835589_2016_山东海运_2016年年度报告_2017-04-19.pdf

山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-021 证券代码：证券代码：835589 835589 证券简称：山东海运证券简称：山东海运 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 山东海运 NEEQ:835589 山东海运股份有限公司（Shandong Shipping Corporation）年度报告 2016 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年 1 月，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 3 月 25 日，公司在北京举行新三板挂牌敲钟仪式。二、公司六艘 8.4 万立方米超大型全冷式液化石油气运输船交付使用，运营船队规模达 10 艘，总运力 81.54 万立方米，32.85 万载重吨。三、2016 年 3 月，山东海运（香港）控股有限公司商务部被山东省交通运输厅、山东省妇女联合会授予“巾帼文明岗”称号。四、2016 年 5 月，山东海运（香港）控股有限公司与德国莱茵集团签署长期租约合同。五、公司购入两艘中程成品油轮，成功进入油轮运输市场。六、2016 年 6 月，公司“山东鼎盛”轮船长丁茂家荣获“山东省优秀共产党员”荣誉称号。七、2016 年 7 月，公司 25 万吨级矿砂船入选交通运输部码头船舶岸电示范项目。八、2016 年 7 月，公司“山东政通”轮入选 2015 年世界最佳 50 艘船舶，成为新一代超大型矿砂船的设计标杆。九、2016 年 8 月，公司被交通运输部授予“全国交通运输行业文明单位”称号。十、2016 年 10 月，公司荣获“中国造船工程学会科学技术一等奖”。十一、2016 年 12 月，公司被山东省文明委授予“省级文明单位”称号。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义.1 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.33 第六节股本变动及股东情况.37 第七节融资及分配情况.39 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.43 第九节公司治理及内部控制.48 第十节财务报告.55 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页，共 143 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 山东海运、公司或本公司 山东海运股份有限公司 山东省国资委 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 山东海洋集团 山东海洋集团有限公司（曾用名山东海洋投资有限公司，于 2017 年 3 月更名）山东高速集团 山东高速集团有限公司 山东国投公司 山东省国有资产投资控股有限公司 山东交运集团 山东省交通运输集团有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 山东海运股份有限公司公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 山东海运股份有限公司股东大会 董事会 山东海运股份有限公司董事会 监事会 山东海运股份有限公司监事会 LPG 液化石油气 VLGC 超大型液化气体运输船 主办券商、中泰证券 中泰证券股份有限公司 审计机构 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 人民币元 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页，共 143 页 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观环境风险 由于国际经济环境、政治关系、行业发展等外部环境的不确定性，可能导致公司面临的市场环境、行业整体盈利水平出现波动。公司治理风险 随着公司的不断发展，经营规模和业务领域的扩大，对公司规范治理的要求将越来越高。因此，未来公司经营中可能存在法人治理结构、内部管理体系不适应发展需要的风险。资产负债率风险 航运市场仍处于历史低谷期，对公司持续盈利形成较大压力，资产负债率较高，现金流压力较大，可能导致融资难度加大。汇率波动风险 由于财务报表以人民币为货币单位，而公司大部分经营业务使用外币结算，相当数量的运营资产同样以外山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 3 页，共 143 页 币计价，因此人民币与外币间的汇率变动可能对公司的资产价值和盈利状况造成影响。船舶安全风险 船舶航行可能受到天灾、机械故障、污染、恐怖事件、战争，以及其他不可抗力事件的影响，存在安全风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页，共 143 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东海运股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Shipping Corporation(SDSC)证券简称 山东海运 证券代码 835589 法定代表人 包剑英 注册地址 山东省青岛市市北区辽阳西路 18 号（兴业大厦 1606）办公地址 山东省青岛市市北区辽阳西路 18 号（兴业大厦 1606）主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张居忠、朱广超 会计师事务所办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城培训楼10层 