835889_2016_开合文化_2016年年度报告_2017-05-21.pdf

公告编号：公告编号：20172017-0 02929 证券代码：证券代码：835889 835889 证券简称：证券简称：开合文化开合文化 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 开合文化 NEEQ:835889 广东开合文化科技股份有限公司（Guangdong OC Culture Technology Company Ltd）年度报告 2016 公告编号：公告编号：20172017-0 02929 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，开合文化在北京金宝汇购物中心举办“珠宝名表私藏解决方案”及“珠宝名表D3管家App”发布会。随后，公司组建 D3 管家事业部。2016 年 9 月，公司实施了第一次股票发行，公告了2016 年股票发行方案（一）（公告编号：2016-034）。11 月，公司完成本次新增股票发行登记，并在全国中小企业股份转让系统公开转让。2016 年 12 月，开合文化组建了企业研 发机构开合智能收藏家居研发中心。主要专注于智能家居环保材料、新产品、智能安防等应用技术研发。2016 年 2 月 26 日，开合文化正式挂牌新三板，成为新三板智能收纳家居第一股。2016 年 4 月 19 日，敲钟仪式在北京全国股份转让系统公司隆重举行。广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.42 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、开合文化 指 广东开合文化科技股份有限公司 开合有限、有限公司 指 广东开合文化产业有限公司 品时柏、有限公司 指 东莞市品时柏展示包装有限公司,公司原名称 东证锦信 指 东证锦信投资管理有限公司 盒和投资 指 东莞市盒和投资合伙企业(有限合伙)莱特士 指 东莞市莱特士展示包装有限公司 北京开合 指 公司全资子公司开合精艺商业(北京)有限公司 上海开阖 指 公司全资子公司开阖精艺商贸(上海)有限公司 香港开合 指 公司全资子公司开合精艺商贸(香港)有限公司 开合博物馆 指 东莞市开合箱盒文化博物馆 股东会 指 广东开合文化产业有限公司股东会 股东大会 指 广东开合文化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东开合文化科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东开合文化科技股份有限公司监事会 三会 指 广东开合文化科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上会、会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)本期、本报告期、报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2015 年会计年度 年末、本年末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2015 年 12 月 31 日 报告、年度报告 指 开合文化 2016 年年度报告 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率波动风险 2016 年度,公司财务费用的汇兑损益金额为-195,805.04 元,公司销售货款主要以美元、欧元、瑞士法郎等结算。由于公司外销产品的应收账款信用收款期一般为 30-90 天,在信用期内,如果人民币持续升值将会给公司造成一定的汇兑损失,因此,人民币汇率的变动可能给公司的经营业绩带来一定影响。持续亏损风险 2016 年度,公司净利润-5,836,232.76 元,持续亏损。主要是公司持续投入“智能收纳家居”新产品研发、“D3 管家”App 的研发、增加品牌和产品的推广以及加大了销售费用所致。如果未来公司收入增长未能超过成本增加的幅度,公司可能仍存在持续亏损的风险。租赁房屋权属瑕疵风险 公司及其子公司、生产经营所使用的场所均为租赁取得,其中公司、开合博物馆所使用的场所未取得土地使用权证、房屋所有权证,房屋权属存在瑕疵,相关租赁合同存在被确认为无效的可能,存在搬迁的风险。公司因上述问题搬迁将对公司生产经营造成一定的影响。公司生产经营所需条件并无特殊要求限制,若公司发生搬迁,可以在短时间内以公允的价格租得所需场所,不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。市场拓展风险 珠宝名表包装行业为包装行业的细分市场,依附于珠宝名表的市场发展,自身市场容量受限于全球奢侈品及时尚配饰市场需求。智能收纳家居属于新品类,虽然在报告期内产品得到小规模的市场验证,在没有获得较大规模的市场验证之前,市场拓展的风险依然存在。公司治理风险 公司制定了完备的公司章程,逐步完善公司的法人治理结构。先后制定了“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度等,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短,规范运行的内部控制有待加强,公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。