滚动使用。3、资金来源 公司进行投资理财所使用的资金为公司的自有资金，资金来源合法合规。4、投资品种和期限 为控制风险，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的固定收益类或承诺保本的理财产品。5、委托理财的要求 公司在对资金进行合理安排并确保资金安全、操作合法合规的情况下，根据公司现金流的状况，及时进行理财产品购买或赎回，以不影响公司日常经营资金需求为前提条件。6、投资理财对公司的影响 公司本次使用的闲置资金购买理财产品是在确保公司日常经营所需流动资金和资金安全的前提下实施的，不影响公司主营业务的正常发展。通过适度的理财产品投资，提高资金的使用效率，能获得一定的投资收益，有利于进一步提高公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、行业发展的有利因素 （1）行业政策环境日益优化 国家高度重视信息网络安全问题，网络空间安全已经成为国家安全的重要组成部分，扶持和发展中国自主、可控的信息安全产业已经成为基本国策。我国信息安全市场整体上正稳定并快速健康发展,宏观政策环境不断改善。自 2005 年电子签名法实施以来，国家陆续出台了相关法律法规和产业发展规划，为电子认证业的持续健康发展提供了良好的政策环境。政府对自主安全产业的扶植政策，尤其是在政府采购上对我国具有自主知识产权安全产品的倾斜政策，将为国内安全产品厂商创造更好的产业生存和发展环境。（2）电子认证应用范围日益广泛 公告编号：2017-005 17 电子认证在公共服务、电子商务等领域应用不断扩大。电子认证在网上报税、报关、工商年检、社保缴纳、公积金管理等公共服务领域获得广泛应用。在网上招投标、在线支付、在线合同等电子商务领域应用迅速增长，并逐步向知识产权保护、物流和供应链管理等领域扩展。跨地区的电子认证应用稳步推进。（3）行业发展空间日益广阔 在十二五期间，网络应用在国民经济和社会各领域会进一步普及深化，到 2015 年底，电子商务年交易额将突破 18 万亿元，电子认证服务市场潜力巨大。随着社会对电子认证服务的认可程度进一步提高，网络购物用户数量将迅速增长，网上交易活动开展更为频繁，在线招投标、电子合同签署与电子订购等业务将蓬勃发展。移动互联网的发展使得传统电子商务逐步向移动电子商务转变，手机支付的应用使得商务交易更加便捷，身份认证、授权管理和责任认定必将发挥更加重要的作用。云计算等新模式的产生使得云端数据的安全存储、访问授权、隐私保护问题逐渐凸显，为电子认证服务提供了更广阔的发展空间。物联网、三网融合等新技术新业务的出现势必为电子认证服务的应用和发展带来新的机遇。2、行业面临的风险因素 （1）产业规模相对较小，竞争力有待提高 由于我国信息安全产业的规模相比国际先进国家仍比较小，产业链还不够完善，产业链各个环节的厂商都处于发展阶段，因此产品竞争力的提升在一定程度上依赖于产业链整体的发展和提升。此外，国内市场存在一定程度上的低水平竞争现象，在一定程度上伤害了市场和产业发展，对国产品牌的形象提升产生不利影响。（2）行业创新投入不足，不能满足市场需求 近年来，电子认证服务机构在技术、产品和服务能力上显著提升，电子认证机构的业务发展较快，但电子认证服务机构总体上还存在着服务能力不足、创新水平不高等问题。目前电子认证服务机构的创新投入不足主要体现在以下几方面：第一，我国电子认证服务机构规模普遍较小、实力较弱，不能完全满足信息化深度应用需求；第二，业务领域集中在电子政务、金融等领域，更广泛应用领域的创新仍然不足，应用市场有待进一步开发；第三，业务目前主要集中在身份认证，而对于新产业模式下的电子认证和电子签名模式的变革，行业创新投入明显不足。（3）高端技术人才匮乏 信息安全行业所依赖的基础技术、应用技术具有很强的专业性，对人才的需求集中在具有专业知识背景的高端人才。而电子认证行业所依赖的密码学、应用密码学等基础理论和技术的学习，往往需要通过硕士或博士等高学历专业教育和实践相结合才能完成。目前高端技术人才的缺乏一定程度上制约了行业的发展。公告编号：2017-005 18 （四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、广泛的产品应用及服务平台 公司自成立以来，已积累研发出近二十种具备市场竞争力的产品及服务平台，并在互联网、电子商务、金融、政府、运营商等多个行业数百家客户中广泛应用，以完善的产品线和丰富的适用场景在行业中一直占据上游。2、行业领先的技术水平 掌握核心技术，保持技术领先是公司提升竞争力的重要手段。公司全面掌握信息网络系统安全的各种核心技术，并在电子认证中间件技术、密码安全技术、数字证书应用技术、行为控制技术、安全审计技术等关键技术方面具备行业领先水平。3、较强的电子认证服务能力 公司具备较强的电子认证产品自主研发能力，是行业内少数可以对外提供电子认证服务平台和电子认证产品，能够为客户提供“全环节”电子认证解决方案的公司之一，能帮助客户建立起身份可信、数据可信、行为可信、网络可信的安全可信网络空间,具备突出的市场竞争优势。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。1、盈利能力方面 报告期内，公司的营业收入 41,760,076.13 元，比 2015 年度 23,794,407.51 元,增长了 75.50%，并在保持网络安全技术服务的主营业务下，不断增加了自主研发软件产品的销售，并于 2016 年 7 月收购了杭州思福迪信息技术有限公司，更加丰富了公司的软件研发及产品结构。