二、联系方式 董事会秘书 戴小兵 电话 0532-68620111 传真 0532-68620170 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省青岛市市北区辽阳西路 18 号 1703 室；266034 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页，共 143 页 挂牌时间 2016-01-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）G55 水上货物运输 主要产品与服务项目 国际海洋运输、国际贸易、海工装备修造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）3,000,000,000 做市商数量 0 控股股东 山东海洋集团有限公司 实际控制人 山东省国资委 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370000564053853T 否 税务登记证号码 91370000564053853T 否 组织机构代码 91370000564053853T 否 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页，共 143 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,342,656,459.39 4,170,181,056.83 4.14 毛利率%7.42 7.92 -归属于挂牌公司股东的净利润 -8,296,823.64 -73,945,643.97 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -324,773,138.60 -90,794,209.51 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.21 -2.47 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.31 -3.03 基本每股收益-0.01 -0.02 二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,395,552,140.40 13,166,139,431.09 9.34 负债总计 10,397,741,242.87 9,293,789,650.36 11.88 归属于挂牌公司股东的净资产 3,020,373,817.20 2,952,954,456.49 2.28 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 0.98 2.28 资产负债率%（母公司）14.89 15.35 -资产负债率%（合并）72.23 70.59 -流动比率 2.20 3.05 -利息保障倍数 1.14 0.85 -三、营运情况 单位：元 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页，共 143 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 490,663,783.53 155,114,067.48 216.32 应收账款周转率 10.30 8.63 -存货周转率 4.03 1.96 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.34 17.78 -营业收入增长率%4.14 8.81 -净利润增长率%254.56 -66.63 -五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 3,000,000,000 3,000,000,000 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 344,036,768.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,631,603.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,940,615.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367,580.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 345,095,337.62 所得税影响数 28,405,149.21 少数股东权益影响额（税后）山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页，共 143 页 非经常性损益净额非经常性损益净额 316,690,188.41 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页，共 143 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主营业务属于水上运输业，致力于为全球客户提供具有国际竞争力的远洋运输物流服务，已形成以国际远洋运输为主，国际贸易、海工装备修造为辅的产业布局，并积极开拓船舶管理、海员劳务、航运服务、航运金融等物流产业上下游领域，形成产业链上下游协同效应，持续稳定地为客户、股东和社会创造价值。公司运营管理全球最大 40 万吨级矿砂船，投资建造了全球首制 25 万吨级绿色环保矿砂船，组建了中国最大的液化石油气船队，国内市场占有率位居前列。公司发起设立的山东海运联盟围绕客户需求持续创新商业模式，与业界伙伴合作共赢，构筑面向未来的航运产业链上下游协同发展模式。公司为世界各大矿山、煤矿、粮商、贸易商和大型钢厂等货主提供远洋运输物流服务。公司通过国际远洋运输、国际贸易、船舶管理、海员劳务、海工装备等海洋运输物流服务开拓业务，收入来源主要是服务收费和租赁收费。