835547_2016_东田时尚_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

1 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 Dong Tian Fashion(Beijing)Culture Development CO.,LTD-东田时尚 NEEQ:835547 2016年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 29 日，东田时尚在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：东田时尚，证券代码：835547。2016 年 4 月 24 日，东田时尚以人民币600 万元现金收购东方兄弟构想（北京）造型有限公司 100%股权。2016 年 6 月 26 日，“东田时尚集合店”在北京国贸三期正式开业，开创美业发展新格局。2016 年 7 月 14 日，东田造型成都店正式设立，公司积极布局国内西南地区市场。东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 东田时尚有限 指 东田时尚（北京）文化发展有限公司 东田时尚、股份公司、公司 指 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 东田传播 指 东田时尚（北京）文化传播有限公司 东田（北京）投资 指 东田（北京）投资管理有限公司 圣岩东田 指 北京圣岩东田形象设计中心 东艺文化 指 北京东艺文化发展中心(有限合伙）东田时尚第一分公司 指 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第一分店 东田时尚第二分公司 指 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第二分店 东田时尚第三分公司 指 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第三分店 东田时尚第四分公司 指 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第四分店 东田中海 指 东田中海（北京）文化发展有限公司 东田丽合 指 东田丽合（北京）文化发展有限公司 东田工合 指 东田工合（北京）文化发展有限公司 东田瑞合 指 东田瑞合（北京）文化发展有限公司 东田兴宜 指 东田兴宜（北京）文化发展有限公司 东田贸合 指 东田贸合（北京）文化发展有限公司 东田望合 指 东田望合（北京）文化发展有限公司 东田视觉 指 东田视觉（北京）文化发展有限公司 东田建雅 指 东田建雅（北京）文化发展有限公司 东田新星 指 东田新星（北京）文化发展有限公司 东田颐合 指 东田颐合（北京）商贸有限公司 东田视角 指 东田视角（北京）文化有限公司 东田空间 指 东田空间（北京）造型设计有限公司 东田空间一分公司 指 东田空间（北京）造型设计有限公司第一分店 东田盛华 指 东田盛华（北京）商贸有限公司 东田言济 指 东田言济（上海）形象设计有限公司 天津东田美容美发 指 天津东田美容美发有限公司 东田造型天津 指 东田造型（天津）有限公司 太原东田 指 太原东田时尚文化传播有限公司 东田（上海）投资 指 东田（上海）投资管理有限公司 东田（上海）投资淮海中路分公司 指 东田（上海）投资管理有限公司淮海中路分公司 东田（上海）投资第一分公司 指 东田（上海）投资管理有限公司第一分公司 东田（上海）投资第二分公司 指 东田（上海）投资管理有限公司第二分公司 东田（上海）投资第三分公司 指 东田（上海）投资管理有限公司第三分公司 东田隆发 指 上海东田隆发美发有限公司 东田造型武汉 指 东田造型武汉有限公司 东田造型武汉国际广场分公司 指 东田造型武汉有限公司国际广场分公司 武汉东田空间 指 武汉东田空间发型有限公司 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 5 苏州东昱 指 苏州东昱形象设计管理有限公司 无锡东田 指 无锡市东田投资管理咨询有限公司 无锡东田恒隆分公司 指 无锡市东田投资管理咨询有限公司恒隆分公司 杭州东田 指 杭州东田文化创意有限公司 东田地带北京 指 东田地带（北京）健身休闲有限公司 东田地带北京武汉分公司 指 东田地带（北京）健身休闲有限公司武汉分公司 东田视角上海 指 东田视角（上海）形象设计有限公司 东田正泰 指 上海东田正泰美发有限公司 东田正泰第一分公司 指 上海东田正泰美发有限公司第一分公司 东田电商 指 上海东田电子商务有限公司 东田英才 指 东田英才（北京）管理咨询有限公司 东狄网络 指 上海东狄网络科技有限公司 东田深圳皇庭 指 东田时尚（深圳）文化发展有限公司 贵阳东田 指 贵阳东田时尚文化传播有限公司 东田构想 指 北京东田构想文化发展有限公司 东田太合 指 东田太合（北京）文化发展有限公司 杭州东田 指 杭州东田形象设计有限公司 成都东田成汇 指 成都东田成汇文化传播有限公司 东田动感（北京）指 东田动感（北京）健身休闲有限公司 公司章程 指 根据上下文义所需，指当时有效的公司章程 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则及监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法（1993 年 12 月 29 日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过；2013 