836057_2016_华诺环保_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

1 华诺环保 NEEQ:836057 西安华诺环保股份有限公司 HUA NUO ENVIRONMENTAL PROTECTION Co.Ltd.年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 6 日，公司与清华大学（环境学院）成立“油气田废水及油泥污染控制与资源化联合研究中心”。2016 年 3 月 11 日，公司在全国中小企业股份转让系统完成挂牌。2016 年 6 月 7 日，控股子公司“大庆华诺清源环保科技有限公司”设立。2016 年 6 月，公司进入长庆油田开展污水一体化运营服务工作。2016 年 9 月 6 日，公司与陕西环保产业集团有限责任公司合作成立了陕西环诺环保有限责任公司。2016 年 9 月 10 日，西安市科学技术局将公司“含油污泥高温热氧化撬装化处理关键技术研究与产业化”项目，鉴定为“该成果技术整体达到了国际先进水平”。华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 3 目 录 第一节 声明与提示05 第二节 公司概况07 第三节 主要会计数据和关键指标09 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项21 第六节 股本、股东情况24 第七节 融资情况26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况28 第九节 公司治理及内部控制31 第十节 财务报告35 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华诺环保、西安华诺、股份公司 指 西安华诺环保股份有限公司 陕西华诺 指 陕西华诺建设工程有限公司 西安泰鼎 指 西安泰鼎能源实业有限公司 华诺清源、大庆华诺 指 大庆华诺清源科技有限公司 环诺环保 指 陕西环诺环保有限责任公司 华诺环境 指 西安华诺环境科技有限公司 延长油田 指 延长油田股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 西安华诺环保股份有限公司股东大会 董事会 指 西安华诺环保股份有限公司董事会 监事会 指 西安华诺环保股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市康达（西安）律师事务所 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 5 第一节 声明与提示 【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者仔细阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户地区高度集中的风险 在报告期内，公司的主要收入来源地区集中在陕西省延安地区采油厂，比如延长油田股份有限公司吴起采油厂、延长油田股份有限公司蟠龙采油厂等，业务收入来源地区高度集中。一旦延安地区出现较大的自然、人文灾害，公司的业务收入和持续经营能力将受到极大的影响。技术风险 污水处理行业是技术密集型企业，行业领先的污水处理技术和强大的研发能力也是公司最核心的竞争力，这使得公司在行业内风险面临较大的技术风险，主要体现在以下两个风险：1、公司的专有技术出现泄露或者被模仿，将使公司直接失去目前在行业内拥有的技术优势；2、公司没有跟上行业技术更新换代步伐，将会使公司面临被市场淘汰风险。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大区别，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。单一客户依赖的风险 2016 年公司前五大客户分别为延长油田股份有限公司吴起 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 6 采油厂、延长油田丰源石油助剂有限公司、延安泰和石油钻采工程技术服务有限公司、延长油田股份有限公司蟠龙采油厂、延长油田股份有限公司七里村采油厂，前五大客户收入合计为35,246,311.29 元，占公司 2016 年度营业收入的 87.96%。专业人才及团队流失的风险 公司所属行业为知识密集型行业。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，并建立了良好的人才稳定机制，但仍然存在核心技术人员和优秀管理人才流失的风险。公司管理风险 随着公司的快速发展，对公司经营管理提出更高的要求，如果公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大规模的扩张，造成公司的业务规模和公司管理不匹配，将对公司的未来经营和盈利产生不利影响。控股股东不当控制风险 公司控股股东陕西华诺建设工程有限公司持有公司99.10%的股份，公司实际控制人张峰、张馨月夫妇合计持有控股股东 97.06%的股份，且张峰担任公司董事长，张馨月担任公司总经理。因此，实际控制人在公司决策、监督、日常经营管理上可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和在公司的决策地位对重大事项决策施加影响，从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。