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年是航运市场异常艰难的一年，BDI 指数最低 290 点、全年均值也仅为 673 点，是公司自成立以来均值最低的一年，公司发展遇到前所未有的困境。面对持续低迷的市场环境，公司全体员工以“破釜沉舟”的精神和勇气，牢牢把握转变发展方式、创新经营理念的总基山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页，共 143 页 调，主动作为，奋力拼搏，攻坚克难，创造性地推进结构调整、资本运作、业务拓展、降本增效等工作，公司保持持续盈利和健康发展，实现了“十三五”良好开局。第一、坚持制度创新。公司在契约化、混合所有制、三项制度改革等方面夯基垒台、立柱架梁，激发发展活力。一是全面推行契约化管理，层层签订契约化责任书，建立起了自上而下的责任压力传导体系。二是创新业绩考核体系，紧紧围绕公司全年目标任务，建立起以结果和效益为目标的考核体系。三是积极推行混合所有制改革，有效激发员工创效活力，充分调动了管理层和业务骨干的积极性。四是持续开展三项制度改革，开展内部人员优化配置，激励导向作用进一步增强。第二、创新经营思路。强化经营管理，优化存量业务、拓展增量业务，发展质量和效益稳步提升。一是一是拓展增量业务，积极拓展油轮运输等新领域，培育新的利润增长点，向增量业务要效益。二是二是做优存量业务，实现战略升级和转型，经营质量有效提升。三是三是着力抓好项目储备，超前谋划储备项目，抓紧抓实推进工作，为持续发展奠定了基础。四是四是积极开展科技创新，增强市场竞争力。第三、优化资本运作。公司把资本运作作为转变发展方式的重要手段，提高资本运作的效率和资产证券化水平，盘活存量资产，做好重大项目融资工作，推进生产经营和资本运营“双轮驱动”，实现了新的突破。第四、着力管理提升。围绕“创新创效年”各项任务目标，以提升决策效率、管理水平为重点，积极推进精细化管理，努力向管理要质量、要效益，有力地推进了公司治理更加规范，制度体系更加完善，财务内控更加严格，风险管控更加全面，成本控制更加精细。第五、保障安全生产。认真贯彻各级关于安全生产的要求部署，全面落实安全生产责任制，强化责任和制度落实，建立安全风险防控体系，通过船舶综合管理信息系统将风险防控体系融入到日常操作中，开展“重点关注船舶”和“重点关注项目”行动，全面推进本质安全企业建设，保持了安全生产稳定局面。1、报告期内，公司营业收入 43.43 亿元，同比增长 4.14%；净利润 1.01 亿元，同比增长 254.56%，主要为本年转让山东海洋发展有限公司 75%的股权实现的收益。2、报告期末，公司资产总额 143.96 亿元，同比增长 9.34%，主要原因是公司业务发展需要，持续增加对船舶的投入，固定资产及在建工程较上年增加 22.87 亿元。3、报告期内发生管理费用 14,256.65 万元，同比下降 3.45%，主要原因是公司本年严控成本费用。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 11 页，共 143 页 4、报告期内发生财务费用 33,743.86 万元，同比增长 67.8%。主要原因：一是新建船舶交付使用后利息列支财务费用，不再资本化；二是公司融资总额增加。5、报告期内，经营活动产生的现金净流量为 4.91 亿元，主要为公司经营活动取得的现金。投资活动产生的现金净流量为-3.84 亿元，主要为对新造船舶和在建船舶的投资。筹资活动产生的现金净流量为 9,788.04 万元，主要为公司本期取得的借款。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 4,342,656,459.39 4.14-4,170,181,056.83 8.81-营业成本 4,020,632,055.78 4.70 92.58 3,839,963,519.81 8.12 92.08 毛利率%7.42-6.31-7.92 8.05-税金及附加 2,186,116.15 72.68 0.05 1,265,960.00 133.78 0.03 管理费用 142,566,472.85-3.45 3.28 147,654,054.08 31.90 3.54 销售费用 12,514,370.24 40.04 0.29 8,936,591.57-33.05 0.21 财务费用 337,438,627.08 67.80 7.77 201,092,899.80 89.68 4.82 资产减值损失 34,069,954.57 199.49 0.78 11,375,867.56 98.96 0.27 公允价值变动收益-2,940,615.41-0.07-投资收益 336,232,132.01 454.58 7.74 60,627,852.57 65.33 1.45 营业利润 126,540,379.32 516.67 2.91 20,520,016.58-74.38 0.49 营业外收入 4,842,885.77-71.68 0.11 17,101,520.83 137.14 0.41 营业外支出 2,834.79-97.94-137,851.47 26.03-所得税费用 30,621,316.03 237.77 0.71 9,065,815.29 346.59 0.22 净利润 100,759,114.27 254.56 2.32 28,417,870.65-66.63 0.68 项目重大变动原因：1、税金及附加：本期较上期增长 72.68%，主要原因为会计政策变更影响，根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），将经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页，共 143 页 2、销售费用：本期较上年同期增长 40.04%，主要原因为水产品贸易增加，相关报关费、运输费、检验费等费用增加。