835850_2016_凯欣股份_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号 2017-014 1 20162016 凯欣股份凯欣股份 NEEQ:835850NEEQ:835850 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 (Shandong Joywin Green Agriculture(Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.)Development Co.,Ltd.)年度报告年度报告 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号 2017-014 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2016 年度公司完成营业收入 18039.16 万元，比 2015 年度增长 47.95%，营业收入实现连续三年持续增长。2016 年度公司实现净利润 1563.27 万元，比 2015 年度增长 54.13%，净利润实现连续三年持续增长。2016 年 4 月，公司第一次定向增发（250万股）顺利完成。2016 年 7 月公司成为（北京大学）燕园企业家俱乐部会员单位。02000400060008000100001200014000160001800020000营业收入营业收入 2014年 2015年 2016年 020040060080010001200140016001800净利润净利润 2014年 2015年 2016年 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 3 目目 录录 第一节 声明与提示声明与提示 .6 第二节 公司概况公司概况 .8 第三节 主要会计数据和关键指标主要会计数据和关键指标 .10 第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项重要事项.24 第六节 股本、股东情况股本、股东情况 .27 第七节 融资情况融资情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .35 第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .39 第十节 财务报告财务报告.45 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 4 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、凯欣股份 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2016 年 01 月 01 日-2016 年 12 月 31 日 BSCI 指 商业社会标准认证，2003 年由对外贸易协会 FTA设立。IFS 指 IFS 国际食品标准（International Food Standard），是由 HDE德国零售商联盟和 FCD法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准。BRC Global Standards 指 BRC 全球标准是全球领先的质量和安全认证计划，在 123 个国家拥有超过 23000 个认证的供应商。HACCP 指 预防性的食品安全控制体系，要对所有潜在的生物的、物理的、化学的危害进行分析，确定预防措施，防止危害发生。KOSHER 指 犹太食洁认证，是指按照犹太饮食教规对食品、辅料和添加剂等进行认证。ISO22000 指 2005 食品安全管理体系，描述食品安全管理体系要求的使用指导标准，可供食品生产、操作和供应的组织认证和注册的依据。凯欣食品有限 指 山东凯欣食品有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司监事会 董事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司股东大会 公司章程 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、大通证券 指 大通证券股份有限公司 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 5 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 产品质量控制与安全生产风险 公司所处的行业是食品制造业，其采购和生产过程中的质量管理至关重要,目前拥有的质量认证资质是公司的核心竞争力。自公司成立以来，一直严格遵守食品质量安全管理程序，已通过多项国际安全认证，并与国际大型经销商建立了多年合作关系。未来如果产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题，会影响公司品牌形象，阻碍公司业务开展，甚至使公司面临一定的索赔、处罚风险。税收优惠政策变动风险 果蔬罐头制造业符合我国的农业发展战略，符合发展循环经济现代新型农业的要求。公司享有种植农产品销售收入免征增值税和企业所得税，种植农产品免征土地使用税，公共租赁住房建设用地免征土地使用税等税收优惠政策。报告期内，公司享有的税收优惠政策未发生变化，但山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 7 是不能排除税收优惠政策发生调整的可能性，因此公司的经营业绩面临税收优惠政策变动风险。原料采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为新鲜水果，主要来源于外部采购。