税收优惠政策的风险 经陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函【2015】157 号文件确认“西安华诺石油技术开发有限公司符合国家产业结构调整指导目录（2011 年本）中鼓励类第七项（石油、天然气）第 5 条油气田提高采收率技术、安全生产报障技术、生态环境恢复与污染防治工程技术开发利用规定的内容，属于国家鼓励发展的产业。”，西安高新技术产业开发区国家税务局审核批准，西安华诺石油技术开发有限公司自 2014 年度至 2020 年度享受企业所得税税率为15%。如果未来该优惠政策发生变化或者公司不再满足条件，公司将不再享受相关税收优惠，将按照 25%的税率缴纳企业所得税，所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 西安华诺环保股份有限公司 英文名称及缩写 HUA NUO ENVIRONMENTAL PROTECTION Co.Ltd.证券简称 华诺环保 证券代码 836057 法定代表人 张峰 注册地址 西安市高新区锦业路 32 号锦业时代 B1 座 16 层 办公地址 西安市高新区锦业路 32 号锦业时代 B1 座 16 层 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 颜新才 赵添波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 折斌斌 电话 029-62693936 传真 029-62693930 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区锦业路 32 号锦业时代 B1 座 16 层 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-11 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 油田化工行业污水及污泥、市政污水一体化处理；污水、污泥处理系列药剂及设备的研发、生产、销售；现场工程技术服务；节能环保项目服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,200,000 做市商数量-控股股东 陕西华诺建设工程有限公司 实际控制人 张峰、张馨月 四、注册情况 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 916101317835777883 否 税务登记证号码 916101317835777883 否 组织机构代码 916101317835777883 否 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,074,561.10 28,330,411.65 41.45%毛利率%59.57%55.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,656,453.18 5,244,785.65 84.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,526,888.18 5,244,785.65 62.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.22%15.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.81%15.32%-基本每股收益 0.44 0.24 83.33%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 83,978,566.72 57,886,010.39 45.25%负债总计 31,393,468.74 14,957,365.59 110.55%归属于挂牌公司股东的净资产 52,585,097.98 42,928,644.80 22.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 1.93 22.80%资产负债率%（母公司）37.03%25.73%-资产负债率%（合并）37.38%25.84%-流动比率 193.67%458.01%-利息保障倍数 15.41 8.88-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,141,053.48-3,868,532.28-应收账款周转率 1.31 1.49-存货周转率 5.50 6.41-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%45.08%68.40%-营业收入增长率%41.45%55.35%-净利润增长率%84.12%49.01%-五、股本情况 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,200,000 22,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,328,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,328,900.00 所得税影响数 199,335.