836471_2016_兰博生物_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

1 浙江兮博生物科技股份有限公司 ZhejiangLanbo Biotechnology Co.,Ltd.兮博生物 NEEQ:836471 年度报告 20162 公 司年 度 大 事 记 公司股票（证券简称：兰博生物：836471）于 2016 年 2 月 22 日起在全国股转系统挂牌公开转让。2016 年 7 月，公司完成挂牌后的首次定向增发。此次共发行普通股 200 万股，筹集资金 1,320 万元人民币。2016 年 11 月，公司被认定为高新技术企业，证书编号为 GR201633001246。2016 年 6 月 22 日，公司委托杭州瑞旭产品技术有限公司对化妆品级烟酰胺进行欧盟 REACH 的预注册，预注册号为：17-2120119501-70-0000，成功取得化妆品级烟酰胺进入欧盟的资格。浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况8 第三节 主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本、股东情况.23 第七节 融资情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况26 第九节 公司治理及内部控制.28 第十节 财务报告.33 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、兰博生物 指 浙江兰博生物科技股份有限公司 鑫丰投资 指 海宁鑫丰投资管理合伙企业（有限合伙 钱江生化 指 浙江钱江生物化学股份有限公司，公司的蒸汽供应商 PRINOVA 指 PRINOVA USA L.L.C，美国植物提取物、化学品采购商，公司客户 PROVIMI 指 PROVIMI B.V.（GMS），嘉吉公司旗下动物营养品公司，公司客户 OXYVIT 指 OXYVIT KIMYA SAN.VE TIC.A.S，土耳其饲料公司，公司客户 ANDREU 指 ANDREU PINTALUBAS.A.西班牙饲料添加剂公司，公司客户 TER HELL 指 TER HELL CO.GMBH 德国特种化学品公司，公司客户 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 三会 指 股东大会/股东会、董事会、监事会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 有限公司、兰博有限 指 浙江兰博生物科技有限公司，系兰博生物更名前的名称 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营风险 1 1、主要供应商主要供应商变化和变化和集中风险：集中风险：报告期内公司重大供应商较上期发生较大变化，主要系原供应商产品结构调整后不能满足公司需求，而本期前两大供应商宁波炳星化工有限公司和沧州临港亚诺化工有限公司能够提供更稳定和品质更高的产品。报告期内，上述两家供应商采购额占当期采购总额的比例分别为 23.16%和 22.16%，集中度较高。尽管公司与主要供应商合作良好，供应商会根据公司的采购情况及财务情况给予公司一定的优惠财务政策，但如果供应商未来供应产品和服务不能满足公司要求，或者供应商对公司信用政策发生改变，将可能对公司的生产经营带来不利影响。2 2、产品结构单一风险：产品结构单一风险：公司从事烟酰胺的生产、销售，产品单一，为此，公司在 2015 年针对不同细分市场开发了四种产品：针对饲料添加剂和食品添加剂领域，开发了普通及新型多维专用高流动性烟酰胺；根据化妆品添加剂的具体需求，研发了新型低刺激护肤品级烟酰胺（200ppm 烟酸）和无过敏型护肤品级烟酰胺（100ppm 烟酸），以此来细分市场，但与维生素行业的其他厂商相比，仍可能存在竞争加剧的风险，因此 2016 年公司根据客户需求增加了水溶液烟酰胺。但公司产品仍局限先于烟酰胺，仍具有一定的风险。浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 6 3 3、原材料价格波动风险：原材料价格波动风险：公司的维生素 B3（烟酰胺）产品，主要原材料为 3-氰基吡啶，材料成本约占总成本的 80%左右，对公司生产经营具有重大影响。报告期末，3-氰基吡啶有较大幅度上涨，主要系上游原料 3-甲基吡啶供应紧张。吡啶目前主要下游为百草枯，随着国家禁止百草枯水剂的使用，未来一段时间内原材料供给局面将可能更加紧张。受市场行情影响，上述化工原材料价格存在一定波动。如未来原材料采购价格出现上涨，将对公司成本控制及盈利能力造成一定影响。4 4、产品价格波动风险：、产品价格波动风险：近年来维生素市场价格经历了较长期的低迷，报告期内，国内外维生素 B3（烟酰胺）市场价格经历了一定程度的波动。