未来若遇到大旱或洪涝灾害，公司将面临农作物大面积死亡或减产造成的经济损失。同时，水果市场价格的波动幅度大、无规律、对市场的供需变化敏感，因此水果原料市场价格的上涨会导致公司增加生产成本负担并影响公司经营业绩。出口国家或地区政治、经济环境及汇率波动风险 公司罐头食品的主要出口国家地区是欧洲和美国，这些国家的政治变动、新的经济政策出台尤其是贸易政策直接影响到这些国家对公司产品的需求，稳定的政治环境和经济态势不仅促进这些国家本身产品消费需求，同时也会增加进口。相对国外货币，人民币若贬值，一方面会刺激包括公司在内的国内多种商品的出口，另一方面在以外币计价的情况下，人民币贬值会增加公司出口产品人民币收入。但公司产品出口地区的政治经济政策、汇率变动仍然会对公司未来经营带来不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化 否 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 8 第二节第二节 公司公司概况概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.证券简称 凯欣股份 证券代码 835850 法定代表人 张莉 注册地址 山东省青州市弥河镇工贸区 办公地址 山东省青州市弥河镇工贸区 主办券商 大通证券 主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路129号大连国际金融中心A座-大连期货大厦 38、39 层 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 花建平、陈飞 会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 13777 中润世纪广场 18 号 1211 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 董广珍 电话 0536-8215733 传真 0536-8215833 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省青州市弥河镇邮政编码 262501 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 9 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-16 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C14 食品制造业 主要产品与服务项目 生产加工并向国内外销售各类水果罐头及果蔬制品，种植、销售农副产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,500,000 做市商数量 0 控股股东 张莉 实际控制人 张莉、杨忠芹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370700798672331P 否 税务登记证号码 91370700798672331P 否 组织机构代码 91370700798672331P 否 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 180,391,583.45 121,929,323.11 47.95 毛利率%16.69 17.70-归属于挂牌公司股东的净利润 15,632,747.63 10,142,409.06 54.13 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,528,397.01 9,960,065.66 45.87 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.67 32.56-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.64 31.98-基本每股收益 0.56 0.53 5.66 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 134,293,845.58 99,559,306.36 34.89 负债总计 70,693,018.92 56,591,227.33 24.92 归属于挂牌公司股东的净资产 63,600,826.66 42,968,079.03 48.02 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.65 35.15 资产负债率%（母公司）52.58 56.84-资产负债率%（合并）52.64 56.84-流动比率 1.58.1.32-利息保障倍数 6.78 4.74-三三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,901,703.46 -13,494,779.89 -应收账款周转率%4.30 3.92 -存货周转率%4.07 3.69 -四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 11 总资产增长率%34.89 24.83 -营业收入增长率%47.95 53.75 -净利润增长率%54.13 189.35 -五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 28,500,000.00 26,000,000.00 9.62 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性六、非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,472,860.00 其他营业外收入和支出-392.