835496_2016_德林荣泽_2016年年度报告[2017-010]_2017-04-12.pdf

德林荣泽 股票代码：835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1、本公司股票于 2016 年 1 月 14 日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：德林荣泽，证券代码:835496，转让方式：协议转让。2、2016 年 3 月，公司全资子公司北京德林乾元电子商务有限公司取得北京市通信管理局下发 的京 ICP 证 160206 号中华人民共和国电信与信息服务业务经营许可证，业务种类：第二 类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务），服务项目：互联网信息服务不含 新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务，网站名称：煤老板，网址：，有效期自 2016 年 3 月 3 日至 2021 年 3 月 3 日。详见公司于指定信息披露平台披露的 2016-001 号公告。3、2016 年 5 月 6 日，边世荣因个人原因请求辞去董事职务、高成举因个人原因请求辞去监事 职务，董事、监事辞职情况详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2016-010 及 2016-011 的公告。公司于 2016 年 8 月 4 日召开第一届第四次董事会会议，审议通过了关于选举张遵耀先生任第一届董事会董事的议 并提交股东大会审议，公司于 2016 年 8 月 4 日召开第一届第三次监事会会议，审议通过了关于选举赵龙先生任第一届监事会监事的议案并提交股东大会审议。公司 2016 年 8 月 22 日召开了 2016 年第一次临时股东大会，选举张遵耀为第一届董事会董事、选举赵龙为第一届监事会监事，详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2016-015 至 2016-016号公告。公告编号：2017-010 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1 17 7 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十节第十节 财务报告财务报告 .2929 公告编号：2017-010 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 德林荣泽有限 指 神木德林荣泽能源运营有限公司(本公司的前身)荣泽有限 指 神木荣泽煤炭运营有限公司(本公司的前身)乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木县祥仁管理咨询合伙企业(有限合伙)漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 德林集团 指 陕西德林煤业集团有限公司 德林投资 指 陕西德林能源投资有限公司 矿建公司 指 陕西德林矿建工程有限责任公司 装饰公司 指 陕西德林建筑装饰工程有限责任公司 玻璃公司 指 陕西德林玻璃制造有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 关联关系 指 公司控股监事股东、实际控制人、董事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致本公司利益转移的其他关系 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板 APP 煤炭交易平台”软件 公告编号：2017-010 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白子荣、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人(会计主管人员)孙丽保证年度报告中财务报告的真实、完整。江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2016年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制公司 75%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。行业波动的风险 公司经营的各类煤炭属于大宗商品,商品价格除受市场总体供求关系影响外,受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为煤炭贸易企业,主要是将购入的煤炭销售给下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商,国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大,公司煤炭贸易业务可能随之发生一定的波动。此外,由于煤炭行业交易模式近年来正在发生变化,煤炭企业可能为了保障市场份额,采取直销、电商等多种方式,降低中间环节成本,这对于中小规模的贸易商的发展有着一定的影响。开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力,公司开展互联网煤炭交易平台服务业务,通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于初期的积累用户阶段,前期资金投入较大。