835951_2016_科净源_2016年年度报告_2017-06-28.pdf

北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 年度报告 2016 科净源 NEEQ:835951 北京科净源科技股份有限公司 Beijing SYS Science&Technology Co.,LTD 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 1)2016 年 2 月，科净源正式在新三板挂牌上市（证券代码：835951）。2)2016 年 4 月，北京科净源技术开发有限公司成立，更加有效地建设和管理 K20 生态聚合创新产业园。3)2016 年 4 月，德国外交部长施泰因迈尔先生见证科净源牵手德国先进节能环保企业共建 K20 生态聚合创新产业园。这标志着科净源成为了德国能源转型全球战略的重要合作伙伴。4)2016 年 5 月，顺义区赵全营镇李在东书记一行参观考察 K20 智慧展馆建设。5)2016 年 6 月，科净源与广西建工集团成功签约。双方将共同开展广西全区镇级污水处理设施建设运营以及水环境综合治理等生态环保业务。于 2016 年 8 月成立合资公司。6)2016 年 7 月，北京市发改委等领导参观考察赵全营镇再生水厂。指导科净源污水治理工作，并对 K20 生态聚合产业园予以高度评价。7)2016 年 7 月，国际水环境保护资深专家、德国亚琛工业大学水和废水管理研究所教授马克斯多曼教授与科净源签署战略合作协议。8)2016 年 7 月，昆明市委书记程连元一行调研科净源滇池治理中试试验，高度评价了速分生物技术。9)2016 年 10 月，德国独逸环境规划咨询服务平台正式入驻 K20 产业园，把环保 4.0 规划集成引入中国。10)2016 年 11 月，湖北省发改委副主任徐新桥一行参观考察科净源。11)2016 年 11 月，科净源获“2016 年度河北省环境保护产业骨干企业”荣誉称号。12)2016 年 12 月，科净源亮相水利部 2016 年全国水环境保护与水生态修复先进技术（设备）推介会。13)2016 年 12 月，昆明市西山区政府携手科净源共创京昆生态特区。北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与声明与提示提示0505 第二节第二节 公司概况公司概况0808 第三节第三节 主要会计数据主要会计数据和关键指标和关键指标1010 第四节第四节 管理层管理层讨论与分析讨论与分析1212 第五节第五节 重要事项重要事项2 25 5 第六节第六节 股本股本、股东情况、股东情况2 28 8 第七节第七节 融资融资情况情况3 31 1 第八节第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工、监事、高级管理人员及员工情况情况3333 第九节第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制3636 第十节第十节 财务报告财务报告4141 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科净源、股份公司 指 北京科净源科技股份有限公司 有限公司 指 北京科净源科技股份有限公司前身北京科净源环宇科技发展有限公司 科净源工程 指 北京科净源科技股份有限公司的全资子公司北京科净源设备安装工程有限公司 海南科净源 指 北京科净源科技股份有限公司的全资子公司海南科净源环保科技有限公司 中科泰洪 指 中科泰洪环保科技产业有限公司 顺义分公司 指 北京科净源科技股份有限公司顺义分公司 北京分公司 指 北京科净源科技股份有限公司北京分公司 高投名力 指 高投名力成长创业投资有限公司 凯景创投 指 上海凯景创业投资合伙企业（有限合伙）平易缙元 指 上海平易缙元股权投资中心（有限合伙）卓群环保 指 卓群（北京）环保科技有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 发改委 指 国家发展和改革委员会 环保部 指 国家环境保护部 住建部 指 国家住房和城乡建设部 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京科净源科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京科净源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京科净源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京科净源科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年度 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京天元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了瑞华审字201701660303号的标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回款风险 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 21,922.28 万元，占流动资产的比例为 65.56%，占总资产的比例为 50.65%。由于公司已由单一设备制造商成功转型为系统综合服务商，故公司应收账款余额处于较高水平。由于公司客户大部分属于政府及事业单位，发生大面积、大比例坏账的风险较小，但是随着市场竞争的加剧、经营规模的扩大和新业务的不断开展，如果无法及时回收货款，公司将面临流动资金紧张的风险。