3、财务费用：本期较上年同期增长 67.80%，主要原因一是本年 6 艘 VLGC 船舶相继交付，支付的融资租赁利息费用化；二是上年 3 艘 25 万吨船舶相继交付，相关借款利息由资本化转为费用化；三是山东海运机电设备有限公司 2015 年 11 月纳入合并范围，由此产生的财务费用同比增加 1,353 万元；四是本年 11 月份发行 1.2 亿美元私募债，债券利息增加。4、资产减值损失：本期较上年同期增长 199.49%，主要原因为根据公司会计政策，对应收款项计提坏账准备。5、公允价值变动收益：本期较上期减少 294.06 万元，主要原因为将本年取得的外部公司股票，按照年底价格确认变动损益。6、投资收益：本期较上年同期增长 454.58%，主要原因为公司完成山东海洋发展有限公司资产优化项目，确认投资收益 3.42 亿元。7、营业外收入：本期较上年同期下降 71.68%，主要原因为上年确认了客户违约金 1,163万元。8、营业外支出：本期较上年同期下降 97.94%，主要原因为理赔损失等减少。9、所得税费用：本期较上年同期增长 237.77%，主要原因为盈利公司确认的所得税费用。10、营业利润和净利润：营业利润和净利润分别较上年同期增长 516.67%和 254.56%，主要原因为公司完成山东海洋发展有限公司资产优化项目确认的投资收益。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 4,280,133,474.61 4,020,632,055.78 4,166,009,392.73 3,838,970,785.81 其他业务收入 62,522,984.78-4,171,664.10 992,734.00 合计合计 4,342,656,459.39 4,020,632,055.78 4,170,181,056.83 3,839,963,519.81 注：其他业务收入为确认客户的航次补偿收入。按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%远洋运输 1,977,867,486.39 45.55 1,800,338,906.42 43.17 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页，共 143 页 贸易 2,221,697,771.21 51.16 2,283,192,389.75 54.75 管船费 54,535,729.40 1.26 51,703,583.19 1.24 劳务代理 26,032,487.60 0.60 30,774,513.37 0.74 其他业务收入 62,522,984.78 1.44 4,171,664.10 0.10 合计 4,342,656,459.39 100.00 4,170,181,056.83 100.00 收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无重大变化。其他业务收入本期较上期增加 5,835.13 万元，主要原因为依据签订的合同和实际的航次运营情况，确认补偿收入 6,230.52 万元。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 490,663,783.53 155,114,067.48 投资活动产生的现金流量净额-383,760,025.78-846,535,004.47 筹资活动产生的现金流量净额 97,880,388.66 1,022,892,250.90 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与净利润差异的主要原因为公司固定资产折旧、摊销等不影响现金流但影响损益的金额较大。经营活动产生的现金流量净额较上期增加 3.36 亿元，主要原因：一是山东海运国际贸易有限公司受贸易业务收付款时点影响，同比增加 1.76 亿元；二是太平洋气体船（香港）控股有限公司运营船舶增加以及山东海运机电设备有限公司 2015 年 11 月纳入合并范围引起。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 4.63 亿元，主要原因为本年山东海洋发展有限公司资产优化项目完成现金净流入 7 亿元，弥补了部分造船款以及股权投资的现金流出。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 9.25 亿元，主要原因：一是由于上年收到外部投资者对太平洋控股（香港）有限公司的投资款 6.58 亿元；二是由于本年太平洋气体船（香港）控股有限公司支付股利 1.15 亿元；三是本年支付的利息增加 0.97 亿元。（4）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页，共 143 页 1 VALE INTERNATIONAL SA 570,848,804.03 13.15%否 2 上海纽摩国际贸易有限公司 536,541,470.63 12.36%否 3 GRAND LAND ENTERPRISES LTD.351,922,114.20 8.10%否 4 BHP BILLITON FREIGHT SINGAPORE PTE.271,951,568.79 6.26%否 5 ORIENTAL ENERGY(SINGAPORE)INTERNATIONAL TRADING PTE.LTD 210,246,453.31 4.84%否 合计合计 1,941,510,410.96 44.71%-（5）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 VALE INTERNATIONAL SA 247,850,153.54 6.16%否 2 上海共博实业有限公司 154,797,847.42 3.85%否 3 上海新宝金企业发展有限公司 132,277,777.62 3.29%否 4 PACIFIC RIM GROUP PTE LTD 89,691,484.79 2.23%否 5 EUROFISH TRADING AG 69,658,183.89 1.73%否 合计合计 694,275,447.26 17.27%-（6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,693,050.93 922,469.87 研发投入占营业收入的比例 0.04%0.02%专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：报告期内，公司研发投入增加了 770,581.06 元，增加了 83.53%。