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能,以适应行业发展趋势,但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响,从而对公司的市场占有率、经营业绩,甚至是持续经营能力带来不利影响。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭贸易属于大宗商品贸易,市场内竞争激烈,具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型贸易商将会掌握更多的货源,并获得更多的采购优惠条件,从而更容易开发下游客户取得竞争优势;小型贸易商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因,无法及时满足下游客户的需求,从而逐渐丧失市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势,但总体看来,公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力较弱,导致公司抗风险能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：是。报告期内，不存在实际控制人变更、经营管理人员变动较大的情况，实际控制人变更的风险、内部控制有效性风险、经营管理人员变动较大的风险已经解除。公告编号：2017-010 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 白子荣 注册地址 陕西省榆林市神木县神木镇兴神路 办公地址 陕西省榆林市神木县神木镇兴神路 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘尔奎、丁爱国 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高潇 电话 0912-8339373 传真 0912-8306835 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 陕西省榆林市神木县神木镇兴神路 719300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西省榆林市神木县神木镇兴神路公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）F51 批发业 主要产品与服务项目 煤炭产品:互联网煤炭交易平台服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量-控股股东 德林乾元投资有限公司 实际控制人 高林涛 四、注册情况 公告编号：2017-010 6 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610800598796380J 是 公告编号：2017-010 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 717,961,382.50 59,786,876.54 1,100.87%毛利率 4.69%8.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,769,627.08-736,777.18-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-236,832.52-3,729,203.57-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.91%-2.94%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.86%-14.87%-基本每股收益 0.19-0.02-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 125,810,405.69 33,356,645.12 277.17%负债总计 95,330,093.19 8,645,959.70 1,002.60%归属于挂牌公司股东的净资产 30,480,312.50 24,710,685.42 23.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 0.82 24.39%资产负债率（母公司）75.69%19.69%-资产负债率（合并）75.77%25.92%-流动比率 1.31 3.77-利息保障倍数 10.32-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,061,633.92 14,574,525.37-30.96%应收账款周转率 102.17 6.25-存货周转率 70.41 3,318.23-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 277.17%-37.06%-营业收入增长率 1,100.87%29.86%-净利润增长率-883.09%-68.96%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-公告编号：2017-010 8 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 8,000,000.00 除上述各项之外的其他业务收入和支出 8,612.