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，自 2006年 1 月 1 日起施行）证券法 指 中华人民共和国证券法（1998 年 12 月 29 日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过；2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，自 2014年 3 月 1 日起施行）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（全国股份转让系统公司于 2013 年 2 月 8 日发布，2013 年 12 月 30 日修改，自发布之日起实施）证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 律师 指 北京国枫律师事务所 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了信会师报字2017第ZG11793号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 发型师、化妆师、造型师等专业人才流失的风险 公司所处行业是典型的人才密集型行业，稳定的发型师、化妆师、造型师等专业人才对公司的持续发展尤为重要，也是影响公司业务扩张的因素之一。在多年经营过程中，公司培养了一支专业能力强、实践经验丰富的人才队伍，同时公司制定了富有吸引力的薪酬制度和激励体系，用以保持专业人才团队的稳定性。公司通过构建分工明确的运转机制，四大业务版块中对单一员工的依赖程度明显下降，专业人才流失率逐年降低，始终保持在同行业较低水平，但基于公司业务发展长远角度考虑，仍存在因专业人才流失对持续经营所带来不利影响的风险。公司治理和内部控制风险 随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营管理等方面提出了更高的要求。自股份公司成立后，公司已制定了较为完善的公司章程、三会议事规则、对外担保管理制度、对外投融资管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度，但由于相关治理机制运行时间较短，运行机制处在不断完善的过程中，因此公司短期内仍有可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 7 行业内竞争风险 公司主营业务所处行业集中度不高，同行业企业在区域性和行业性上强弱特征非常明显。大多数同行业企业资金实力和运营规模普遍较小，整合能力弱，虽然公司主营业务仍处在持续扩张期，但公司如不能尽快增强自身实力，积极布局一、二线城市的高端美容美发消费市场，将会面临行业内部竞争日趋激烈的风险。此外，公司面临来自本地区及全国其他地区的竞争压力，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。宏观经济和政策波动的风险 近年来，国家出台多项政策厉行节约、反对浪费，使得我国美容美发服务业消费市场容量呈下降趋势，特别是高端美容美发服务消费市场出现较大幅度缩减，各美容美发服务业务整体处于下降态势。同时，随着我国美容美发服务业的发展，国家有关部门和行业协会也在不断完善执业人员的技能资质考核和行业准入门槛，势必对行业竞争格局和专业人才供给产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Dong Tian Fashion(Beijing)Culture Development CO.,LTD 证券简称 东田时尚 证券代码 835547 法定代表人 李东田 注册地址 北京市朝阳区东三环中路 39 号院 15 号楼 3 层 0308 办公地址 北京市朝阳区东三环中路 39 号院 15 号楼 3 层 0308 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张帆、王军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 9 层 901 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邹卫莉 电话 010-58690050 传真 010-58696195 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环中路 39 号院 15 号楼 3 层 0308（100022）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-29 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）居民服务、修理和其他服务业 主要产品与服务项目 美发与化妆造型、专业摄影与制作、造型师经纪管理、运动健身等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）200,000,000 做市商数量-控股股东 李东田 实际控制人 李东田 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105717758839P 否 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 9 税务登记证号码 91110105717758839P 否 组织机构代码 91110105717758839P 否 东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 269,580,220.79 253,300,122.00 6.43%毛利率%92.49%92.