因此,在短期内公司治理存在一定的不规范风险。收入下滑导致的持续经营能力风险 公司 2016年、2015 年营业收入金额分别为 42,007,143.67 元、53,152,101.22 元,2016 年、2015 年净利润分别为-5,836,232.76元、-5,079,512.14 元。如果公司无法迅速采取有效的措施降广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 5 低该负面影响,或者新的业务在未来 12 年内不能获得较大营业收入增长,则公司营业收入持续下滑,盈利状况无法扭转将使公司面临持续经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东开合文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong OC Culture Technology Company Ltd 证券简称 开合文化 证券代码 835889 法定代表人 韩炳新 注册地址 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 办公地址 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘冬祥、何敏敏 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 韩桂华 电话 0769-89235288 传真 0769-89233660 电子邮箱 infooc- 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 523000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 26 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C24 文教、美工、体育和娱乐用品制造业 主要产品与服务项目 公司是一家名表珠宝收纳家居包装企业,主要为世界著名手表及珠宝品牌设计及生产各种类型包装盒。2011 年起开始转型经营名表珠宝智能收纳家具品牌开合。主要是负责名表珠宝收纳嵌格和宝柜的研发、设计和营销。2016 年开始开发名表珠宝资产管理软件“D3 管家 App”,主要是为名表珠宝拥有者提供养护、维修、专家鉴定与估价、二手交易、置换等平台式服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 22,232,100 做市商数量-广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 7 控股股东 韩炳新 实际控制人 韩炳新、罗爱 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914419006844925782 否 税务登记证号码 914419006844925782 否 组织机构代码 914419006844925782 否 注：2015 年 10 月 19 日，有限公司已办理三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为914419006844925782。报告期内，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证未发生变更。广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,007,143.67 53,152,101.22-20.97%毛利率 25.04%25.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,836,232.76-5,079,512.14-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,859,011.14-5,194,569.24-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.95%-27.62%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.08%-28.46%-基本每股收益-0.30-0.27-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,418,111.34 30,869,289.99-20.90%负债总计 7,095,250.50 11,778,196.39-39.76%归属于挂牌公司股东的净资产 17,322,860.84 19,091,093.60-9.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 1.01-22.77%资产负债率（母公司）23.15%32.70%-资产负债率（合并）29.06%38.16%-流动比率 2.72 2.10-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,556,889.85-2,998,627.57-应收账款周转率 12.87 7.47-存货周转率 2.59 2.84-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-20.90%3.96%-营业收入增长率-20.97%-5.71%-净利润增长率-194.71%-五、股本情况 单位：股 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 9 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,232,100 18,842,100 17.99%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)163,437.