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,129,565.00 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是一家专注于石油、化工及市政行业污水、污泥一体化解决方案的专业化公司，主营油田危废一体化处理业务，同时在市政污水升级改造及深度处理、黑臭水体消除及城市水环境综合治理、工业园区废水处理与回用、市政污泥处理处置等领域可提供技术集成、工程总承包、投资及运营服务。主要产品包括污水处理、污泥处理、废弃钻井液处理、油田特殊作业废液处理系列药剂，成品油添加剂等；工程技术服务包括污水、污泥一体化技术服务，油田废泥浆、作业废液处理技术及设备，撬装式钻井废泥浆、废液不落地处理技术设备，油田含油污泥处理技术及设备，含油污泥高温热氧化耦合处理技术及设备等的运行、维护、保养。公司以技术研发实力为基础，根据客户实际需求，设计环保一体化解决方案，为客户提供技术服务，创造 绿色、节能、环保价值。华诺环保是西北业务面最广、专业服务团队和站点最多、技术覆盖面和普适性最好、专注于石油化工行业的环保一体化解决方案运营商。其中公司拥有的集防腐、阻垢和水质稳定的集成技术，新型污泥喷雾干化-回转窑焚烧、含油污泥高温热氧化耦合处理等资源化与无害化的处理技术，处于国内领先水平。2016 年 9 月 10 日，公司与西安石油大学共同完成的“含油污泥高温热氧化撬装化处理关键技术研究与产业化”项目经西安市科学技术局进行科成果鉴定，认定为“该成果技术整体达到了国际先进水平”。1、运营模式：工艺设计、产品供应、现场运营、工程技术服务一体化。（1）工艺设计：依据水质、污泥情况及设备现状进行工艺技改，以最优的设计方案、最低的改造成本、最佳的药剂体系，保证处理物达标。（2）产品供应：针对污水、污泥的组成与特征，提供有针对性的产品体系。（3）现场运营：对工艺、设备进行维护与保养，建立信息档案，保障正常运行。（4）技术服务：采用闭环式服务模式。新客户：污水、污泥问题技术调研 取样化验 工艺设计现场试验用户确认合同签订产品供应 技术服务；客户全程监督。稳定客户：现场运营药剂优化与工艺调整跟踪监测稳定达标。2、创造价值：绿色、节能、环保。（1）绿色：一是绿色设计，产品分解、部件翻新；二是绿色技术，生产工艺清洁，利于环境保护、利于生态平衡、创造环境价值；三是绿色企业，专注环保产业，生产绿色产品，成就绿色企业。（2）节能：一是设备呵护。按照保养及维护等级要求，使设备平均使用寿命明显延长。二是药剂优化。使用华诺公司复合型药剂，同等情况下，可减少药剂使用量 30%，降低污泥产生量 40%，为客户带来明显的经济和社会效益。（3）环保：用现代环境科学的理论、方法和技术，控制污染、保护环境，促进可持续发展。3、研发模式 公司技术以自主研发为主，设有独立的研发部门，配备了足够的研究人员，独立自主地完成污水处理技术的研发工作，并通过积极跟踪客户需求、关注国家政策导向、行业发展动态等方式指导项目研发方向。同时坚持走科研兴企的发展道路，响应国家的号召，融合先进的管理模式和经验，建立“产、学、研”一体化的科研机制，与各大高校、科研院所合作进行新技术、新产品开发研制，目前下设清华大学（环境学院）西安华诺环保股份有限公司油气田环境保护联合研究中心、西安石油大学 西安华诺环保股份有限公油气田含油污水、污泥处理工程中心。4、推广模式 华诺环保立足石油、化工行业，目标群体集中，污染物处理量大，需求稳定。公司通过技术带动销售、整合行业资源、多产品多模式合作向客户提供量身定制的产品、工程技术服务、一体化运营方案。5、销售模式 一体化运营方案与处理对象适应性的评估分析 客户沟通 议标、招标 一体化运 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 12 营。6、盈利模式 公司为客户提配备专业的研发、技术、管理团队，并向客户提供系统的一体化解决方案；公司确立了“一点多元一目标”的服务盈利模式，“一点”即以客户需求为出发点；“多元”即一体化、多元化服务盈利模式；“一目标”即以污染物治理达标为目标。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，企业治理、技术能力、市场业务、经营业绩均取得了快速提升。在公司治理方面，公司机构设置及内控制度进一步完善，治理结构越加健全；在生产经营方面，产能增加，销售和市场快速扩张，经济效益大幅上升。报告期内，公司收入主要来源于公司一体化运营的技术服务业务，因多年来在油田业务领域树立的技术、服务、质量、信誉口碑，公司油田污水处理业务在延长油田市场得以继续巩固，长庆油田市场顺利进入。截至报告期末，公司在延长油田、长庆油田共计 10 个采油厂开展技术服务，公司营业收入、净利润相应增长。公司报告期内公司营业收入40,074,561.10 元、营业成本 16,202,395.00 元、净利润 9,656,453.18 元；营业收入较去年同期增长41.45%、净利润较去年同期增长 84.12%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,074,561.10 41.45%-28,330,411.65 55.35%-营业成本 16,202,395.00 28.86%40.43%12,573,974.48 41.76%44.38%毛利率 59.57%-55.62%-管理费用 10,875,944.08 33.76%27.14%8,130,984.75 85.97%28.70%销售费用 1,500,897.22 51.46%3.75%990,978.71 86.75%3.50%财务费用 1,045,854.86 27.00%2.61%823,478.52 358.68%2.91%营业利润 9,909,958.88 65.50%24.73%5,987,710.88 47.67%21.14%营业外收入 1,328,900.00-3.32%-营业外支出-净利润 9,656,453.18 84.12%24.10%5,244,785.65 49.01%18.