2、实际控制人变动风险 高投名力、凯景创投和平易缙元投资入股公司时签署的相关协议附有由公司承担赎回义务的赎回条款，目前相关当事人已签署补充协议将赎回义务变更为由公司实际控制人葛敬和张茹敏承担。上述赎回义务涉及金额较大。虽然若对方要求赎回，公司实际控制人葛敬和张茹敏将采取包括但不限于自筹资金赎回、引进新投资人受让要求赎回的股权等措北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 施解决有关赎回事宜，其具有承担赎回义务的能力，但是，仍然存在实际控制人无法及时支付赎回资金，对方通过司法途径冻结拍卖实际控制人股权，导致实际控制人变动风险。3、偿债能力风险 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 51.28%。公司目前已由单一设备制造商成功转型为系统综合服务商，资产负债率较高符合工程公司业务特点。但是若公司对流动资金和负债管理不当，或未来业务规模不能持续增长，公司仍将会发生不能偿债的风险。4、所得税优惠政策变动风险 2014 年 10 月 30 日，公司取得编号为 GR201411003400 的高新技术企业证书（有效期为三年），再次连续被认定为高新技术企业。根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税法实施条例等相关法律法规的规定，报告期内公司享受 15%的所得税优惠税率。如果未来国家高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或公司在高新技术企业认定期满后不能被继续认定为高新技术企业，而无法享受上述税收优惠，将对公司未来净利润产生一定的影响。5、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权高度集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。6、新技术、新产品开发风险 公司所处的环保水处理行业作为技术密集型行业，集成了众多高新技术成果，涉及生物、化学、机械、电子等多个领域，体现了多学科的综合发展水平。近年来，水处理环保行业产品和技术更新换代周期明显。作为高新技术企业，公司的经营发展很大程度上依赖于科技创新战略的实施，公司目前主营业务核心技术处于细分行业的领先水平，具备了较强的市场竞争力。但新技术和新产品从研发、测试到规模化和产业化生产往往需要一个较长的过程，不仅存在开发失败的风险，还可能因技术更新导致新产品不能适应迅速变化的市场需要而造成公司研发资源的浪费，从而导致公司在竞争中处于不利地位或出现经营风险。7、人才不足或流失风险 公司所处的环保水处理行业属于技术密集型产业，公司的成长速度很大程度上依赖于公司人才的规模及水平。受益于政策利好，环保水处北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 理产业在未来一段时间将继续处于高速成长期，行业对人才的争夺也趋于激烈。因此，公司在未来将面临人才不足或流失而影响公司业务发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京科净源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SYS Science&Technology Co.,LTD 证券简称 科净源 证券代码 835951 法定代表人 葛敬 注册地址 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602.603.605 办公地址 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602.603.605 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 11 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李萌、陈静 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘南珍 电话 010-88591716 传真 010-88511988 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西四环北路 158 号 1 幢 5 层 602、603、605，100142 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 生产销售水处理的核心设备，包括生活污水、景观水、雨洪等以及暖通空调循环水的综合处理与循环利用，提供技术研发、设备生产销售、系统集成及相关的技术规划和工程总承包服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 做市商数量 0 控股股东 葛敬 实际控制人 葛敬与张茹敏 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108802019598M 是 税务登记证号码-组织机构代码-注：公司原营业执照记载的注册号为 110108001689195 于 2016 年 1 月 19 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照（三证合一），统一社会信用代码为 91110108802019598M。