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 30,371.18 所得税影响数 7,592.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 22,778.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 根据国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，公司所处行业为 C24 文教、美工、体育和娱乐用品制造业。公司是一家名表珠宝收纳家居及包装企业，经过近几年的发展，已经有了稳定的客户资源和独立的产销渠道，主营业务主要有三个方面：一、为名表、珠宝高端品牌商设计和制作各种类型包装盒（to B 业务）。这块业务是公司传统业务，也是公司主要营收来源，主要客户是国际著名手表珠宝品牌商，以及部分国内名表珠宝品牌商。经过多年的运营，公司已经拥有完整的设计、生产和销售体系，具有承接名表珠宝商的各类订单实力。公司注重产品设计与研发能力，优化批量生产的效率；注重产品品质，建立严格的品控程序，配备品管人员，保证每一件出货产品都是合格的。同时，也可以根据客户的需求进行个性化产品定制，能满足客户的不同需求。二、经营公司自创品牌OC 开合（to C 业务）。主要是对智能收纳家居进行产品设计、技术研发和品牌营销，目已经投放市场的品牌产品有：1、智能宝柜系列产品，即是原名表珠宝收纳柜系列产品。2、嵌格系列产品，即是嵌入衣柜、衣帽间中岛柜、梳妆台等用来存放珠宝名表及其他贵重物品的精细收纳产品。3、宝盒系列产品。目前正在开发的产品有智能安防抽屉及智能安防嵌柜。开合的品牌价值是为家庭用户提供安全与精细的收藏收纳解决方案，产品理念是智能科技+精细收纳。这是在原有业务的基础上拓展新的商业模式，技术产品正在应用研发阶段，同时进行市场营销推广，寻求高端家居销售渠道合作。目前成功完成了家具定制部分项目，如杭州万科、著名家具品牌百强、爱依瑞斯等高端定制项目。智能宝柜的销售渠道主要来自电商平台与高端软装设计师，但由于是新品类，市场接受需要时间，营销推广进程缓慢，该部分销售收入还处在积累调整期。三、珠宝名表管理平台“D3 管家”App。所谓“D3 管家”，喻意为房产是第一资产，汽车是第二资产，珠宝名表称之为第三（D3）资产。这个 App 软件功能主要包括：珠宝名表智能估价、资讯、维修对接、二手交易、置换等平台式服务。形成以“珠宝名表资产管理”为核心，为开合品牌产品的用户提供即时使用的延伸服务。报告期内，该软件仍处于基础研发阶段，未进入市场形成有效的商业效益。报告期内，公司采取轻资产、柔性供应链的运营管理模式。注重用户需求分析、产品设计、研发、品质管控以及营销推广。部分的产品设计、半成品生产制造与线下零售终端等由外部资源（外包）完成。报告期内，公司的商业模式与上年度相比未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 11 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 4200.71 万元，较上年同期下降 20.97%；实现归属于母公司股东的净利润-583.62 万元，较上年同期减少 75.67 万元。截止报告期末，公司总资产为 2441.81 万元，同比下降20.90%；净资产 1732.29 万元，同比下降 9.26%。1、公司财务状况：截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 2441.81 万元，较上年同期下降 20.90%，主要原因如下：（1）报告期内公司亏损 583.62 万元；（2）报告期内处置旧固定资产导致资产减少了；（3）负债总额 709.53 万元，较上年同期下降 39.76%，主要原因是应付账款较上年期末减少 358.89 万元，应付职工薪酬较上年期末减少 49.77 万元，其他应付款较上年期末减少 29.36 万元。以上之中（1）（2）两项导致净资产比去年同期下降 9.26%。2、公司经营成果：2016 年公司实现营业收入4200.71万元，同比下降20.97%；营业成本3148.76万元，同比下降19.97%；发生期间费用 1596.99 万元，同比下降 12.77%；实现净利润-583.62 万元。营业收入和净利润下降的主要原因是：（1）报告期内，公司的主营业务受国内外经济大环境的影响，国内外的珠宝名表市场均出现较大幅度的下滑，导致订单减少，公司的销售收入下降。（2）OC 开合品牌在 2015 年研发的家庭文化产品“百年好盒”系列以及“传家宝盒”系列产品并没有实现 2016 年的销售预期目标。报告期内投入了“智能收纳家居”产品研发，并积极开拓家具销售渠道，得到大量客户的认可并已经签订小批量订单，但此类产品销售额仍然较小。（3）2016 年下半年投入的“D3 管家”App 软件开发，目前处在用户需求分析及产品开发阶段，并没有产生任何销售收入。