未来公司将通过技术与产品改良、新产品研发和市场拓展来巩固公司在维生素领域的优势地位，并提升公司的盈利能力和对产品价格风险的抵抗能力。报告期末,产品价格呈上升趋势,使公司产生效益。行业突发风险 公司目前客户主要为国内外饲料企业，主要分布于农业。若发生疯牛病、禽流感等突发疫情影响相关畜牧养殖业发展，将对公司下游客户的盈利能力产生较大的影响，进而影响公司所处行业的需求，对公司的生产经营造成一定的影响。如发生影响重大的食品添加剂安全责任事故，或饲料添加剂的安全风险评估标准、相关法规指标变化，将会给公司带来成本增加的风险。对此，公司将加大市场与产品开拓力度，提高产品质量，凭借技术优势和产品质量优势保持市场优势竞争地位，与客户建立并保持长期良好且具有粘性的合作关系，保持营业收入的稳定性，同时形成产品多领域应用，以提高公司抗风险能力，尽量避免行业突发风险对公司业绩造成的影响。环保政策风险 随着我国经济增长方式的转变，国家对化工行业的环保要求日益严格，并加大了处罚力度，如果政府出台了更为严格的环保标准和规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争力，影响未来的收益水平。尽管公司已按照有关环保要求购置安装了相应的环保装置，内部设置了专门的环境保护管理体系，并制定了环境保护的相关生产制度，执行了较为严格的环保标准，若政府部门出台新的更高要求的环保规范和排污标准，将会提高公司的环保投入，带来成本增加的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为程秋洁和程湫洪，二者系兄弟关系，均直接持有公司 27.3615%的股份。此外，两人通过海宁鑫丰投资管理合伙企业（有限合伙）10.1266%的股权，从而间接持有公司股份。二人于股份公司成立后签署一致行动协议，因此程秋洁与程湫洪兄弟为公司的共同实际控制人。程秋洁现任公司董事长、总经理，全面负责公司日常经营活动、战浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 7 略布局，对公司的经营管理有着决定性影响。若公司实际控制人程秋洁利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。出口退税税率变动风险 公司的产品部分外销，外销产品根据国家有关规定实行零税率，购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，为出口产品而支付的进项税可以申请退税。如果国家对出口退税率进行调整，则会对公司盈利的稳定性将会产生一定的影响。汇率变动风险 公司出口业务中公司采取的主要结算货币为美元。自 2005年 7 月人民币汇率制度改革后，人民币对各主要外币汇率呈上升趋势。报告期内，公司外销收入占主营业务收入 29%，比重较高。由汇率变动带来的风险有：产品毛利率下降的风险，因人民币升值，在美元销售价格不变的情况下，以人民币折算的销售收入减少，最终造成产品毛利率降低；出口产品的价格竞争力减弱的风险，公司凭借同国外客户长期稳定的合作基础，根据人民币汇率升值幅度适时调整以外币计价的出口产品价格，但这会减小国外客户的利润空间，进而使公司的出口产品与其他国家的同类产品相比在价格竞争力方面有所削弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江兰博生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhejiangLanbo Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 兰博生物 证券代码 836471 法定代表人 程秋洁 注册地址 浙江海宁经济开发区施带路 16 号 办公地址 浙江海宁经济开发区施带路 16 号 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林猛、周书奕 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴伟群 电话 0573-87293889 传真 0573-87092483 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江海宁经济开发区施带路 16 号 314400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-30 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 生产、销售烟酰胺 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）54,520,000 做市商数量-控股股东 程秋洁、程湫洪 实际控制人 程秋洁、程湫洪 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 9133040071766228XF 否 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 9 税务登记证号码 9133040071766228XF 否 组织机构代码 9133040071766228XF 否 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,834,694.43 80,011,930.92 27.27%毛利率%18.19 7.36-归属于挂牌公司股东的净利润 11,858,004.06-8,177,531.12-245.