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,472,467.50 所得税影响数 368,116.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,104,350.62 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 公司属于食品生产和制造业，是一家集农副产品种植、收购、生产加工和销售于一体的现代化食品生产供应商，主营业务为向国内外销售各类水果罐头、保鲜蔬菜以及销售自产农产品黄桃、苹果、樱桃。公司所生产的罐头产品主要包括：桃罐头，梨罐头，草莓罐头、杏罐头、什锦罐头、桔子罐头、蘑菇罐头等。公司根据客户采购计划或订单采购原料、辅料、包装材料，通过工艺流程生产加工出水果罐头成品并检验，经过储存和包装销售给客户，形成公司的商业模式和业务流程。公司所需的主要水果、辅料、包装材料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司罐头产品主要根据市场和客户的需求进行生产，生产加工过程中所使用的技术与生产工艺主要有原料验收技术、罐头容器验收技术、清洗技术、水果切分修整技术、配汤加汤技术、封口技术、杀菌冷却技术。公司农产品水果黄桃和苹果的生产模式，则根据其生产规律培育生产。公司罐头食品的销售主要以经销方式为主。公司通过在行业内多年经营积累形成的长期合作的国外大型食品经销商，通过其将产品销售给国外的大型食品批发商或大型商业超市集团，国外大型食品经销商根据其客户的需求，向公司下订单并签订合同。公司主营产品原料供应商主要为农业合作社。与其合作方式为：公司根据市场价与农业专业合作社签订采购合同，预付部分货款，待原材料实际入库后根据合同结算。公司前几年主要以出口外销为主，2016 年公司根据市场需求，抓住国内水果、蔬菜鲜销业务高速发展的历史机遇，充分利用公司所在地山东潍坊“中国蔬菜之乡”的区位优势，以及公司拥有果蔬基地的便利条件，能从源头把控产品质量，国内国外两手抓市场，在国内新设立了全资子公司，主营保鲜水果、蔬菜销售业务，子公司成立以来，凭借经验丰富的生产团队和成熟的销售网络和销售团队，保鲜蔬菜业务取得了良好的销售业绩，全资子公司的设立有利于公司在同一产业链上的产品多元化，能更大程度的开拓市场并满足客户的不同需求，为公司市场的开拓和规模及效益的继续提升打下基础。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 13 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司水果罐头产品出口销售收入稳定增长，新增加了保鲜蔬菜销售业务；2016 年销售总收入 180,391,583.45 元(其中，罐头产品销售收入 119,400,924.02 元，种植农产品销售收入 11,276,199.48 元,保鲜蔬菜 49,714,459.95)，销售总收入比 2015年增长 47.95%；实现净利润 15,632,747.63 元，比 2015 年增长 54.13%。1、主营业务收入稳定增长，客户群保持稳定 公司积极拓展海外市场，产品质量优良，拥有对 WALMARLT,TESCO,SYSCO,ALDI,LIDL,METRO,US FOOD,EDEKA 等大型最终客户端的准入门槛。2016 年美元对人民币汇率继续升值，对公司罐头产品的出口和盈利有一定的利好作用。2、产品质量保持稳定，规模效益逐渐显现 公司通过了 ISO22000、HACCP 食品安全管理体系认证；达到英美系 BRC 食品安全管理 A 级认证；达到德法系 IFS 食品安全管理高级认证；通过国外 BSCI 商业社会责任认证；通过犹太食洁认证；2016 年，公司投入资金对部分产品进行立项研发，对产品进行升级。3、公司治理逐步完善，助推公司持续发展 公司股票挂牌全国中小企业股份转让系统后，内部控制的设计和执行得到加强和完善，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现。1 1、主营业务分析、主营业务分析 （1 1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动变动比例比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 180,391,583.45 47.95-121,929,323.11 53.75-山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 14 营业成本 150,286,239.05 49.77 83.31 100,346,217.82 45.49 82.30 毛利率%16.69-17.70-管理费用 6,511,721.03 50.44 3.61 4,328,202.70 210.26 3.55 销售费用 5,770,731.44 60.92 3.20 3,586,119.95 49.5 2.94 财务费用 2,452,960.53 99.64 1.36 1,228,670.21-54.12 1.01 营业利润 15,023,242.92 35.23 8.33 11,109,132.95 240.09 9.11 营业外收入 1,472,860.17 498.57 0.82 246,064.05 62.96 0.20 营业外支出 392.67 -86.64 0.00 2,939.46-52.72 0.00 净利润 15,632,747.63 54.13 8.67 10,142,409.06 189.35 8.32 项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内，差异较大项目及变动原因如下：1、营业收入同比增长 47.95%，主要变动原因是公司经过几年的发展，获得国外客户的认可，现已进入较快速的发展轨道；同时公司本年新设立的子公司产生的国内鲜果销售的增幅较大。