北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 179,511,174.31 181,438,306.24 -1.06%毛利率%45.20 38.49-归属于挂牌公司股东的净利润 19,755,447.06 15,644,928.49 26.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,908,640.03 15,053,657.96 25.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.98 11.63-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.42 11.19-基本每股收益 0.40 0.31 26.27%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 432,835,084.75 307,347,271.33 40.83%负债总计 221,941,232.82 164,995,473.22 34.51%归属于挂牌公司股东的净资产 183,982,245.17 142,351,798.11 29.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.68 2.85 29.24%资产负债率%（母公司）64.82 57.28 -资产负债率%（合并）51.28 53.68-流动比率 1.51 1.41 -利息保障倍数 5.59 5.89 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,189,893.54 9,823,647.92 -应收账款周转率 0.73 0.84-存货周转率 7.83 3.46-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.83-1.10-营业收入增长率%-1.06 5.11-净利润增长率%17.75 115.05-北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 非流动资产处置损失-3,962.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 996,037.70 所得税影响数 149,230.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 846,807.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）不适用 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“专用设备制造业”（代码为 C35）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“水公用事业”（代码为 19101310）。根据公司具体业务情况，公司致力于生产销售水处理的核心设备，对生活污水、景观水、雨洪以及热交换系统内的循环水的综合治理与循环利用，提供技术研发、设备生产销售、系统集成及相关的技术工艺规划和工程总承包服务，属于水的生产及供应专用设备制造领域，因此公司所在的细分子行业属于“水资源专用机械制造”（代码为 C3597）。（一）运营模式 公司业务立足于水资源处理行业，长期专注于循环水系统治理及水资源综合治理领域的技术研发，依托公司自有的 56 项相关专利技术，针对客户需求及水质条件进行技术工艺设计，并以自有产品的销售和安装为核心，为客户提供水处理设备销售及系统集成服务。同时，公司也将自身产品融入设计方案中，以“分质处理”为核心方法，设计低成本、高回用率的水处理解决方案，提供系统设计、设备制造、安装、调试、工程实施等全套工程服务。1、产品销售 公司的产品销售业务主要是销售公司生产的污水综合处理设备和循环水处理设备。污水综合处理设备包括速分生物处理系统设备、景观及雨洪处理设备等，速分生物处理系统设备主要为速分生化球以及辅助设备，如曝气装置、格栅、管道阀门等。循环水处理设备包括多相全程处理器、物化多相全程处理器等。由于公司所销售的产品一般需要安装调试后方能使用，因此产品销售附有相关产品的安装义务或指导安装义务。2、工程施工 在污水综合处理业务中，主要是污水处理厂、污水处理站建设中，公司为用户提供污水综合处理的系统解决方案和综合服务，包括技术规划、提供设备、系统集成及安装调试等。有时根据客户要求，公司还负责污水处理厂、站其他设备的采购、安装和综合调试等服务，以及电控室、设备间等小规模土建工程的管理。（二）销售模式 公司通过公开渠道和市政设计院、国家及各地方发改委和环保部门、各地方市政投资平台、开发建设商获取项目相关信息，在投标过程中为用户提供系统解决方案设计、咨询等高附加值的服务，挖掘并满足北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 客户的整体需求，从而促进水处理设备的销售和施工工程的承揽。在市场营销中，公司推行“规划先行”的营销理念，为城市、地区范围内的水环境地理布局、水量平衡计算、水源及补水水源设计、水质保持方案、技术路线建议等多个方面的规划工作提供咨询顾问服务，通过服务教育和引导客户，并与客户建立起了良好的互信合作关系，为水处理设备销售、系统集成服务奠定了良好的市场基础。目前，重点区域战略支撑水资源体系；办事处建设支撑循环水业务。重点区域：京津冀、云南、广西、安徽、东北 发展区域：湖北、四川、贵州 办事处区域：沈阳、长春、哈尔滨、内蒙办、西安办、南京办、上海办、杭州办、成都办、重庆办、广州办、深圳办 公司已经在全国建成了覆盖全国的营销网络，配备了专业的销售团队和技术支持团队，在市场信息收集挖掘、客户关系维护等方面发挥了突出的作用。