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,412,386.52-8,520,222.12-210.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.05-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.54-基本每股收益 0.22-0.20-210.00%由于上年同期净利润为负数，使得加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）、加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）均为负数，故未计算 2015 年净资产收益率。二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 149,537,092.63 127,685,580.84 17.11%负债总计 68,666,613.76 71,648,577.73-4.16%归属于挂牌公司股东的净资产 80,870,478.87 56,037,003.11 44.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.07 38.32%资产负债率%45.92 56.11-流动比率 1.67 1.33-利息保障倍数 7.54-1.00-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,456,567.90-10,827,566.35-应收账款周转率 5.63 6.55-存货周转率 4.03 8.58-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.11%23.94%-营业收入增长率%27.27%33.83%-净利润增长率%-245.01%-6.33%-浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,520,000 52,520,000 3.81%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 1,574,217.40 委托他人投资或管理资产的损益 879,874.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,474.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,445,617.54 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,445,617.54 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于化学原料和化学制品制造业（行业代码：C26）。公司的主营业务是烟酰胺的生产与销售。具体的采购模式、生产模式、销售模式如下：（一）采购模式（一）采购模式 公司的主要产品是烟酰胺，产品所需原料主要为 3-氰基吡啶，公司主要采用“安全库存+生产计划”的采购模式，通过比质比价择优采购。1、采购计划的制定与执行 公司管理层每月根据公司订单需求数量、库存情况、市场变化对原材料价格的未来走势作预测，制定主要物料的最低库存量表，以此作为控制物料安全库存的依据，采取提前采购或者缩短采购周期等手段，以降低采购成本。生产部门根据生产计划和实际库存情况提出采购申请，报送总经理或授权人批准。请购单得到批准后，采购部门根据物料的名称、数量、技术要求、交货期等指标选择合适的供应商进行询价，确定供应商，拟定采购合同并跟进货物回厂；品质部对来料检验合格后，由仓库验收。采购产品收货后由仓库管理员清点数量，并验证产品是否与采购要求一致。验证合格的产品存放在物料待检区，通知生产部门通过试用进行产品验证。对于不合格品则通过企业制定的控制程序进行返工、返修、拒收等方式进行处理。2、供应商的选择和评估 公司采购通过集中采购的方式，由采购部统一实施。公司建立了供应商管理体系，对供应商进行名单准入式管理。公司根据四个因素选择供应商：一是供应商的资质，包括供应商的性质、体系认证、生产检测能力等；二是供应商的规模和影响力，确认供应商在行业中的排名以及其材料质量在下游客户的接受程度；三是市场价格对比，选择多家供应商进行价格对比；四是财务政策，对多家供应商对货款账期的政策情况进行对比。