研发投入主要在极地油船技术研究方面。目前极地油船技术研究已完成北极航线分析，正在进行船型及经济性分析等相关研发。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 15 页，共 143 页 该研发有助于公司掌握北极航线的商业、技术最新现状和动态，探索新航线的商机，待时机成熟，快速布局极地运输市场。2、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增的增减减%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,662,530.99-0.01-0.01 应收票据 2,537,500.00-0.02-0.02 预付款项 289,336,874.74-34.45 2.01 441,370,357.10 62.02 3.35-1.34 应收利息 78,106,566.74 55.31 0.54 50,292,237.64 73.35 0.38 0.16 存货 227,680,141.51-87.14 1.58 1,769,873,889.44-17.61 13.44-11.86 可供出售金融资产 634,737,601.00 298.07 4.41 159,455,372.67 8.54 1.21 3.20 长期应收款-100.00-106,453,237.45-7.32 0.81-0.81 长期股权投资 470,572,418.52 223.95 3.27 145,258,848.42-8.39 1.10 2.16 固定资产 8,072,788,113.91 94.71 56.08 4,146,026,144.37 51.90 31.49 24.58 在建工程 895,739,859.71-68.47 6.22 2,840,806,256.21 43.58 21.58-15.36 无形资产 693,549.74-42.20-1,199,969.55 25.72 0.01-长期待摊费用 78,033,259.08 93.70 0.54 40,285,026.22-13.33 0.31 0.24 短期借款 1,071,460,423.48 35.79 7.44 789,068,105.24-31.13 5.99 1.45 预收款项 124,322,962.08-70.58 0.86 422,615,388.89-56.29 3.21-2.35 应交税费 31,783,235.00 230.97 0.22 9,603,151.71 720.41 0.07 0.15 应付利息 30,139,943.52 58.44 0.21 19,023,523.08 226.60 0.14 0.06 其他应付款 110,998,428.21-39.05 0.77 182,118,000.54-50.18 1.38-0.61 应付债券 2,203,933,646.30 73.21 15.31 1,272,432,857.90 5.87 9.66 5.64 递延收益-144,283.20-资产负债项目重大变动原因：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加，主要由于增加的外部公司股权。2、应收票据较上年末增加，主要由于公司收到客户支付的银行承兑汇票。山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 16 页，共 143 页 3、预付账款较上年末下降 34.45%，主要由于公司预付的贸易款及建筑工程款减少。4、应收利息较上年末增加 55.31%，主要由于银行在保证金到期后一次性支付利息。5、存货较上年末下降 87.14%，主要由于山东海洋发展有限公司不再纳入合并范围。6、可供出售金融资产较上年末增加 298.07%，主要由于本年新增对青岛海洋创富股权投资基金企业（有限合伙）的投资。7、长期应收款较上年末下降 100%，主要由于本年将融资租赁出去的船舶收回自营，由长期应收款转入固定资产。8、长期股权投资较上年末增加 223.95%，主要由于上年末 100%持有的山东海洋发展有限公司长期股权投资作合并处理，本年末公司持有的其 25%股权按权益法核算。9、固定资产较上年末增加 94.71%，在建工程较上年末下降 68.47%，主要为对在建船舶的持续投资，其中本年交付 6 条 VLGC 船舶。10、无形资产下降 42.20%，主要由于本年对无形资产进行摊销。11、长期待摊费用较上年末增加 93.70%，主要由于本年新增的船舶坞修费及新发行债券的手续费计入长期待摊费用。12、短期借款较上年末增加 35.79%，主要由于从银行融资的规模扩大。13、预收账款较上年末下降 70.58%，主要由于山东海洋发展有限公司不再纳入合并范围。14、应交税费较上年末增加 230.97%，主要由于公司本年预提的所得税增加。15、应付利息较上年末增加 58.44%，主要由于公司融资规模扩大。16、其他应付款较上年末下降 39.05%，主要由于公司对往来款进行催收清理。17、应付债券较上年末增加 73.21%，主要由于本年发行 1.2 亿美元私募债券。18、递延收益较上年末下降 100%，主要为本年将极地油船科研经费转入营业外收入。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司纳入合并报表范围的控股子公司 89 家，参股公司 8 家。