（三）研发模式 在组织结构上，公司设置了研发部、技术部等技术研发和管理部门，由副总经理直接管理。研发部全面负责核心技术的设计、实验、开发、测试、分析和改进，配合完成专利申请和专利内容编制，对技术文件、设计图纸、实验数据等重要资料进行整理和归档。技术部根据研发部提供的产品设计、改进方案，以及销售管理部提供的非标产品任务单，负责进行产品的系列化设计、非标产品设计、现有产品的改进设计。总工程师对技术工作进行统一管理，负责对设计方案、图纸、合同/标书/施工方案中的技术部分进行审核，组织专业技术人员学习和培训等。在制度设置上，公司制定有研发项目管理办法，对研发项目的提出、立项、评审、实施和验收等相关工作做出了规定，明确要求公司的研发目标取决于市场的需求，从制度上保证了公司研发工作与行业发展新趋势及客户现实需求紧密联系在一起。（四）盈利模式 在产品销售方面，公司根据不同客户的水质要求及工况条件，进行相关产品的设计、生产并最终销售给客户以赚取收入。在工程施工方面，公司依托自主研发的专有及专利技术，为用户提供污水综合处理领域的系统解决方案、设备材料供应、系统安装调试等综合服务。作为工程承包方，与业主签订供货安装合同或工程施工合同；或作为工程分包方，与总包方签订工程分包合同。无论公司属于工程承包方或工程分包方，公司均在项目竣工后由业主或总包方组织验收，经验收合格后实现盈利。同时，公司利用专业优势和技术经验为客户提供水处理方面的规划设计、顾问咨询服务。提供的技术服务在已经提供规划设计方案，通过客户组织的分阶段多次评审之后，项目款项按合同分批回收，进而实现盈利。报告期内商业模式未发生变化。北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 年度内变化统计：事项事项 是是或或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：本年度公司实现营业收入 179,511,174.31 元，比去年同期收入 181,438,306.24 元，减少 1.06%；本年度营业利润 25,239,688.30 元，比去年同期 18,804,028.68 元，增长了 34.22%；本年度净利润18,422,053.82 元，比去年同期 15,644,928.49 元，增长了 17.75%。本年度公司循环水产品收入 30,005,643.79 元，与上年同期收入 30,127,934.40 元相比,减少了0.41%；污水综合处理产品收入 39,028,186.05 元，比上年同期收入 38,634,108.57 元，增长了 1.02%，污水综合处理工程施工实现收入 109,570,546.39 元，比上年同期收入 111,859,804.85 元，减少了 2.05%，技术服务实现收入 906,798.08 元，比上年同期收入 816,458.42 元，增长了 11.06%。本年公司较好地完成了公司的经营计划。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 179,511,174.31 -1.06%-181,438,306.24 5.11%-营业成本 98,371,322.72 -11.85%54.80%111,598,400.66 9.31%61.51%毛利率 45.20%-38.49%-管理费用 23,777,104.40 5.20%13.25%22,602,238.14 -0.36%12.46%销售费用 17,203,197.03 4.65%9.58%16,439,115.80 5.77%9.06%财务费用 5,729,032.53 27.74%3.19%4,484,817.00 3.61%2.47%营业利润 25,239,688.30 34.22%14.06%18,804,028.68 37.01%10.36%营业外收入 1,000,000.00 42.43%0.56%702,082.00 12.60%0.39%营业外支出 3,962.30 -38.76%0.00%6,469.61 -0.00%净利润 18,422,053.82 17.75%10.26%15,644,928.49 115.05%8.62%北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）财务费用：本年比上年同期增加 1,244,215.53 元，变动比率为 27.74%。变动的主要原因是银行贷款增加因素影响所致。（2）营业利润：本年比上年同期增加 6,435,659.62 元，变动比率为 34.22%。变动的主要原因是公司在污水处理技术上取得突破，所承接的项目毛利比往年有所上升，而公司的经营成本及费用较往年未发生重大变化，故营业利润同比增长。（3）营业外收入：本年比上年同期增加 297,918.00 元，变动比率为 42.43%。变动的主要原因是公司本年度取得政府补助收入 1,000,000.00 元影响所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 179,511,174.31 98,371,322.72 181,438,306.24 111,598,400.66 其他业务收入 -合计合计 179,511,174.31 98,371,322.72 181,438,306.24 111,598,400.66 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%循环水产品 30,005,643.79 16.72%30,127,934.40 16.61%污水综合处理产品 39,028,186.05 21.74%38,634,108.57 