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,008,612.80 所得税影响数 2,002,153.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,006,459.60 公告编号：2017-010 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭流通领域的综合服务商，目前公司主要通过煤炭贸易业务连通供应链上下游市场主体，为供需双方提供贸易服务，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭生产、销售、运输现状的研究，公司以子公司乾元电商为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“互联网煤炭”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭产业链垂直领域煤炭互联网”发展模式。公司已制定在煤炭垂直领域按照区域推向全国的营销策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价及煤炭交易相关服务。公司在开展互联网煤炭交易平台服务业务后，收入和利润来源为两个部分：一是通过煤炭贸易赚取差价；二是互联网煤炭交易平台带来的收益。公司两大业务之间在市场、资源上交叉渗透、相辅相成、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中互联网煤炭交易平台通过子公司乾元电商来运作，乾元电商通过互联网煤炭交易平台形成佣金、差价收入、合作分成收入、广告类收入和信息服务收入。公司及其子公司的盈利模式，为“线上线下相结合”的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、报告期内，公司共实现营业收入717,961,382.50元，较上年同期增长1,100.87%；公司营业收入较上年同期上升的主要原因为公司充分利用了上游采购的优势，积极拓展河北、河南等中小企业用户并在黄骅港港口发展了大型国企煤炭贸易客户，使得公司煤炭销售业务取得较好的增长。2、报告期内营业成本684,309,486.86元,较上年同期增长1,154.52%,主要原因系公司营业收入增长导致的成本相应增加以及煤炭整体上游采购价格上涨所致。3、报告期内公司管理费用为6,802,516.92 元，较上年同期增长31.83%，主要原因系报告期内公司业务拓展，发生的管理人员工资、差旅费、中介服务费等增加所致。4、报告期内公司销售费用为13,784,890.31，较上年同期增长60.18%，主要原因系报告期内公司销售人员工资、差旅费、业务推广费以及黄骅港港口业务发生的港建费以及港杂费等增加所致。5、报告期内公司营业外收入为8,008,617.48元，增加的主要原因为“新三板”挂牌获得政府补助收入所致。6、报告期内公司实现净利润5,769,627.08元，较上年增加6,506,404.26元，主要原因系报告期内营业利润及新三板政府补助的增加所致。公告编号：2017-010 10 7、报告期内公司总资产为125,810,405.69元，较期初增加了277.17%，主要原因系报告期内公司流动资产的增加以及所有者权益增加所致。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 717,961,382.50 1,100.87%-59,786,876.54 29.86%-营业成本 684,309,486.86 1,154.52%95.31%54,547,575.70 32.24%91.24%毛利率 4.69%-8.76%-税金及附加 9,019,155.31 3,152.64%1.26%277,287.44 650.25%0.46%管理费用 6,802,516.92 31.83%0.95%5,159,922.91 1,121.58%8.63%销售费用 13,784,890.31 60.18%1.92%8,606,133.83 229.65%14.39%财务费用 1,091,205.12-0.15%-44,040.69 8,149.84%-0.07%资产减值损失 60,666.22-0.01%-6,377,532.28-231.10%-10.67%营业利润 2,893,461.76-0.40%-2,382,470.37 24.27%-3.98%营业外收入 8,008,617.48 100.20%1.12%4,000,253.10-6.69%营业外支出 4.68-99.93%0.00%6,512.05-45.35%0.00%所得税费用 5,132,447.48 118.58%0.71%2,348,047.86-399.23%3.93%净利润 5,769,627.08-0.80%-736,777.18-68.96%-1.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 717,961,382.50 元，较上年同期增长 1,100.87%，主要原因是在报告期内，母公司拓展了多家大型长期客户（包含国有企业），另外煤炭销售价格受市场影响较上年增长 103.66%，使得销售业务有了较好的增长。2、营业成本 684,309,486.86 元，较上年同期增长 1,154.52%，主要原因是报告期内煤炭销售量的增加以及煤炭价格受市场影响的上升所致。