2、营业成本同比增长 49.77%，主要变动原因是营业收入增长，营业成本也相应的增长。3、销售费用同比增长 60.92%，变动原因是随着收入的提高相应的增加运输、货代费和包装费等，同时因为出口销售额的增加，出口信用保险费也相应的增加。4、管理费用同比增长 50.44%，变动原因是研发费用和挂牌中介费的增加。5、财务费用同比增加 99.64%，变动原因是因为本期汇兑收益较上年下降幅度较大。6、营业利润同比增长 35.23%，主要变动原因是营业收入大幅增长，增加了产品边际贡献，以及政府补助的大幅增加。7、营业外收入同比增长 498.57%，主要原因为收到的政府出口信用险补助资金、新三板挂牌补助增加。8、营业外支出同比减少 86.64%，主要原因为本年度正常处理报废设备一件，损失392.67 元。9、净利润同比增长 54.13%，主要原因为公司在巩固已有业务的同时积极拓展新的业务领域。种植果树达到丰产期，在投入相对稳定的情况下，水果产量增长，毛利率上升；公司新上保鲜果蔬项目，对净利润的增长发挥了积极作用。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 15 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 180,391,583.45 150,286,239.05 121,929,323.11 100,346,217.82 其他业务收入-合计合计 180,391,583.45 150,286,239.05 121,929,323.11 100,346,217.82 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%种植农产品收入 11,276,199.48 6.25 9,253,249.40 7.59 什锦罐头一-238,076.43 0.20 苹果罐头 1,765,923.19 0.98 5,781,984.14 4.74 杏罐头 16,100,747.53 8.93 16,138,750.09 13.24 什锦罐头 11,364,832.41 6.30 6,198,104.48 5.08 草莓罐头 30,260,982.11 16.78 10,555,483.01 8.66 梨罐头 26,272,789.34 14.56 22,767,304.50 18.67 桃罐头 28,172,512.85 15.62 50,996,371.06 41.82 桔子罐头 3,363,136.80 1.86 -蘑菇罐头 2,099,999.79 1.16 -保鲜蔬菜 49,714,459.95 27.56 -收入构成变动的原因收入构成变动的原因：一、本年国内销售收入增幅较大，原因是 2016 年公司根据市场需求，抓住国内水果、蔬菜鲜销业务高速发展的历史机遇，充分利用公司所在地山东潍坊“中国蔬菜之乡”的区位优势，以及公司拥有果蔬基地的便利条件，国内、国外两手抓市场，在国内新设立了全资子公司，主营保鲜水果、蔬菜销售业务，子公司成立以来，凭借经验丰富的生产团队、成熟的销售网络、专业的销售团队，子公司的保鲜蔬菜取得了良好的销售业绩。二、杏罐头和梨罐头、桃罐头是公司的主打产品，三种罐头的营业收入占总营业收入比例较大，主要是因为：1、公司所在地气候等环境适宜杏树生长结果，而且品质较好，虽然加工难度较大，但公司的生产团队具有丰富的生产经验，生产团队比较专业而且稳定，令公司能在短时间内提高杏罐头产量，所以杏罐头营业收入占总营业收入比例较大。2、洋梨是山东东部地区的独有水果，其优良的品质在国际上都是独有的，公司致力于洋梨罐头生产若干年，纯熟工艺加工出来的洋梨罐头具有与众不同的风味，使公司山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 16 的洋梨罐头在国际市场拥有强大竞争力，所以梨罐头营业收入占总营业收入比例较大。3、由于桃罐头是国际市场上广泛接受的罐头产品，加上公司有自营种植桃基地，不仅能作为原料基地，而且能够对当地农民种植桃起到带头作用，大量质优价廉的桃原料为公司桃罐头生产提供强大的原料支持，所以桃罐头营业收入占总营业收入比例较大。4、2016 年根据市场需求变化及公司生产计划，公司对不同产品的产量进行了调整，增加了毛利水平更高的草莓罐头的产量，相应略调低了桃罐头的产量。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,901,703.46 -13,494,779.89 投资活动产生的现金流量净额 -2,690,629.22 -5,224,282.31 筹资活动产生的现金流量净额 2,918,882.58 15,460,247.73 现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 7,901,703.46 元，较上一年度增加21,396,483.35 元，主要原因是：公司进入平稳增长期，本年利润增加、应收账款减少、应付账款增加。2、2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-2,690,629.22 元，主要原因是报告期内购买了部分生物资产。3、筹资活动产生的现金流量净额 2,918,882.58 元，主要是因为报告期内公司增加注册资本导致。