21.29%污水综合处理工程施工 109,570,546.39 61.04%111,859,804.85 61.65%技术服务 906,798.08 0.51%816,458.42 0.45%合计：179,511,174.31 100.00%181,438,306.24 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：本期公司收入构成未发生重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,189,893.54 9,823,647.92 投资活动产生的现金流量净额 -12,260,746.87 -19,834,652.10 筹资活动产生的现金流量净额 82,907,979.09 13,508,672.76 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本年比上年同期减少 13,013,541.46 元，变动比率为-132.47%。变动的主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金流入 160,946,311.33 元，比上年同期 129,600,164.23 元增加 31,346,147.10 元，变动比率为 24.19%，而购买商品、接受劳务支付的现金流出 99,495,899.65 元，比上年同期 65,660,573.20 元增加 33,835,326.45 元，变动比率 51.53%，现金收支增长额多流出2,489,179.35 元；本年度支付的各项税费现金流出 11,127,594.17 元，比上年同期 7,517,613.02 元增加 3,609,981.15 元，变动比率为 48.02%；本年度支付给职工以及为职工支付的现金流出 26,436,822.60元，比上年同期 22,109,984.84 元增加 4,326,837.76 元，变动比率为 19.57%。北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 投资活动产生的现金流量净额：本年比上年同期增加 7,573,905.23 元，变动比率为 38.19%。变动的主要原因是母公司投资广西建工科净源生态环保产业投资有限公司 4,900,000.00 元，持股比例 49%。筹资活动产生的现金流量净额:本年比上年同期增加 69,399,306.33 元，变动比率为 513.74%。变动的主要原因是公司本年取得子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,120,000.00 元及银行贷款规模扩大因素影响所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 六安市科净源水处理有限公司 15,774,099.47 8.79%是 2 江西省地质工程（集团）公司 14,529,914.53 8.09%否 3 云南云路景观装饰工程有限公司 10,810,810.81 6.02%否 4 北京通成达水务建设有限公司 10,626,809.40 5.92%否 5 昆明市西山区水务局 9,612,340.64 5.35%否 合计合计 61,353,974.85 34.18%注：本期六安市科净源水处理有限公司（以下简称“项目公司”）与安徽省六安市裕安区环境保护局签订安徽省六安市裕安区乡镇污水处理 PPP 项目（苏埠、独山、新安、青山、平桥、徐集污水处理厂）项目总投资约 1785 万元。项目建设完工后，PPP 项目公司在经营期内收取服务费，经营期届满之后 PPP 项目公司应将项目设施无偿移交给政府。本期项目公司未实际提供建造服务，而是将基础设施建造发包给北京科净源科技股份有限公司和北京科净源设备安装工程有限公司（以下简称“承包商”），其中北京科净源科技股份有限公司对六安市科净源水处理有限公司销售商品 5,622,359.83 元；北京科净源设备安装工程有限公司对六安市科净源水处理有限公司提供劳务 10,151,739.64 元。根据企业会计准则解释第 2 号项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不应确认建造服务收入，应当按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。故本期在项目公司层面仅确认无形资产未确认建造合同收入。同时项目公司和建造承包商同受一个母公司控制，故本公司在编制包含项目公司和建造承包商的合并财务报表时，可以认为本合并财务报表主体自身提供了建造服务，所以本公司在合并财务报表层面按照企业会计准则第 15 号建造合同的规定，在建设期内确认建造合同收入。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南新地科技有限公司 6,150,000.00 8.37%否 2 河北宝源峰水处理设备有限公司 4,263,533.94 5.81%否 3 河北东阳建筑劳务分包有限公司 3,879,200.00 5.28%否 4 江苏三机环保工程设备有限公司 3,701,310.18 5.04%否 5 白银阳明银光化工有限公司 3,597,973.79 4.90%否 合计合计 21,592,017.91 29.40%注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 研发投入金额 1,371,807.03 1,870,903.57 研发投入占营业收入的比例 0.76%1.03%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 56 公司拥有的发明专利数量 16 研发情况：研发情况：技术创新一直是公司的核心竞争力，也是公司模式创新的基础。