成本下降的主要原因：（1）报告期内，公司调整了发展计划，将开合文化分公司、北京开合分公司注销，减少了营业成本。（2）将接到生产订单的很大一部分进行委外生产加工，减少了人工成本、管理成本、生产制造成本等。3、公司现金流量情况：报告期内，公司实现经营现金流-255.69 万元，较上年同期增加 44.17 万元。主要是经营活动现金流入较上年同期减少 720.47 万元，经营活动现金流出较上年同期减少 764.65 万元所致。4、报告期内对公司经营重大影响的事项，详见公司年度大事记部分。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式均未发生重大变化，核心技术团队稳定。1、主营业务分析主营业务分析 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 12 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,007,143.67-20.97%-53,152,101.22-5.71%-营业成本 31,487,611.02-19.97%74.96%39,344,112.27-18.62%74.02%毛利率 25.04%-25.98%-管理费用 9,341,744.01 0.20%22.24%9,322,727.38 45.67%17.54%销售费用 6,806,769.89-29.15%16.20%9,607,039.67 235.55%18.07%财务费用-178,579.77-71.30%-0.43%-622,182.94-4,762.87%-1.17%营业利润-5,728,527.90 10.90%-13.64%-5,165,458.80 211.37%-9.72%营业外收入 175,929.00-31.92%0.42%258,423.51 152.36%0.49%营业外支出 189,771.18 10.36%0.45%171,961.59 452.11%0.32%净利润-5,836,232.76 14.90%-13.89%-5,079,512.14 194.71%-9.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2016 年营业收入较上年减少 20.97%。主要是受国内外经济环境影响，奢侈品行业整体不景气，国外的珠宝名表市场出现较大幅度的下滑，导致订单量减少。公司主要客户之一 Pac Team America,Inc报告期内销售金额 474.11 万元，较上年度 1,111.38 万元减少 57.34%。虽然本年度新增了部分国内客户，如深圳市戴瑞珠宝有限公司、广东钻石世家国际珠宝有限公司，但由于尚处于合作初期，订单量不大，所以营业收入较上年度减少。2、公司 2016 年营业成本较上年减少 19.97%。主要是报告期内收入减少导致成本相应减少。3、公司 2016 年毛利率稳定，较上年度变化不大。4、公司 2016 年销售费用较上年减少 280.03 万元，其中工资薪金减少 55.26 万元。主要是公司重新调整人员安排，设立研发中心，原计入销售费用的工资薪资减少，研发人员薪资增加；另一方面，销售人员减少，展会及宣传费用减少 168.28 万元，主要是报告期内公司取消与部分网络运营商合作，减少开支；运费较上年减少 25.40 万元，主要是销售额减少，出货量少；租金减少 19.68 万元，主要是上海分公司在报告期内结束之前租约，租赁费下降。5、公司 2016 年财务费用较上年增加 44.36 万元。公司的财务费用是负值，是汇率变动而导致的实收金额比应收款增加的结果。报告期内，出口额减少以及汇率变动，导致此项费用比上年同期增加。6、公司 2016 年营业外收入较去年减少 31.92%。主要是报告期内获得政府补助项目的补助金额较去年减少。7、公司 2016 年净利润-583.62 万，较上年下降 75.67 万元。主要是报告期内营业收入减少，公司在自主品牌运营方面的投入较大，研发投入较上年度增加，自主品牌产品尚在研发和市场反应阶段，短期无法实现收益。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 41,976,859.55 31,487,585.37 53,152,101.22 39,344,112.27 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 13 其他业务收入 30,284.12 25.65-合计合计 42,007,143.67 31,487,611.02 53,152,101.22 39,344,112.27 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 奢侈品订制包装(国外销售)34,498,950.29 82.13%49,398,055.74 92.94%创意文化箱盒(国内销售)7,477,909.26 17.80%3,754,045.48 7.06%小计小计 41,976,859.55 99.93%53,152,101.22 100.00%销售废旧物资 29,925.14 0.07%0.00 0.00%返修费收入 358.98 0.00%0.00 0.00%小计小计 30,284.12 0.07%0.00 0.00%合计合计 42,007,143.67 100.00%53,152,101.22 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司本期主营业务收入 4,200.71 万元，2015 年主营业务收入 5,315.21 万元，2016 年同比 2015 年降低 20.97%。