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 青岛百味工贸有限公司 49,714,459.95 27.56 否 2 厦门昊业商贸有限公司 31,125,995.60 17.25 否 3 I SCHROEDER KG 24,451,190.05 13.55 否 4 BLING BLING INTERNATIONAL 20,907,172.67 11.59 否 5 厦门凯馨进出口有限公司 15,365,836.18 8.52 是 合计 141,564,654.45 78.47-山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 17 报告期内，公司营业收入为 180,391,583.45 元，较上期增长 47.95%，来自前五大客户的收入占公司营业收入的比重为 78.47%。报告期末，公司应收账款余额 37,801,475.93元，较上期减少了 9.65%，应收账款同比减少主要是因为公司 2016 年完成三证合一后，银行账户可正常收款，同时公司加强应收账款的管理。除与厦门凯馨进出口有限公司存在关联关系外，其他客户与公司均不存在关联关系。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 青州市丰盛果蔬园艺合作社 34,181,466.73 17.08 否 2 青州市贵丰果蔬园艺专业合作社 23,218,466.45 11.60 否 3 青州市瑞兴果蔬园艺合作社 16,738,333.48 8.36 否 4 青州市益同果蔬园艺专业合作社 10,594,035.80 5.29 否 5 山东单县标新制罐有限公司 6,740,244.05 3.37 否 合计 91,472,546.51 45.70-（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,623,144.48 1,953,071.58 研发投入占营业收入的比例%2.01 1.60 专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：为提高产品品质和竞争力，公司的研发投入近几年一直保持稳定增加，核心技术人员也基本上保持稳定。公司坚持自主开发，注重前沿技术的开发储备和深入研究，使公司的产品品质和技术能持续满足国际大客户的需求。2016年末已获得授权专利4件，公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为公司扩大现有业务，布局未来市场提供持续的支撑。山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 18 2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总总资产资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 15,186,803.51 191.02 11.31 5,218,479.66-35.87 5.24 6.07 应收账款 37,801,475.93-9.65 28.15 41,839,391.85 142.24 41.98-13.83 存货 47,318,852.32 78.76 35.24 26,471,335.97-5.08 26.56 8.68 长期股权投资-固定资产 11,153,548.13-1.05 8.31 11,272,026.76-3.76 11.31-3.00 在建工程 2,034,642.00 0.00 1.52 2,034,642.00-2.04-0.52 短期借款 43,811,423.20 3.48 32.62 42,339,432.00 6.26 42.48-9.86 长期借款-资产总计 134,293,845.58 34.89-99,559,306.36 24.83-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 191.02%，变动主要原因是：公司收入增加、同时加大回款力度，以及承兑汇票保证金的增加。2、存货同比增长 78.76%，变动主要原因是：公司收入增幅较大，导致相应的产成品库存增加；另外农产品有一定的季节性，也为下一年的销售增加安全库存量。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 本年度新设立了全资子公司青州市凯欣生态农业有限公司，详细情况如下：统一社会信用代码统一社会信用代码：91370781MA3CE38GXH；类类 型型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；住住 所所：山东省潍坊市青州市弥河镇春光路东侧；山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 19 法定代表人法定代表人：张莉；注册资本注册资本：叁佰万元整；成立日期成立日期：2016 年 7 月 21 日；营业期限营业期限：长期；经营范围经营范围：水果、蔬菜、花卉、中药材种植、收购、初级加工、销售；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本年度子公司主要财务数据 营业收入为 4971 万元，营业成本为 4498 万元，净利润 418 万元。（2 2）委托理财及衍生）委托理财及衍生品投资情况品投资情况 无（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年版），公司所处行业属于大类“C 制造业”中的子类“C14 食品制造业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业属于大类“制造业”中的“C14 食品制造业”的子类“C145 罐头食品制造”。罐头食品市场发展潜力大，每年全世界保持 4,000 万吨生产量。我国是世界主要的罐头生产和出口国之一，罐头生产大国的地位日益增强，行业保持快速增长的态势，同时也呈现重出口轻内销的状况。