据此原则，在全国范围内确定 2-3 家企业作为备选企业，经选择确定 2 家企业作为主要供应商，其余企业成为公司的备选供应商。根据每家供应商提供的原材料的价格、产品质量、售后服务、财务政策等信息确定供应商及采购数量。3、采购价格和结算方式 公司采购的主要原料为 3-氰基吡啶，我国是 3-氰基吡啶生产大国，市场供应量较为稳定。目前，公司主要原料供应商与公司合作时间在 2-6 年以上，公司与主要原材料供应商建立长期战略合作，能够有效满足公司生产需要。公司原材料的采购价格原则上按照合同约定价款执行，如果市场环境发生大幅改变，价款可由双方再次协商确定。在原材料货款的结算方面，公司多数长期合作的供货商都在采购协议中约定了付款方式和优惠政策。（二）生产模式（二）生产模式 公司生产由生产部门根据销售部门提供的销售计划安排组织生产，制定各车间的生产计划，协调和督促生产计划的完成。公司的生产线自动化水平较高，在生产过程中，公司质量管理部门对产品的制造过程、工艺安排、卫生规范等执行情况进行抽样检测、监督管理，由各生产车间负责具体产品的生产流程管理。公司的烟酰胺产品原则上按照客户订单组织生产。根据客户对产品包装是否有要求而略有差异。对于产品包装有特殊要求的客户，公司严格按照订单组织生产；对于使用通用包装的客户，虽然公司产品生产周期短，能够及时满足客户订单需求，但是为了提高公司市场竞争力，公司根据以往经验设定产品的最低库存量，客户提出订单后先从库存发货以备客户急需，库存低于最低库存量后组织生产及时补充库存。（三）销售模式（三）销售模式 公司烟酰胺产品销售既有内销，又有外销；内外销售均采用“直销+经销”模式。浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 13 公司客户为饲料加工、食品加工、化妆品生产等企业。国内直销模式为公司与客户在合同中约定了产品数量、质量、交货时间、运输方式、费用负担、包装标准、质量责任承担确定等因素。公司根据客户订单要求完成产品生产，并按照订单约定的时间送货给客户。若客户要求验收，则公司在客户收货并验收完成后，产品的相关风险已转移后，公司根据验收单确认收入；若合同中并未约定验收，则根据第三方物流公司的货运单确认收入；国内经销模式为公司与经销商签订合同，授予经销商一定的信用条件，满足该条件后公司向经销商发货，公司国内经销数量很少，不到国内销售数量的 10%。国外直销模式为公司通过参加展会，行业论坛等方式找到国外客户，国外客户验收公司的产品质量合格后，与公司签订合同，在合同中约定产品数量、质量、交货时间、运输方式、费用负担、包装标准、质量责任承担确定等因素。国外直销一般采用 CIF、CFR、DAT 等交货方式，根据不同的交货方式，在风险完全转移之后，确认收入。国外经销模式主要是公司与一些大型的国际经销商或外贸公司直接签订合同，公司将货物发给经销商，经销商付款；期间若遇到质量问题，客户通过经销商与公司沟通；公司也会定期拜访和维护终端客户。报告期内及至本报告出具之日，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公司立足整体战略，经营管理层根据董事会年初制定的的年度经营销售计划，结合市场行情，合理组织生产经营活动，积极稳固并开拓市场，各项管理工作有序推进，在确保原有客户需求的同时，努力拓展新的产品市场。1、财务运营情况 报告期内，营业收入 101,834,694.43，较上期增长 27.27%；营业利润 5,338,221.57,净利润11,858,004.06，实现扭亏为盈；经营活动产生的现金流量净额-4,456,567.90 元，较上期增加6,370,998.45 元；投资活动产生的现金流量净额 556,647.42，较上期减少 28,833,009.21 元；筹资活动产生的现金流量净额-9,164,223.27，较上期减少 36,231,971.16 元。变动原因主要如下：（1）营业收入的增长 公司 2016 年度营业收入较 2015 年度增加 27.27%，其中主营业务收入增加 28.15%，主要原因为：公司扩大产能使得产量上升,新客户拓展使得销量增加，因此销售收入增加。（2）净利润的增加 主要系主营业务收入本期较上期增加 28.15%，管理费用和财务费用下降，此外，新三板挂牌政府奖励,因此企业扭亏为盈，实现净利润 11,858,004.06 元，其中由于烟酰胺价格有 16 年末至出具报告日价格持续上涨，预计公司 2017 盈利可能性较大，本年确认以前年度未确认的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损形成的递延所得税资产 4,975,686.42 元。（3）现金流量的变动 经营活动产生的现金流量净额增加主要系报告期销售增长,实现扭亏为盈、客户回款及时。