3、税金及附加 9,019,155.31 元，较上年同期增长 3,152.64%，主要原因是 2016 年 10 月本地政府新增加的水土流失补偿费（吨煤 5 元）以及营业收入的增加所致。4、管理费用 6,802,516.92 元，较上年同期增长 31.83%，主要原因是报告期内销售业务的增加，管理人员薪酬较 2015 年增加 81.90%所致。5、销售费用 13,784,890.31 元，较上年同期增长 60.18%，主要原因是销量的增加使得运输费以及港杂费较 2015 年增加 134.32%，另外报告期内销售业务增加，销售人员薪酬较 2015 年增加 57.99%所致。6、财务费用 1,091,205.12 元，较上年增加 1,135,245.81 元，主要原因是母公司在 2016 年 6 月份向神木农村商业银行短期借款 3000 万的借款利息所致。7、资产减值损失 60,666.22 元，较上年增加 6,438,198.50 元，主要原因是应收款项及其他应收款项的增加所致。8、营业利润 2,893,461.76 元，较上年增加 5,275,932.13 元，主要原因是报告期内拓展了多家大型长期客户，使得销量较上年同期大幅增加，煤炭价格的回升使得营业收入的增长率达到 1,100.87%所致。9、营业外收入 8,008,617.48 元，较上年同期增长 100.20%，主要原因是 2016 年 1 月 14 日成功挂牌新三板，神木县政府给予上市补助 600 万元，榆林市政府给予上市补助 200 万元，合计 800 万元，较上年同期增长 400 万元所致。10、营业外支出 4.68 元，较上年同期下降 99.93%，主要原因是上期有神华神东电力燃料有限公司的装卸货不当操作处罚 5,000.00 元和提前终止运输合同违约金 1,500.00 元所致。公告编号：2017-010 11 11、所得税费用 5,132,447.48 元，较上年同期增加 118.58%，主要原因是煤炭销量和价格的增加以及新三板政府补助的增加使得利润总额较上年同期增加 576.61%所致。12、净利润 5,769,627.08 元，较上年增加 6,506,404.26 元，主要原因是报告期内拓展了多家大型长期客户，使得销量较上年同期大幅增加，煤炭价格的回升使得营业收入的增长率达到 1,100.87%;新三板政府补助800 万元的增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 717,961,382.50 684,309,486.86 59,786,876.54 54,547,575.70 其他业务收入-合计合计 717,961,382.50 684,309,486.86 59,786,876.54 54,547,575.70 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 煤炭销售 717,961,382.50 100.00%59,786,876.54 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期线下营业收入 693,363,799.15 元，占总收入的 96.57%,较上期增加 1,085.56%,增加的主要原因是拓展了多家大型长期客户，使得销量较上年同期大幅增加；另外煤炭市场供求关系的改善使得煤炭价格较上年同期也明显上升所致。报告期线上营业收入 24,597,583.35 元，占总收入的 3.43%,较上期增加 1,787.80%,增加的主要原因是公司加大宣传力度，推广互联网交易平台便捷服务，并获得广大小型客户的认可,使得互联网交易量较上期明显增加所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,061,633.92 14,574,525.37 投资活动产生的现金流量净额-337,996.54-721,972.21 筹资活动产生的现金流量净额 28,830,720.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 451.29 万元，降幅 30.96%，主要原因是上年同期子公司支付给职工以及为职工支付的现金的是 5 月-12 月共 8 个月，而报告期是全年 12 个月；另外部分员工薪资的调整也使得支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 38.40 万元，增幅 53.18%，主要原因是报告期机器设备的增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2,883.07 万元，增幅 100%，主要原因是短期借款3,000.00 万以及相应的贷款利息所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江物产环保能源股份有限公司 92,560,418.97 12.89%否 2 保德县恒盛煤炭经销有限公司 84,364,433.54 11.75%否 3 铜陵市灵通贸易有限责任公司 53,110,901.43 7.40%否 4 南和县长红玻璃有限公司 29,486,459.18 4.11%否 5 河南能源化工集团国龙物流有限公司 26,541,553.80 3.70%否 合计合计 286,063,766.92 39.85%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关 公告编号：2017-010 12 联关系联关系 1 神木县麻家塔乡贺地山红岩煤矿 374,798,200.77 53.26%否 2 