公司主营业务收入主要由奢侈品订制包装(国外销售)、创意文化箱盒(国内销售)构成，其中 2016 年、2015 年，奢侈品订制包装(国外销售)销售金额占当年主营业务收入的比重分别为 82.13%、92.94%，创意文化箱盒(国内销售)销售金额占当年主营业务收入的比重分别为 17.80%、7.06%，其中奢侈品订制包装(国外销售)2016 年为 3,449.90 万元，同比 2015 年 4,939.80 万元减少 1,489.90 万元，占当期主营业务收入的比重有所降低；创意文化箱盒(国内销售)2016 年为 747.79 万元，同比 2015 年 375.40 万元增加372.39 万元，占当期主营业务收入的比重有所上升。出现上述收入下降和结构变动的主要原因是：1、受全球经济环境影响，国内外的珠宝名表市场均出现较大幅度的下滑，且行业竞争激烈，导致奢侈品订制包装(国外销售)外销订单量减少，收入下降。2、随着公司自主品牌的不断发展，公司积极开展品牌产品营销推广，注重产品品质和实用性，开合品牌逐渐得到了客户的认可，创意文化箱盒(国内销售)内销额较上期有所增长。报告期内，名表珠宝订制包装产品为公司主营业务收入的主要来源。未来，公司将继续依托于名表珠宝订制包装业务，有计划的深入推动开合自主品牌的“智能收纳家居”及“D3 管家”App 软件服务，丰富公司业务收入来源，实现公司经营计划目标。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,556,889.85-2,998,627.57 投资活动产生的现金流量净额 2,962,576.43-5,438,555.73 筹资活动产生的现金流量净额 4,068,000.00 6,089,223.06 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-255.69 万元，主要是本报告期内营业收入下降，净利润为负数，经营活动现金流出额大于经营活动现金流入额所致。具体是：现金流入 4,993.88 万元,其中销售商品、提供劳务收入 4,619.31 万元，收到的税费返还 153.12 万元，收到其他经营现金 22.14 万元；现金流出广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 14 5,249.57 万元，其中购买商品和劳务 3,032.74 万元，支付薪酬 1,468.29 万元，支付税费 77.20 万元，支付其他与经营活动有关的现金 671.35 万元。2、投资活动产生的现金净流量 296.26 万元，主要是报告期内收回理财产品金额 348.50 万元，购买理财产品收益 4.42 万元，处置固定资产收入 17.46 万元，用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 74.12 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 406.80 万元，比上年同期减少 33.19%。主要是本报告期内定向增发股票吸收投资所收到的现金 406.80 万元.（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 FENDI TIMEPIECES SA 5,308,502.76 12.64%否 2 Pac Team America,Inc 4,741,083.56 11.29%否 3 HOROMETRIE 4,418,561.37 10.52%否 4 PARK LANE PARTNERS SA 3,347,636.76 7.97%否 5 永恒印记市场营销策划(上海)有限公司 2,847,277.54 6.78%否 合计合计 20,663,061.99 49.20%-说明说明：报告期内，公司前五大客户较上年度变动较大，主要是由于受国内外经济环境影响，奢侈品行业整体不景气，对国内外珠宝名表市场的影响比较严重，导致公司订单量明显减少。以上五大主要客户都是公司 2015 年度的客户，只是受客户本身内部经营的影响，产品营销推广的调整安排，给公司下单数量有增有减而已，并无太大区别。如 2015 年前 5 大客户中同属瑞表集团的 Compagnie des Montres Longines Francillon SA 与瑞表企业管理（上海）有限公司这两家客户因手表销量下滑导致 2016 年发给公司的订单减少，但仍然是公司的客户；2015 年的客户 FOREVERMARK LTD 将全球订单中的中国部分订单通过中国子公司永恒印记市场营销策划(上海)有限公司直接向公司下订单，实际上只是客户内部调整而已。其他几家公司也大致如此，随着客户的产品营销推广调整，对公司下单有较大变化，从而影响公司主要客户变化。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 东莞市栢特艺展示包装有限公司 3,546,855.74 20.68%否 2 东莞市拓本塑胶五金制品有限公司 1,704,853.98 9.94%否 3 东莞市晴晴包装制品有限公司 1,382,785.28 8.06%否 4 东莞市莱特士展示包装有限公司 1,356,672.00 7.91%是 5 东莞市昌国五金塑胶制品有限公司 902,553.50 5.26%否 合计合计 8,893,720.50 51.85%-说明说明：为减少生产运营成本，公司将大量订单外发生产，将订单产品部分生产工序外发加广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 15 工或直接采购半成品，如木制品加工、纸盒半成品等。