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 13 1、本期营业收入较上期增长 41.45%，变动主要原因是：（1）由于核心竞争力的提升以及增强市场开拓力度，技术服务收入合作站点由 23 个增至 41 个，收入由上期的 2,323.93 万元增至本期 3,302.58万元，增长 42.11%；（2）试剂及配套设备的销售收入较上期增长 6.60%。本期收入较上期增长 41.45%，而成本仅较上期增长 28.86%，主要原因是我公司本期加大技术研发力度，改善了药剂配方，既保证了生产效果又节约了成本。2、管理费用较上期增长 33.76%，主要原因是：（1）研究开发费用较上期增加 171.79 万元，增长 94.98%；（2）因购买办公用房屋，折旧费用较上期增加 49.8 万元，增长 52.38%；（3）为加强公司管理，增加管理人员，工资薪酬较上期增加 71.94 万元，增长 33.05%；3、销售费用较上期增长 51.45%，主要原因是为拓展业务，增加市场份额，销售人员工薪较上期增长23.23 万元，增长 187.45%；销售药剂运输费较上期增长 28.33 万元，增长 168.24%；广告费较上期增加16.68 万元，增长 555.99%；招待费较上期增长 6.49 万元，增长 37.84%；因公司本期加强管理，节约开支，本期办公及劳保费用较上期节约 24.5 万元，下降 82.34%。4、营业利润较上期增长 65.50%，主要原因是：收入较上期增长的同时，成本通过改进技术有效节约，油田污水技术服务收入毛利率较上期增长 9.38%，试剂及配套设备销售收入毛利率较上期增长 7.75%。5、净利润较上期增长 84.12%，高于营业利润增长程度，主要原因是：（1）本期取得营业外收入 132.89万元，其中取得政府鼓励企业上市发展奖励 50 万元，取得 2016 年优惠政策补贴款 82.89 万元；（2）我公司所得税享受研发支出 50%加计扣除，并享受西部大开发 15%所得税率优惠政策。此两项原因导致净利润的涨幅大于营业利润的涨幅。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 38,418,188.49 14,676,278.27 28,330,411.65 12,573,974.48 其他业务收入 1,656,372.61 1,526,116.73-合计合计 40,074,561.10 16,202,395.00 28,330,411.65 12,573,974.48 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 技术服务 33,025,790.94 82.41%23,239,306.42 82.03%试剂及配套设备的销售收入 4,972,728.88 12.41%4,671,105.23 16.49%维修维护 300,868.67 0.75%420,000.00 1.48%工程改造 118,800.00 0.30%合计 38,418,188.49 95.87%28,330,411.65 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、技术服务收入较上期增长 42.11%，主要原因是由于核心竞争力的提升，原有站点污水处理能力增强，且本期增强市场开拓力度，主营业务技术服务收入合作站点由 23 个增至 41 个；2、维修维护费收入较上期下降 28.36%，主要原因是增强核心业务竞争力，对业务范围进行优化整合，维修范围缩小。本期收入较上期增长 41.45%，因回款有周期，导致应收账款较期初增长 56.17%。报告期内，公司收入构成未发生重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,141,053.48-3,868,532.28 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 14 投资活动产生的现金流量净额-641,610.00-15,177,708.50 筹资活动产生的现金流量净额 5,408,316.27 17,836,571.13 现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量-414.11 万元，本期净利润 965.65 万元，重大差异的原因是：与客户根据实际确认的污水处理量确认当期收入 4007 万元，因回款周期产生时间差，应收账款较期初增加 1350万元，应收票据较期初增加 660 万元。本期投资活动产生的现金流量净额较上期增长 95.77%，主要原因是上期购买办公用房产、车辆及机器设备合计支出 1517.77 万元，本期购买部分办公用电子设备仅支付 2.5 万元，支付研发费用 43.50 万元。本期筹资活动产生的现金流量净额较上期下降 69.68%，主要原因系；2015 年公司母公司陕西华诺建设工程有限公司增加投资 1000 万元，小股东滕耀中增加投资 100 万元，其中 220 万元增加公司实收资本，880 万元增加资本公积；本期银行贷款业务净流量基本与上期持平，无吸收投资。