神木县店塔镇石岩沟煤矿 129,452,712.79 18.39%否 3 河北德林蓝天煤炭贸易有限公司 129,186,094.28 18.36%否 4 神木县孙家岔镇狼窝渠煤矿 28,131,426.84 4.00%否 5 河北国和能源科技有限公司 6,041,881.30 0.86%否 合计合计 667,610,315.98 94.87%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 53,312,409.01 261.24%42.38%14,758,051.63 1,530.00%44.24%-1.86%应收票据 25,540,193.85 315.29%20.30%6,150,000.00 53.75%18.44%1.86%应收账款 9,661,090.31 119.92%7.68%4,393,052.60-6,980.00%13.17%-5.49%预付款项 13,002,580.10 1,548.27%10.34%788,863.85-43.90%2.36%7.98%其他应收款 3,901,649.63-39.45%3.10%6,443,731.54-78.85%19.32%-16.22%存货 19,400,916.60 53,900.82%15.42%35,927.08-0.01%15.41%其他流动资产 16,000.00-73.68%0.01%60,790.05-0.18%-0.17%长期股权投资-固定资产 562,181.45 98.15%0.45%283,721.96-0.85%-0.40%在建工程-无形资产 370,852.58-10.67%0.29%415,140.80-1.24%-0.95%递延所得税资产 42,532.16 55.42%0.03%27,365.61-98.37%0.08%-0.05%短期借款 30,000,000.00 100.00%23.85%-23.85%应付账款 29,847,091.57 1,036.58%23.72%2,626,051.15-71.46%7.87%15.85%预收款项 28,233,373.21 1,119.82%22.44%2,314,545.10-39.37%6.94%15.5%应付职工1,238,146.70 91.94%0.98%645,076.48-1.93%-0.95%公告编号：2017-010 13 薪酬 应交税费 6,009,558.22 349.57%4.78%1,336,749.57-31.18%4.01%0.77%长期借款-其他应付款 1,923.49-99.89%0.00%1,723,537.40-86.31%5.17%-5.17%资产总计 125,810,405.69 277.17%-33,356,645.12-37.06%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、变动分析 1、货币资金 53,312,409.01 元，较上年同期增长 261.24%，主要原因是报告期收到政府发放的全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌奖励资金 800.00 万元以及获取银行短期借款 3,000.00 万元所致。2、应收票据 25,540,193.8 元较上年同期增长 315.29%，主要原因是应收款项收回部分银行承兑汇票且尚未到期所致。3、应收账款 9,661,090.31 元，较上年同期增长 119.92%，主要原因是部分客户货款未及时收回所致。4、预付款项 13,002,580.10 元，较上年同期增长 1,548.27%，主要原因是供应商未达到结算条件所致。5、其他应收款 3,901,649.63 元，较上年同期减少 39.45%，主要原因是上期垫付客户运费 472.42万元的收回所致。6、存货 19,400,916.60 元，较上年同期增长 53,900.82%，主要原因是 2016 年开发了新客户，在沧州渤海综合大港租赁了场地长期存煤，与港口客户签约后可在较短时间内备足合同约定的商品煤。期末存货系公司在黄骅港综合大港的 3.36 万吨库存面煤。7、其他流动资产 16,000.00 元，较上年同期减少 73.68%，主要原因是上期留抵进项税的减少所致。8、固定资产 562,181.45 元，较上年同期增长 98.15%，主要原因是为辅助火车运输方式而增加的机器设备所致。9、递延所得税资产 42,532.16 元，较上年同期增长 55.42%，主要原因是计提资产减值准备的增加所致。10、短期借款 30,000,000.00 元，较上年同期增长 100.00%，主要原因是报告期内向陕西神木农村商业银行兴城支行借款 3,000.00 万元所致。11、应付账款 29,847,091.57 元，较上年同期增长 1,036.58%，主要原因是报告期供应商应付货款未付所致。12、预收款项 28,233,373.21 元，较上年同期增长 1,119.82%，主要原因是和客户签订的购销合同中规定的就是先款后货，导致结算后预收帐款仍有余额所致。13、应付职工薪酬 1,238,146.70 元，较上年同期增长 91.94%，主要原因是报告期计提未付员工薪酬增加所致。14、应交税费 6,009,558.22 元，较上年同期增长 349.57%，主要原因报告期期末未交增值税和未交所得税所致。15、其他应付款 1,923.49 元，较上年同期减少 99.89%，主要原因是报告期归还了上期冠县鹏程汽车运输有限公司的运输费。二、比率分析 1、报告期资产负债率为 75.77%，较上年同期 25.92%增加了 49.85 个百分点，主要原因是报告期内增加了 3，000 万元的短期借款所致。