投资活动产生的现金流量净额减少主要系上期公司收回关联方借款以及其他往来借款，而在报告浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 14 期内，关联方不存在资金占用所致。筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期公司通过定向增发吸收股东投资款 1,320 万元,而在上期公司吸收股东投资款 10,267.6 万元，投资额下降所致。2、研发情况 报告期内，公司新申请 6 项专利，公司不断加强新技术的研发，并根据客户需求，增加了水溶液中间体产品，来拓展市场。整体而言，公司对产品的核心技术改良与研发，确保了公司产品技术的优势地位，有效把握行业的发展与机遇。3、其他 报告期内，为补充营运资金，优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力，于 2016 年7 月，公司发行股票 2,000,000 股，发行价格 6.6 元/股，本次股票发行完成后，公司总股本由52,520,000 股增加至 54,520,000 股。2016 年公司获得高新技术企业,，证书编号：GR201633001246。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,834,694.43 27.27%-80,011,930.92 33.83%-营业成本 83,311,666.47 12.39%81.81%74,126,823.39 26.95%92.64%毛利率 18.19%-7.36%-管理费用 10,801,095.56-12.31%10.61%12,317,227.13 359.44%15.39%销售费用 1,938,493.87 63.19%1.90%1,187,905.30 6.60%1.48%财务费用-104,956.94-103.33%-0.10%3,154,727.37-37.48%3.94%营业利润 5,338,221.57-165.50%5.24%-8,149,420.85-6.07%-10.19%营业外收入 1,576,242.02 1,954.67%1.55%76,715.05 273,102.00%0.10%营业外支出 32,145.95-69.33%0.03%104,825.32 92.64%0.13%净利润 11,858,004.06-245.01%11.64%-8,177,531.12-6.33%-10.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入增加 21,822,763.51 元，主要系公司扩大产能使得产量上升，拓展新客户使得销量增加，因此，销售收入增加。2、销售费用 报告期内,销售费用增加 750,588.57 元,主要系产品销售量增加,并且报告期远程客户销售量占比较上年同期增加,导致销售费用增加。3、管理费用 报告期内，管理费用较上年同期减少 1,516,131.57 元，主要系：（1）报告期公司股份支付费减少4,622,124.53 元；（2）公司加大了研发力度，使得研发费用增加 1,779,810.94 元；（3）2016 年度，公司支付剩余中介机构费 858,121.42 元。管理费用的上升幅度小于下降幅度，使得管理费用下降。4、财务费用 报告期内，公司银行借款减少 20,700,000 元，因此，银行利息支出减少；此外，公司出借资金利息收入 879,874.52 元,使财务费用减少。5、营业外收入 报告期内营业外收入较上年同期增加，主要系新三板挂牌政府奖励 1,500,000 元，此外，公司收到开浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 15 发区研发中心补助 40,000 元，稳岗补助 14,417.4 元，环境污染责任保险保费补助 19,800 元。政府补助增加使得营业外收入增加。6、营业外支出 报告期内营业外支出减少，主要系从 2016 年 10 月之后，政府取消水利建设基金交纳。7、净利润 报告期净利润增加主要系主营业务收入本期较上期增加 28.15%，管理费用和财务费用下降,此外，新三板挂牌政府奖励，因此企业扭亏为盈，实现净利润 11,858,004.06 元，其中由于烟酰胺价格有 16 年末至出具报告日价格持续上涨，预计公司 2017 盈利可能性较大，本年确认以前年度未确认的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损形成的递延所得税资产 4,975,686.42 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 99,346,197.74 81,341,633.49 77,522,110.76 72,064,993.95 其他业务收入 2,488,496.69 1,970,032.98 2,489,820.16 2,061,829.44 合计合计 101,834,694.43 83,311,666.47 80,011,930.92 74,126,823.39 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%烟酰胺水溶液 10,807,531.63 10.61%-普通烟酰胺 15,566,590.78 15.29%15,714,772.49 19.64%高流动性烟酰胺 65,546,717.82 64.37%58,376,789.96 72.96%100ppm 4,825,109.11 4.74%2,460,476.55 3.08%200ppm 2,600,248.40 2.55%970,071.76 1.