公司紧密结合国家发展的水十条政策，以水资源综合治理研究和开发为中心，通过深挖技术资源，进行技术创新、技术优化、产学研结合，为公司业务拓展提供必要的技术支持，为赢得市场竞争优势奠定基础。公司主要针对生活污水、景观水、雨洪等以及暖通空调循环水的综合处理与循环利用进行研究和创新，使循环水、水资源优于国家标准。目前公司拥有专利 56 项，发明专利 16 项；著作权 3 项，覆盖了水资源和循环水等技术领域。由于只有母公司为高新技术企业，单独归集研发投入，公司其它子公司非高新技术企业，未单独归集研发投入，同时上述营业收入为合并报表口径，导致研发投入占营业收入的比例低于 4%。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 82,748,548.05 539.16%19.12%12,946,497.25 36.14%4.21%14.91%应收账款 219,222,779.07 10.04%50.65%199,220,192.46 17.49%64.82%-14.17%存货 13,554,128.92 17.21%3.13%11,563,693.32 -78.17%3.76%-0.63%长 期 股 权投资 4,677,965.78 -1.08%-0.00%1.08%固定资产 8,314,864.22 -2.86%1.92%8,559,276.12 -11.79%2.78%-0.86%在建工程 23,145,059.51 608.73%5.35%3,265,730.29 66.13%1.06%4.28%短期借款 110,000,000.00 122.22%25.41%49,500,000.00 70.69%16.11%9.31%长期借款 -0.00%-0.00%0.00%资产总计 432,835,084.75 40.83%-307,347,271.33 -1.10%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 （1）货币资金：期末余额较期初余额增加 69,802,050.80 元，变动比例 539.16%。变动主要原因是本年度公司经营活动产生的现金流量净额 9,259,165.67 元，吸收少数股东投资收到的现金50,120,000.00 元影响所致。（2）应收账款：期末账面净值较期初账面净值增加 20,002,586.61 元，变动比例 10.04%,变动主要原因是公司部分新确认收入项目尚未进入收款期。公司应收账款余额较大主要是由污水处理项目业务特点决定的。从合同条款看，公司在合同签订后，客户会支付相当于总价 10%-20%左右的预付款，然后公司根据合同及客户需求进行工程设计、设备采购，并收取 20%-30%左右进度款，待相应设备安装、施工完毕，经清水调试并取得验收单后，此时累计可收取合同价款的 60%-70%。由于污水调试要待整个小区、公共设施建设完成、投入运转，有污水产生时进行，而公司所负的安装调试义务在清水调试时已经完成，污水调试也未对公司的收入造成过风险，因此，公司在清水调试并取得验收单后，确认收入。在公共设施整体投入运营，有污水接入时，进行污水调试，累计收到 90%-95%左右的合同款；剩余 5%-10%在质保期（一般为一至两年）满后收取。（3）存货：期末余额较期初余额增加 1,990,435.60 元，变动比例 17.21%。变动主要原因是在施工程项目成本在存货中核算影响所致。（4）在建工程：期末余额较期初余额增加 19,879,329.22 元，变动比例 608.73%。变动主要原因是公司总部基地（K20)建设投入。（5）短期借款：期末余额较期初余额增加 60,500,000.00 元，变动比例 122.22%。变动主要原因是本年初归还了上年度借款余额 49,500,000.00 元，今年发生短期借款 110,000,000.00 元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司现有全资子公司 2 家，控股公司 1 家，参股公司 1 家；报告期内新增控股子公司 1 家，为北京科净源技术开发有限公司；新增参股公司 1 家，为广西建工科净源生态环保产业投资有限公司。科净源工程，是本公司下属全资子公司，成立于 2007 年 1 月 22 日，注册资本 3000 万元，位于北京市顺义区，经营范围为施工总承包；专业承包；水处理设备的技术开发与服务、技术咨询；销售水处理设备。本年度该公司实现营业收入 56,411,819.72 元；本年度实现净利润 2,310,782.43 元。海南科净源，是本公司下属全资子公司，成立于 2009 年 2 月 26 日，注册资本 250 万元，位于海南省海口市，经营范围为开展环境污染防治及综合利用、环境科技生态保护、污水综合治理及环境工程的设计、咨询、施工及相关技术服务等。北京科净源科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 北京科净源技术开发有限公司，是本公司下属控股子公司，成立于 2016 年 4 月 6 日，注册资本为人民币 4,000 万元，由公司全资。2016 年 6 月，引入新股东（北京广联达创元投资中心（有限合伙），注册资本增加至人民币 5,818.18 万元。位于北京市顺义区，经营范围为技术开发、技术咨询、技术服务；污水处理；零售机械设备；销售电气设备；专业承包。该公司为报告期内新增。广西建工科净源生态环保产业投资有限公司，是本公司下属参股公司，成立于 2016 年 8 月，注册资本 1000 万元，本公司占股 49%。位于广西壮族自治区南宁市，经营范围为对生态环保产业、环境治理业、海绵