为此，2016 年度新增了部分供应商，导致主要供应商发生了变化。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,136,557.11 0.00 研发投入占营业收入的比例 5.09%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期内，公司重视技术研发工作，专门成立了技术研发部门，包括有研发部、产品部、工程部等三个部门，2016 年 8 月增加了“D3 管家”App 研发部，明确了各部门技术研发人员。2016 年 12 月，公司制定了“智能收纳家居”的战略定位，为了实现“让开合成为智能收纳家居领导品牌”的战略目标，让技术研发成为核心竞争优势，公司组建了“开合智能收藏家居研发中心”。开合研发中心主要专注于智能家居环保材料、新产品、智能安防等方面的应用技术研发工作，由董事长兼总经理亲自担任研发中心主任，下设：收藏收纳材料研发部、智能安防研发部、应用软件 App 研发部、智能收纳家居市场调研部等四个部门组成。报告期内，公司研发支出总额为 213.66 万元，占公司营业收入的 5.09%，主要用于智能收纳家居研发。其中研发人员人工支出 182.13 万元，研发用直接材料费 25.13 万元，其它费用 6.39 万元。由于 2015年公司技术研发尚处在市场调研和产品定位阶段，没有进行产品实质研发，没有设立研发项目，因此也没有产生研发费用。研发费用支出中，全部为费用化支出，没有资本化支出。公司能够将研发支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用的准确核算，研发投入占营业收入比例准确、合理。报告期内，公司有 3 个研发项目立项，全部处在试制生产阶段。分别是：一种高分子抗氧化材料的礼品盒的研发、一种热敏材料连接自动报警保险柜的研发、一种可生物降解新材料带锁紧装置礼品盒的研发等研发项目。这三个研发项目主要集中在智能家居环保材料、智能安防等方面的产品研发，围绕 3 个研发项目，申请了 3 项实用新型专利。这将有利于公司利用产品知识产权的优势，提高品牌知名度，提升市场核心竞争力，形成持续的创新机制。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,175,514.35 637.43%21.20%701,827.77-72.82%2.27%833.72%广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告公告编号：编号：20172017-029029 16 应收账款 1,727,538.40-62.49%7.07%4,605,616.29 79.39%14.92%-52.58%存货 10,301,974.13-26.43%42.19%14,002,448.32-6.57%45.36%-6.99%长期股权投资-固定资产 4,363,780.65-13.16%17.87%5,024,807.47 19.98%16.28%9.77%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 24,418,111.34-20.90%-30,869,289.99 3.96%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较上年末增加 447.37 万元，增长了 637.43%，主要原因：上年末购买理财产品 348.50 万未赎回，在本报告期内赎回。公司定向增发股票，募集资金 406.80 万元，吸收投资款所致。2、应收账款：本年末较上年末减少 287.81 万元，下降了 62.49%。由于本年度加大品牌产品开发、推广力度，资金需求增大，所以与客户重新确定了回款周期，应收账款回款周期缩短。本年销售收入有所下降，导致应收账款减少。3 由于上年末应收账款余额只有 460.56 万元，本身基数不大，所以应收账款回款周期缩短后，变动比例较大。3、存货：本年末较上年末减少 370.05 万元，下降了 26.43%。主要原因：由于本年度订单量下降，销售额减少，导致原材料的采购、库存商品的储存量都相应减少。4、固定资产：本年末较上年末减少 66.10 万元，下降了 13.16%，主要是公司处置了一批闲置、老旧的机器设备所致。5、资产总额：报告期内，资产总额较上年末减少了 20.90%，主要是报告期内亏损所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期内，公司共有 3 家全资子公司、1 家民办非企业单位，基本情况如下：一、开合精艺商业（北京）有限公司（以下简称“北京开合”）为公司全资子公司，统一社会信用代码为911101015844679658，注册地为北京市东城区金宝街88号金宝汇B1层B101B店铺，注册资本为100万元。法定代表人韩炳新，经营范围是：销售工艺品、日用品、箱包、金属材料、首饰、针纺织品；货物进出口；技术进出口；代理进出口。本年度营业收入为 842,827.57 元，净利润为-1,018,979.91 元。二、开阖精艺商贸（上海）有限公司（以下简称“上海开阖”）为公司全资子公司，统一社会信用代码为91310106312378862R，注册地为上海市静安区南京西路 1