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入较上期增加 21,824,086.98 元,增长 28.15%,主要系客户安徽瑞邦生物科技有限公司需要公司的中间体产品水溶液烟酰胺，该产品增加销售 10,807,531.63 元；此外，公司加大研发投入,改进工艺，提高产品质量，使得高流动性和化妆品级产品分别新增销售额 7,169,927.86 元和3,994,809.20 元所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,456,567.90-10,827,566.35 投资活动产生的现金流量净额 556,647.42 29,389,656.63 筹资活动产生的现金流量净额-9,164,223.27 27,067,747.89 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 6,370,998.45 元，增长比例为 58.84%，主要系报告期销售增长,实现扭亏为盈,客户回款及时。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内投资活动产生的现金流量净额减少主要系上期公司收回关联方借款以及其他往来借款，而在报告期内，关联方不存在资金占用所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 16 筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期公司通过定向增发吸收股东投资款 1,320 万元,而在上期公司吸收股东投资款 10,267.6 万元，投资额下降所致。报告期筹资活动产生的现金流量净额为负，主要系归还了银行借款。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽瑞邦生物科技有限公司 10,807,531.63 10.61%否 2 青岛和美饲料有限公司 10,209,401.71 10.03%否 3 广州市江丰实业股份有限公司 6,555,384.62 6.44%否 4 PROVIMI 普罗维美 5,355,297.22 5.26%否 5 四川新希望六和农牧有限公司成都分公司 4,358,974.36 4.28%否 合计合计 37,286,589.54 36.62%-公司前五大客户中不存在对单个客户的销售比例超过 50%的情况，公司应收账款客户账期主要为 60 天，应收账款账龄结构合理且公司客户信用较好，随着公司销售规模的不断扩大，应收账款相应增加。2016 年度公司前五大客户与 2015 年度前五大客户有所变化，系客户需求变化所致。公司不存在对某一单个客户的严重依赖。安徽瑞邦生物科技有限公司安徽瑞邦生物科技有限公司为为本年新增客户，因公司生产的中间体产品烟酰胺水溶液含量及溶度适合瑞邦生物生产本年新增客户，因公司生产的中间体产品烟酰胺水溶液含量及溶度适合瑞邦生物生产其他其他产品，所以，瑞邦生物采购额较大产品，所以，瑞邦生物采购额较大；公司董事、监事、高级管理人员、主要关联方持或持有公司 5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波炳星化工有限公司 22,816,827.35 23.16%否 2 沧州临港亚诺化工有限公司 21,832,562.39 22.16%否 3 山东泓达生物科技有限公司 14,752,803.42 14.98%否 4 南通天泽化工有限公司 12,828,940.17 13.02%否 5 安徽瑞邦生物科技有限公司 10,800,307.69 10.96%否 合计合计 83,031,441.02 84.28%-报告期内公司重大供应商与上期发生较大变化，主要系原供应商产品结构调整后不能满足公司需求，公司通过对供应商产能，产品质量及价格等因素的调查后，增加了宁波炳星化工有限公司和沧州临港亚诺化工有限公司的采购量。安徽瑞邦生物科技有限公司生产安徽瑞邦生物科技有限公司生产的的 3 3-氰基吡啶的氰基吡啶的数量和品质均满足公司的需求，数量和品质均满足公司的需求，因此，瑞邦生物成为公司的供应商。此外，瑞邦生物因此，瑞邦生物成为公司的供应商。