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 延长油田股份有限公司吴起采油厂 12,508,050.03 31.21%否 2 延长油田丰源石油助剂有限公司 12,353,995.31 30.83%否 3 延安泰和石油钻采工程技术服务有限公司 6,317,829.79 15.77%否 4 延长油田股份有限公司蟠龙采油厂 2,305,086.75 5.75%否 5 延长油田股份有限公司七里村采油厂 1,761,349.41 4.40%否 合计合计 35,246,311.29 87.96%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 延安洪硕石油工程技术服务有限公司 5,047,210.00 22.45%否 2 西安祥尊商贸有限公司 3,114,694.09 13.86%否 3 陕西可比克石油开发有限公司 2,332,715.96 10.38%否 4 孟州市融慧贸易有限公司 1,508,728.00 6.71%否 5 陕西凯利化工有限公司 1,473,589.07 6.56%否 合计合计 13,476,937.12 59.96%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 7,685,849.13 1,808,619.74 研发投入占营业收入的比例 19.18%6.38%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：一、研发支出、研发人员情况 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 15 报告期内，公司研发支出 7,685,849.13 元，占营业收入 19.18%，较上年增长 324.96%,其中资本化金额为 4,159,347.23 元，费用化金额为 3,526,505.90 元；同时，公司加强了研发技术部人员力量，结合实际生产经营和企业战略，重新规划分为三个小组，负责新产品研发和设计、新技术的开发与推广，现共有人员 40 人，博士 2 人，硕士 22 人，其中本科以上学历占 100%以上。二、企业研发项目进度 报告期内，公司对原有技术进行升级换代，对部分新技术项目集中研发力量推动技术攻关，具体情况如下：1、油田污水集成处理技术 集“深度混凝沉降微生物生化高效精细过滤水质稳定药剂投加”为一体的物化与生化相结合的油田污水深度处理技术，解决了油田污水处理过程中结垢、腐蚀、与地层水不配伍等问题，实现了防腐、阻垢和水质稳定达标的统一。2、含油污泥高温氧化耦合处理技术 集“预处理强化化学热洗离心脱水高温氧化耦合”工艺技术，解决了油田及炼厂生产过程中产生的含油污泥出路问题，实现含油污泥减量化、无害化、资源化综合利用。2016 年 9 月 10 日，公司与西安石油大学共同完成的“含油污泥高温热氧化撬装化处理关键技术研究与产业化”项目经西安市科学技术局进行科成果鉴定，认定为“该成果技术整体达到了国际先进水平”。目前在现场应用推广阶段。3、工业污泥喷雾干化回转窑焚烧处理技术 集“深度脱水预处理喷雾干化回转窑焚烧尾气净化灰渣收集”工艺技术，解决了干化速度、热能回收利用、燃烬率，二噁英等有害物控制问题，明显降低处理成本，实现了减量化、无害化、资源化、稳定化综合利用。目前在现场调试完善阶段。三、研发对企业经营的影响 1、公司在油田污水集成处理技术提升改造上，以降低成本、延长设备寿命、优化工艺流程三个标准上不断革新，并以长庆油田市场污水一体化处理为契机，努力扩大西北区域市场占比，全力拓展东北市场。2、公司在自主研发技术的基础上，以清华大学环境学院为技术支撑，积极拓展市政污水升级改造及深度处理、黑臭水体消除及城市水环境综合治理、工业废水处理与回用、市政污泥处理处置等业务，提供技术集成、工程总承包、投资及运营服务。3、加快含油污泥高温氧化耦合处理技术、回转窑焚烧技术在大庆油田、延长油田和工业领域的应用推广工作。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,787,010.73 35.20%3.32%2,061,357.94-36.98%3.56%-0.25%应收账款 36,800,589.01 56.17%43.82%23,565,112.67 61.69%40.71%3.06%存货 3,256,361.93 23.44%3.88%2,638,053.87 105.33%4.56%-0.69%长期股权投资-0.00%固定资产 16,371,519.59-8.89%19.49%17,968,152.67 452.17%31.04%-11.57%在建工程 7,522,164.27 23.06%8.96%6,112,540.27 21.98%10.56%-2.56%短期借款 9,100,000.00 355.00%10.84%2,000,000.00-33.33%3.46%7.36%华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 16 长期借款 2,559,190.86-66.26%3.05%7,585,053.96 100.00%13.10%-10.06%资产总计 83,978,566.72 45.08%-57,886,010.39 68.40%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、变动超过 30%原因分析：1、本期应收账款余额较期初增长 56.17%，主要原因是本期营业收入较上期增长 41.45%，因回款周期导致应收账款增长；2、短期借款较期初增长 355%，主要原因是公司因业务拓展，油田污水技术服务业务及试剂销售业务均大幅增长，因收入回款存在周期，而生产成本需及时支付，短期资金需求增长，所以通过增加银行短期借款缓解资金链需求。