本报告期，公司毛利率为 75.10%，净利润增长率为 1.60%。说明公司具有较强的盈利能力。2、偿债能力方面 报告期末公司资产负债率为 13.10%，流动比率为 7.66。公司整体负债比率较低，不存在无法偿还流动负债的风险。公司资产负债结构符合公司当前所处的发展阶段，财务风险较低。3、营运能力方面 报告期公司应收账款周转次数 3.98 次，公司 2016 年度在销售收入增长的同时加强收入的催收和应收 公告编号：2017-005 19 账款的管理工作。公司 2016 年应收账款余额处于合理水平，应收账款质量较好，信用风险较低，不能收回的风险较小。公司主要客户资质优良，信用状况良好。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。（七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 不适用 （二（二）公司发展战略公司发展战略 不适用 （三三）经营计划经营计划或目标或目标 不适用 （四（四）不确定性因素不确定性因素 不适用 三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术升级风险 公司主要从事电子认证开发业务。虽然目前公司已经掌握商业密码技术及电子认证运营支撑平台技术，具有较高的技术含量，但行业内技术升级和产品更新换代速度较快，商业模式持续创新，公司面临一 公告编号：2017-005 20 定的技术升级风险。未来如公司不能及时实现技术的升级换代或开发出满足市场需求的新技术、新产品，公司将不能保持领先地位，从而给公司经营带来不利影响。应对措施：公司将保持投入研发资金，组织研发人员参加技术相关培训，积极提升研发人员的整体水平及技能，保持公司产品的多样化及行业的领先地位。2、核心技术及商业秘密泄露风险 公司商业密码技术及电子认证运营支撑平台技术、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密；未来如公司未实施有效保护，公司的竞争优势可能会遭到削弱，并可能影响公司的经营业绩。应对措施：公司坚持采取严格的保密制度，通过系统隔离、软件产品申请知识产权保护、与员工签订保密协议等多种手段，以保护本公司的知识产权、核心技术和商业秘密。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 税收优惠政策变化引起的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)规定,公司经认定的软件产品可享受 17%的税率征收增值税后,对其实际税负超过 3%的部分,享受即征即退的政策优惠。且公司为软件企业及高新技术企业，目前执行的是软件企业享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策，根据政策，公司在 2017 年度继续享受所得税减半征收的优惠政策。之后将根据高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整化,将对公司利润水平产生一定的影响。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：-公告编号：2017-005 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(一)是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三)是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一（一）控股控股股东股东、实际控制人、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式（资金、资（资金、资产、资源）产、资源）占用性质占用性质（借（借款、垫支、其款、垫支、其他）他）期初余额期初余额 累计发生额累计发生额 期末余额期末余额 是否是否归还归还 是否为挂是否为挂牌前已清牌前已清理事项理事项 北京天威诚信电子商务服务有限公司 资金 其他 4,023,499.00 4,650,154.07 0.00 是 否 白珍珍 资金 借款 99,708.50-0.00 是 否 曾剑隽 资金 借款 20,000.00 20,000.00 0.00 是 否 公告编号：2017-005 22 唐雅洁 资金 借款 13,570.00 43,455.60 0.00 是 否 总计总计 -4,156,777.50 4,713,609.67 0.00-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：1、北京天威诚信电子商务服务有限公司与公司的关联关系为公司控股母公司股东投资的公司，实际控制人司陈培持有北京天威诚信电子商务服务有限公司 38.95%的股份，期初占用公司资金 4,023,499.00 元，该款项为公司为北京天威诚信电子商务服务有限公司提供技术服务所产生的应收款项，属于经营性往来款。该款项属于公司的正常账期之内，所发生的关联交易符合公司章程和关联交易管理制度的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序。该应收款项已于 2016 年 3 月收回。2、白珍珍的资金占用为 99,708.50 元，曾剑隽的资金占用为 20,000.00 元，唐雅洁资金占用为 13,570.00元，上述均为 2015 年度产生的个人备用金