此外，瑞邦生物也能够利用公司生产的烟酰胺水溶也能够利用公司生产的烟酰胺水溶液生产其他产品液生产其他产品，因此，瑞邦生物也是公司的客户。，因此，瑞邦生物也是公司的客户。（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,453,119.40 3,673,608.46 研发投入占营业收入的比例 5.35%4.59%专利情况专利情况：浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 17 项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司研发主要为烟酰胺不同级别的生产工艺微生物催化法合成工艺的优化与改进：通过各种工序改良，加大生产效率。报告期内，公司研发支出共计 5,453,119.40 元，占营业收入 5.49%，公司按照相关规定和内控制度归集实际发生的研发费用金额，拥有研发人员 14 名，本年度主要研发支出由研发人员工资、设备的折旧、研发用材料等构成。报告期内，公司主要研发项目有：低粘滞性化妆品级烟酰胺，高纯度低成本食品级烟酰胺，基于气体热能回收工艺的多级浓缩烟酰胺，家畜类专用饲料级烟酰胺，具有改善肤感性能的化妆品级烟酰胺，抗炎保湿祛斑的复方烟酰胺，可流动高密度球形烟酰胺，食品发色剂烟酰胺等，公司拥有 7 项实用新型专利。2016 年公司认定为高新技术企业。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 59,221,222.22-10.93%39.60%66,491,372.16 340.29%52.07%-21.32%应收账款 24,321,586.75 105.13%16.26%11,856,884.67-5.65%9.29%81.05%存货 29,028,855.83 134.72%19.41%12,367,555.40 151.49%9.69%107.22%长期股权投资-固定资产 28,238,276.63-7.23%18.88%30,440,066.66 1.03%23.84%-18.08%在建工程-447,000.00-79.25%0.35%-短期借款 6,300,000.00-76.67%4.21%27,000,000.00-61.86%21.15%-79.39%长期借款-资产总计 149,537,092.63 17.11%-127,685,580.84 23.94%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2016 年 12 月 31 日资产合计 149,537,092.63 元，负债合计 68,666,613.76 元，资产负债率 45.92%，资产主要由货币资金、应收账款、存货、固定资产等组成，负债主要由短期借款、应付票据、应付账款组成，负债对企业现金流的影响较小。资产增加的原因主要是应收账款和存货的增加，负债的减少的原因主要是短期借款的减少。具体分析如下：1、应收帐款 应收帐款本期较上期增加 105.13%，主要系本期销售收入增加，尤其 2016 年 11 月、12 月公司根据客户需求增加水溶液中间体产品，销售大幅度增长，使应收帐款大幅增加。2、存货 存货较上年同期增加，主要系 2016 年下半年原材料价格一直呈上涨趋势，同时，公司预计烟酰胺成品价格大幅上涨，因此，公司采购较多原材料，使存货增加。3、短期借款 本期较上期下降 76.67%，主要系报告期内，公司归还短期借款 2,070 万元所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司无控股子公司和参股公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 浙江兰博生物科技股份有限公司 2016 年度报告 18 截止报告期末，公司无委托理财及衍生品投资。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 一、公司发展的外部环境 1、有利因素 食品行业：国家推行公众营养改善项目，功能饮料市场快速增长；国家公众营养改善项目中的“7+1”面粉强化建议配方是国家计划在全国面粉中采取强制性强化营养标准。配方中的“7”就是准备强制添加的微营养素，其中规定烟酰胺添加量为 35.0 毫克，目前正在逐步推进。与全世界功能性饮料人均消费 7 公斤相比，我国仅为 0.5 公斤，目前离行业天花板尚有很大距离，消费潜力巨大。美国功能性饮料行业发展更加成熟，根据消费者需求已出现各个细分品类且品牌丰富度更高。我国目前功能性饮料功能和品类仍较单一。无论从消费规模还是细分领域丰富度来看，我国功能性饮料行业尚有较大发展空间。饲料行业：养殖行业复苏，带动添加剂需求上涨；据美国农业部预测，2015 年开始欧美畜牧产业将小幅恢复，有望带动饲料及维生素添加剂需求量增长。国内养殖市场经过 2 年左右时间的调整，2016 年供需将达成新的平衡，产业链各个环节的盈利有望恢复