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 50,727,666.44 48,484,628.13 4.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 50,194,205.62 36,555,156.44 37.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.74%26.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.54%19.67%-基本每股收益 0.25 0.24 4.17%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 361,388,263.96 301,489,392.30 19.87%负债总计 89,993,276.48 79,922,574.33 12.60%归属于挂牌公司股东的净资产 269,944,593.63 219,216,927.19 23.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.10 22.73%资产负债率%（母公司）47.80%46.33%-资产负债率%（合并）24.90%26.51%-流动比率 2.61 2.80-利息保障倍数 71.64 68.40-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 62,469,611.70 204,479,469.76-应收账款周转率 17.94 28.76-存货周转率 1.21 1.81-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.87%6.75%-营业收入增长率%6.43%5.59%-净利润增长率%4.26%5.90%-东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 11 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-114,499.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）611,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 322,098.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 818,599.36 所得税影响数-204,649.84 少数股东权益影响额（税后）-80,488.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 533,460.82 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是一家专业从事美发与化妆造型、专业摄影与制作、造型师经纪管理、运动健身等业务在内的全方位、多业态时尚公司，主要客户包括演艺界明星、社会中高端人士、各大时尚媒体、T 台秀场以及国内外高端化妆品品牌、服装奢侈品牌等。公司主要通过为客户提供时尚造型服务并收取相关服务费用实现盈利。美发与化妆造型业务方面，公司采取直营连锁的经营模式，在国内主要一、二线城市以设立子公司或分公司的方式开设门店，为客户提供服务。美发与化妆造型业务共分为三大时尚品牌，即“东田造型”、“D.T 东田发型空间”以及“EBI 发妆”。“东田造型”为一线品牌，定位于社会高端时尚人群。“D.T 东田发型空间”与“EBI 发妆”为延伸品牌，定位于社会中端年轻一代人群和时尚先锋人群。客户可根据自身美发造型需求选择对应品牌店面进行服务，并可通过线下实体店面及线上“预约平台”等方式提前同门店造型师进行预约，造型师助理根据客户预约需求妥善安排对应造型师的服务时间与内容。未提前预约的客户，门店员工也将根据客户需求和店面造型师工作情况，合理安排造型师为客户提供相应服务。专业摄影与制作业务方面，其经营模式与美发与化妆造型业务相似，采取直营门店的经营模式，目前在国内一线城市开设直营门店，为客户提供摄影和后期制作服务。对于客户的摄影需求，门店服务人员采取预约方式先期了解客户具体要求，其后安排摄影师利用自有场地、外景场地以及赴实地现场等方式进行拍摄，修图师就摄影作品与客户进行充分沟通后，对摄影作品进行后期制作与加工，最后将摄影成品交付客户。造型师经纪管理业务方面，公司经纪人团队利用自身和公司资源为签约造型师推荐各大时尚品牌、媒东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 12 体宣传、T 台秀场和综艺活动等商业机会，并负责公司造型师的推广和宣传工作。同时，经纪人团队根据客户需求和签约造型师专业技能，协调分派签约造型师参与各类商业活动，从中收取经纪佣金，实现自身盈利。伴随互联网经济的不断发展与技术创新，公司已将本版块业务与网络直播、网红经济等新兴产业相结合，积极组织知名化妆师、造型师参与到网络直播中，继续扩大企业的品牌影响力。运动健身业务方面，公司现拥有运营状况良好、经营业绩突出的两家直营大型综合类健身会所，分别位于北京和武汉。运动健身会所定位于中高端消费人群，致力于为客户提供超大面积的绿色健身空间，主要通过向客户售卖健身卡及私教课程实现收入并盈利。