其中，本年新增控股公司 11 家，分别为：山东海洋资源有限公司、海睿投资有限公司、山东海运机电设备（香港）有限公司、山东海运联盟（香港）有限公司、山东海运环球金融有限公司、Pacific Leo Private Limited、Pacific Pisces Private Limited、Pacific Jasmine Limited、Pacific Lily Limited、山东淄河油轮运输有限公司和山东潍河油轮运输有限公司。青岛泛友人力资源管理服务有限公司和山东海洋发展有限公司本年不再纳入财务报表范围，山东海洋工程服务山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 17 页，共 143 页 有限公司、山东祥和海运有限公司、山东祥泰海运有限公司、山东永华海运有限公司、山东永丰海运有限公司、太平洋船务管理有限公司注销。本年新增控股公司：1、山东海洋资源有限公司 注册号 2442333 中文名称 山东海洋资源有限公司 注册资本 100 万美元 成立日期 2016 年 10 月 26 日 经营范围 国际贸易，投资及管理，船舶租赁与买卖，航海技术服务 收入-净利润-2、海睿投资有限公司 注册号 1927513 中文名称 海睿投资有限公司 注册资本 1 万美元 成立日期 2016 年 11 月 1 日 经营范围 国际贸易，投资及管理，自营和代理货物、技术的进出口，船舶租赁与买卖，航海技术服务，航运物流的投资与管理。收入-净利润-3、山东海运机电设备（香港）有限公司 注册号 2395009 中文名称 山东海运机电设备（香港）有限公司 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 6 月 24 日 经营范围 贸易、投资、管理、咨询、服务等。收入-净利润-4、山东海运联盟（香港）有限公司 注册号 2452764 中文名称 山东海运联盟（香港）有限公司 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 11 月 18 日 经营范围 海洋运输、船舶管理、海事金融、资产管理。收入-净利润-山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 18 页，共 143 页 5、山东海运环球金融有限公司 注册号 1913248 中文名称 山东海运环球金融有限公司 注册资本 5 万美元 成立日期 2016 年 5 月 6 日 经营范围 航运服务的投融资金融业务。收入-净利润-263.09 元 6、Pacific Leo Private Limited 注册号 201604452N 中文名称 太平洋狮子座有限公司 注册资本 100 美元 成立日期 2016 年 2 月 23 日 经营范围 Shipowner,shipping,broker,charter 收入-净利润-7、Pacific Pisces Private Limited 注册号 201604453E 中文名称 太平洋双鱼座有限公司 注册资本 100 美元 成立日期 2016 年 2 月 23 日 经营范围 Shipowner,shipping,broker,charter 收入-净利润-8、Pacific Jasmine Limited 注册号 2378205 中文名称 Pacific Jasmine Limited 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 5 月 18 日 经营范围 船运经纪服务。收入-净利润-9、Pacific Lily Limited 注册号 2378212 中文名称 Pacific Lily Limited 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 5 月 18 日 山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 19 页，共 143 页 经营范围 船运经纪服务。收入-净利润-10、山东淄河油轮运输有限公司 注册号 2369741 中文名称 山东淄河油轮运输有限公司 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 4 月 28 日 经营范围 自营和代理货物、技术的进出口，船舶租赁，航海技术服务，航运物流的管理。收入 14,362,158.70 元 净利润 888,642.42 元 11、山东潍河油轮运输有限公司 注册号 2369484 中文名称 山东潍河油轮运输有限公司 注册资本 1 万港币 成立日期 2016 年 4 月 28 日 经营范围 自营和代理货物、技术的进出口，船舶租赁，航海技术服务，航运物流的管理。收入 18,679,607.95 元 净利润 4,275,413.66 元 本年不再纳入财务报表范围公司：1、青岛泛友人力资源管理服务有限公司 注册号 370203228072580 中文名称 青岛泛友人力资源管理服务有限公司 注册资本 50 万元人民币 成立日期 2003 年 11 月 26 日 经营范围 许可经营项目:1.为劳动者介绍用人单位；2.为用人单位和居民推荐劳动者；3.开展职业指导、人力资源管理咨询服务（人力资源服务许可证有效期至：2016-07-23）。一般经营项目:人力资源管理咨询及劳动事务代理服务，国内劳务派遣（不含境外劳务及咨询），代理集体户口落户，劳动争议诉讼代理。2、山东海洋发展有限公司 注册号 91370203568564925X 中文名称 山东海洋发展有限公司 注册资本 70,000 万元 成立时间 2011/1/21 经营范围 航运项目管理及服务，商务信息咨询（不含商业秘密），酒店管理，会务服务，展览展示服务，文化产业投资及管理，旅游业投资及管理，山东海运股份有限公司 2016 年年度报告 第 20 页，共 143 页 投资信息咨询（不含金融、证券、期货），物业管理，自有房屋租赁，城市基础设施建设，房地产开发与经营管理，房地产销售代理及资询，工程管理服务，建筑安装及建筑装饰工程，建筑材料销售，设计、代理、发布国内广告。收入-净利润-10,403,878.11