近几年，在国内外市场需求拉动下，罐头行业呈现持续稳定增长的态势。根据中国罐头工业 2016 年年会国家统计的数据，2011-2015 年罐头制造业（大罐头概念）规模以上企业 5 年的行业主要数据为：罐头生产总量 5 年合计 5373.38 万吨，年度复合增长率 7%。主营业务总收入 5 年合计 7275 亿元，年度复合增长率 8，利税总额 676 亿元。罐头行业各项主要指标增长大体与全国食品工业增长速度相当，保持了持续稳定。2013 全国罐头年度总产量首次突破千万吨大关，成为行业发展具有里程碑意义的大事。2016 年上半增速不减，实现同比增长 12.58%。温带果蔬产品由于其独特的口味一直深受国外消费者的喜爱，在国内居民中的普及程度也很高。近年来日本、欧盟、美国等发达国家针对农产品实施了一系列技术性贸易措施，制定了完整的食品安全、动植物卫生检验检疫的法律、法规和标准体系，药物残留标准要求越来越严和苛刻的标签制度和包装要求。世界主要食品进口国对我国进口的农副产品检验标准不断提高，对进入行业的公司产品质量管理提出了更高的要求。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 20（1）管理优势 公司董事长兼总经理张莉在成立凯欣食品之前，在中国商业对外贸易有限公司烟台办事处任部门经理 3 年，在山东九发食用菌股份有限公司任厦门分公司经理近 10 年，积累了丰富的食品贸易经营和行业资源。董事杨忠芹在纺织厂任财务负责人近 40 年，财务经验对公司的经营管理亦能有所帮助。另外，凯欣股份的现任管理层中有一半是张莉在山东九发食用菌股份有限公司的同事（董事 5 人中有 2 人，监事 3 人中有 2 人），管理团队有较强的凝聚力。（2）质量、信誉优势 公司通过 ISO22000,HACCP 食品安全管理体系认证；达到英美系 BRC 食品安全管理A 级认证；达到德法系 IFS 食品安全管理高级认证；通过国外 BSCI 商业社会责任认证；通过犹太食洁认证；凯欣食品的第一大客户 BLING BLING INTERNATIONAL 是外国商超的经销商，由于国外商超对商品品质控制严格，经销商资质是稀缺资源，凯欣能够与 BLING BLING INTERNATIONAL 合作是公司产品质量高且稳定的体现。（3）优质客户资源 公司清晰的国外最终用户群，是公司目前的核心竞争优势之一，客户类型是美国、德国、加拿大、捷克等欧美国家的大型食品批发商、大型超市、食品生产集团、烘培链的供应商等。经过多年发展，公司与这些客户形成了稳定的合作关系。未来公司将依托成熟的国外食品不同渠道的生产和供应经验，结合国内实际情况，将积极拓展和有序进入国内市场。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司产品市场占有率进一步扩大，经营业绩持续增长；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好；公司实际控制人没有发生变更，核心管理团队稳定；无重大违法、违规行为。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持和服务三农，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。1、公司一线生产员工招聘主要向当地农民倾斜，为当地农民提供利用闲暇时间打工的机会，增加当地农民的收入，并积极支持贫困大学生利用假期到公司勤工俭学，对山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 21 表现优秀的大学生公司在将来招聘时会优先录用，对当地生活困难群众合理合法放宽招聘条件，为其提供培训机会，在工作中尽量安排技术含量较高的工种，提高他们的技术技能，并对优秀的员工进行奖励。2、公司主要原材料的收购向当地农业专业合作社倾斜，2016 年公司与当地多家农业合作社建立了合作伙伴关系，带动了当地果蔬规模化种植，间接解决了当地农民的就业问题。3、公司的果蔬基地招聘向当地贫困人口倾斜，公司派出专业技术人员一对一教基地无经验技术员工管理基地并定期组织当地自愿学习种植技术的村民学习先进的种植技术，带领当地农民脱贫致富。公司还不定期给基地农户免费发放衣服、过节福利等。二、二、未来展望未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 随着人们生活水平的提高，食品消费观念和方式正在改变，罐头食品以其方便、卫生、易储存、无添加的特点，适应了人们健康卫生饮食的需要，日益受到人们的欢迎。根据中国产业信息网数据显示，中国水果罐头总产量从 2009 的 128 万吨增加到 2014 年的 168 万吨，年复合增长率达 5.5%，预计到 2019 年会达到 221 万吨。中国人均罐头水果产品每年 0.7 公斤，美国人均消费 6 公斤，中国人均消费相对较低，因此预期中国罐头水果产品消费增长空间巨大。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 报告期内，公司深入研究市场，加快开拓市场的步伐，除了稳固原有的国外销售业务，还继续增加了国内鲜果、蔬菜的销售。报告期内，公司进一步加大产品研发的投入，自主研发能力不断增强，不断提升企业核心竞争力。公司正在积极申请高新技术企业资格并努力拓展公司罐头产品在国内市场的占有份额。（三）（三）经营计划或目标经营计划或目标 公司未来将顺应行业趋势，抓住市场机遇，利用先进的生产技术提供安全放心的优质水果罐头；树立品牌意识，扩大宣传力度，使“凯欣”产品具有更高的知名度；提高自主创新能力，拓展公司产品品种，加强技术开发，做到凭借自身产品的不断完善，积极拓宽各个销售渠道。下一步将进一步增加国内市场销售和网络销售力度。三、三、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-014 22 1、