3、长期借款较期初减少 66.26%，主要原因是有 500 万长期借款将在一年内到期，报表项目在“一年内到期的非流动负债”反映；4、货币资金较期初增长 35.20%，主要原因是由于上期公司购买房产并装修，以及购买较多研发设备，本期无大额资产购置支出，投资活动产生的现金净流量较上期节约 95.77%；而上期投资者投入现金1100 万元，本期无接受的投资，故筹资活动产生的现金净流量较上期减少 69.68%，经营活动产生的现金净流量较上期减少 7.04%，综合以上原因，期末货币资金余额较上期增加 35.20%；5、资产总额期末较期初增长了 45.08%，其中流动资产较期初增长了 65.38%，主要原因是应收账款较期初增长 56.17%；非流动资产较期初增长了 16.65%，主要体现在开发支出增长 415.93 万元，上期末无余额；二、资产质量分析：因公司应收账款周转率为 1.31，公司需利用银行贷款满足日常资金周转需求，但公司资产负债率为 37.38%，低于社会平均水平，且我公司虽然应收账款金额较大，但因客户信用度较高，坏账风险较低，所以我公司资产质量较佳，适当合理利用财务杠杆但财务风险较低。适当的银行贷款以及维持一定金额的应付账款，可以缓解我公司应收款项带来的资金压力，维持日常生产经营需要及研究开发支出需要。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司：西安华诺环境科技有限公司 公司持股比例：100%，法人：黄体校；注册资本：500万，设立时间：2015 年 03 月 23 日；经营范围：一般经营项目：污水处理技术设备的研发、制造、生产、销售；污水固废的化工产品研发、试验、生产、销售；环保领域内的技术开发、技术服务；油田技术服务。本年西安华诺环境科技有限公司的营业收入为零。2、报告期内，公司新增控股子公司大庆华诺清源环保科技有限公司和参股公司陕西环诺环保有限责任公司。（1）大庆华诺清源环保科技有限公司：由公司与自然人李志强共同出资设立，法人：张峰；设立时间：2016 年 6 月 7 日；注册资本 1000 万元，其中公司出资人民币 510 万元，占注册资本的 51.00%，李志强出资 490 万元，占注册资本的 49%。经营范围：环保工程服务；节能技术推广服务；固体废物治理；污水处理及其再生利用；废水处理处理、环境保护专用设备的生产及销售；化学助剂、化工产品（以上两项不含危险品及剧毒品）；节能产品的研发及销售；建筑防水材料；工业自动控制系统装置制造；工矿工程建筑；工程和技术研究和试验发展；管道清洗服务；环境保护检测服务。鉴于公司成立时间较短，且依据现场实际情况和处理效果，设备需要调试，报告期内大庆华诺清源环保科技有限公司的营业收入为零。（2）陕西环诺环保有限责任公司：由公司与陕西环保产业集团有限责任公司共同出资设立，设立时间：2016 年 9 月 6 日，注册资本 2000 万元，其中公司出资人民币 980 万元，占注册资本的 49.00%，陕西环保产业集团有限责任公司出资 1020 万元，占注册资本的 51%。经营范围：许可经营项目：城市及工业污泥（油泥、钻井泥浆、压裂返排液）处理处置。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 华诺环保华诺环保 20162016 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20172017-015015 17 开展经营活动）一般经营项目：水环境综合整治；水处理设备的研发、销售；环保新技术开发；环保新设备、新产品、新材料的开发、销售；环保工程总承包及技术服务（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）。鉴于公司成立时间较短，且依据现场实际情况和处理效果，设备需要调试，报告期内本年陕西环诺环保有限责任公司的营业收入为零。（3）本公司拟与张宇伶共同出资设立控股子公司新疆华诺环保科技有限公司，注册地为新疆乌鲁木齐市天山区青年路阳光花苑 B 座注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币2,550,000.00 元，占注册资本的 51.00%，详见（2016-008对外投资公告），截至报告期末，公司尚未设立。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 从国家出台政策的内容导向来看，不论是“十二五”发布的新环保法、大气十条、水十条，还是“十三五”发布的土壤十条、环保十三五规划等政策，以排放指标为核心的环保时代即将过去，以环境效果为核心的环保时代即将来到。政府工作报告连续三年提到要大力发展节能环保产业，国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定将节能环保产业位列七大战略性新兴产业之首；“十三五”规划纲要提出，要加快改善生态环境，并围绕这一目标在环境综合治理、生态安全保障机制、绿色环保产业发展等方面进行了总体部署。“十三五”规划中，环境管理将从污染物总量控制单一目标向环境改善与总量控制双重目标转变，