2、报告期总资产周转率为 9.02，较上年同期 1.38 上升 7.64；总资产报酬率为 15.17%，较上年同期3.73%上升 11.44%。通过以上比率对比分析可以看出总资产周转率和总资产报酬率较上年同期都有所提高，说明报告期资产的周转速度、收益水平较上期的都有所提高。公告编号：2017-010 14 3、报告期现金流动负债比为 5.61，较上年同期 1.69 上升 3.92，说明报告期偿债能力较上期较强，企业的流动性也较上期的好。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司于 2015 年 5 月收购了北京德林乾元电子商务有限公司 100%的股权。北京德林乾元电子商务有限公司，于 2015 年 5 月 5 日由自然人张斌仁和法人德林乾元投资有限公司共同出资 2000 万元设立，其中张斌仁出资 20 万，德林乾元投资有限公司出资 1980 万，为实际控制人高林涛控制的企业。为整合实际控制人下属的煤炭经销产业，形成煤炭经销的线下、线上完整的业务体系，提升公司的综合竞争力，同时避免同业竞争和关联交易，公司前身神木德林荣泽能源运营有限公司于 2015 年 5 月收购了乾元电商100%的股权并将其纳入合并报表范围。收购完成后，公司及子公司的业务分工及合作模式为：公司主要从事线下煤炭经销业务，子公司主要从事线上煤炭经销业务。北京德林乾元电子商务有限公司 2016 年营业收入 2,459.76 万元，净利润-959.48 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 行业发展情况 煤炭是全球最重要的能源之一，也是我国的主体能源，煤炭工业是关系能源安全和国民经济命脉的 重要基础产业。我国一次能源供应主要来自煤炭、原油、水电和天然气，其中煤炭占据主导地位，“富煤、贫油、少气“的地质条件决定了煤炭作为我国基础能源的战略地位。国家能源局预测，到 2020 年，煤炭在我国一次能源消费结构中，仍将占到 60%左右。煤炭的需求总量将保持低速增长，煤炭作为能源的主体地位短期内将难以改变。据估计，中国经济的增速在“十三五”期间将保持在 6%-6.5%，相对高速的增长将促使煤炭的需求量增加，同时推动煤炭贸易的发展。另外，根据能源发展行动计划（2014-2020 年），未来煤炭使用结构将扩大清洁高效煤炭的比例，预计到 2020 年，煤炭消耗量将达到 40-42 亿吨。从国际煤炭消费动向分析，消费重心加速向亚洲转移，向集约高效方向发展。全球煤炭新建产能陆续释放，煤炭供应充足，市场竞争日趋激烈。从国内看，煤炭的主体能源地位不会变化。我国仍处于工业化、城镇化加快发展的历史阶段，能源需求总量仍有增长空间。煤炭占我国化石能源资源的 90%以上，是稳定、经济、自主保障程度最高的能源。煤炭在一次能源消费中的比重将逐步降低，但在相当长时期内，主体能源地位不会变化。根据中国煤炭工业协会统计数据，2016 年全国煤炭总产量为 36.5 亿吨。2016 年二季度末至四季度，煤价一路上扬，环渤海动力煤价格指数显示，港口交易价每吨最低价格由 400 余元上涨至每吨 800 余元。动力煤需求量的增加源于发电量的大幅增加，电力行业对煤炭的需求量约占煤炭总消费量的 50%。2016年全年发电量为 59111 亿千瓦时，同比增长 4.5%，其中火力发电量 43958 亿千瓦时。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 （1）公司具有资源整合的地域、政策优势。陕西省是我国的煤炭大省，煤炭保有储量 1,654.23 亿吨，居全国第 3 位，并且陕北地区的煤炭资源赋存条件好、煤质优良。国家发改委煤炭产业政策规划中重点发展的全国十三个大型煤炭基地中神东、陕北、黄陇（华亭）三个基地的主体部分位于陕西，具有重要的国家能源战略地位。公司地处煤炭资源丰富且品质优良的神木地区，可以为客户提供高质量的煤炭产品。（2）公司具有较高的议价能力。公司与当地的多个优质煤矿有着良好的长期合作关系，在煤炭采购量较大的情况下，在采购价格方面会得到相应的优惠。公司在线下煤炭贸易业务方面不断开发出新的优质大客户，煤炭采购需求不断增加，保证了公司可以以更低的价格获取优质煤炭，且公司合作的当地煤矿生产的煤炭品质优良，具有低磷、低硫、低灰，高发热量的特点，是优质的动力煤、化工煤、汽化煤，符合国家相关政策，市场销量非常好，销售价格也比较高。公司的上下游资源优势和地理优势，在煤炭外销时可以获得较高的议价能力和更多的利润空间。公告编号：2017-010 15 （3）互联网煤炭交易平台服务提升了公司在行业内的综合竞争力。目前对于我国煤炭产业来讲，煤炭交易市场缺失，煤炭流通环节处于低效无序竞争状态，现行市场体系中间环节过多、交易成本较高。同时由于信息不对称，导致煤炭物流成本居高不下，这些因素严重损害了供需双方的利益。因此煤炭交易模式 正在向以市场机制为主、国家调控为辅的方式转变。公司适时地开展互联网煤炭交易平台服务，搭建有效的煤炭交易平台，通过合理发现价格和物流信息，创新经营模式，实现供需双赢。交易中心坚持以平台建设为载体，创新供应链业务模式，提升物流体系运营质量，以互联网和物联网建设为切入点，实现标准化煤炭产品和个性化专业服务的有机融合，以交易平台为载体，完成煤炭产业物流、商流、资金流、信息流全流通体系的价值链升级，使煤炭产业全价值链的功能得到最大程度的发挥，满足交易环节简洁化、运输环节快捷化、贸易成本最低化、煤炭产品最优化。最终煤炭交易平台将建设成为高度信息化、标准化、开放性的电子商务交易平台和煤炭供应链服务平台。新业务的开展弥补了公司在产业链上下游环节中的不足，将公司的