报告期内，公司在原有商业模式的基础上开创性提出“东田时尚集合店”这一全新概念，将旗下造型、化妆、摄影、专业产品销售等业态进行整合并集中于一家店面，向消费者提供展示、销售及服务。这一全新的经营概念，一方面促使店面提高单平米坪效，增加店面盈利点，提升盈利空间。另一方面，使消费者在空间集合的范围内能够实现消费的多元化选择，享受全方位的优质服务，充分迎合消费者不断升级的消费需求。这种商业模式将是公司未来一段时间的重点发展方向，同时也将引领国内外时尚美业的发展新趋势。采购方面，公司目前采用集中采购的模式，即由母公司采购部根据各分公司及子公司的原材料采购需求统一选择供应商、统一进行询价议价并签订框架性合同，框架性合同对公司拟采购的原材料规格、单价、品种等条款进行约定，其后母公司、各分公司及子公司根据实际需求量向供应商发出订单，并以实际订购和验收数量与供应商进行结算。对于其他辅料，各分公司及子公司根据需求自行采购，每次采购均须经母公司采购部和运营部审核批准后，方可向母公司采购部指定供应商进行采购。品牌推广方面，母公司市场公关部依据季节气候、节假日、庆祝活动等时间节点，在每年年末制定下一年度的品牌推广计划，并在下一年度配合各分公司及子公司店面与母公司其他部门共同执行。同时，母公司管理层每年根据公司战略规划发布多个品牌推广合作项目，母公司各部门与各分公司、子公司店面依据项目方案，通过媒体合作、平面广告以及活动宣传等方式逐层落实年度品牌推广计划。报告期内，公司的商业模式较上年未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、公司财务状况 报告期内，公司业务稳健增长，公司资产总额达到 361,388,263.96 元，较去年同期增加 19.87%，资产总额增加主要是因为在报告期内随营销规模扩大公司应收账款和预付账款随之增长，公司开拓市场新设店面扩大经营场所，固定资产和长期待摊费用随之增加所致；负债总额 89,993,276.48 元，较去年同期增加 12.60%，负债总额增加主要因为报告期内经营规模和业绩持续增长，导致应付账款、预收账款增加。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 269,580,220.79 元，较去年同期增加了 6.43%；营业成本 20,252,459.97元，较去年同期增加了 12.42%，净利润为 49,828,169.51 元，较去年同期增加了 4.26%。东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 13 3、报告期内，公司在稳定传统美发与化妆造型业务经营管理和服务质量的基础上，通过细分消费群体需求，现已形成多层次品牌体系。公司在确保直营连锁经营模式的同时，加强市场推广力度，扩大品牌影响力，逐步拓展中低端美发造型业务市场份额。此外，公司注重内部管理体系建设，重视专业技术人员和员工的日常岗位培训和成本控制，充分利用互联网技术及相关管理软件提升客户管理水平和用工效率，为实现业绩的持续增长提供有力保障。4、报告期内，公司于 2016 年 1 月 29 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，成为中国美业第一股，受到资本市场的高度关注。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 269,580,220.79 6.43%-253,300,122.00 5.59%-营业成本 20,252,459.97 12.42%7.51%18,015,570.99-13.43%7.11%毛利率 92.49%-92.89%-管理费用 26,860,599.74 33.72%9.96%20,087,313.82 0.30%7.93%销售费用 150,447,051.14 9.71%55.81%137,131,748.49 9.70%54.14%财务费用 927,940.99-4.43%0.34%970,911.48-18.01%0.38%营业利润 64,732,156.60-0.98%24.01%65,375,847.85 9.83%25.81%营业外收入 1,657,923.19 119.16%0.62%756,496.97 83.92%0.30%营业外支出 839,323.83 21.17%0.31%692,654.48 11,896.01%0.27%净利润 49,828,169.51 4.26%18.48%47,793,532.71 5.90%18.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上年同期增加 16,280,098.79 元，增长比例为 6.43%，主要系 2016 年新增9 家造型店面带来的收入增长，其中新增店面东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第三分店，2016年度实现收入 5,410,852.15 元；东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第四分店，2016 年度实现收入1,419,610.66 元；东田（上海）投资管理有限公司第二分公司，2016 年度实现收入 1,378,512.24 元；上海东田正泰美发有限公司第一分公司，2016 年度实现收入 534,467.99 元；贵阳东田时尚文化传播有限公司，2016年度实现收入 741,516.16元；北京东田构想文化发展有限公司，2016年度实现收入 2,753,710.55元；东田太合（北京）文化发展有限公司，2016 年度实现收入 2,243,768.71 元；杭州东田形象设计有限公司，2016 年度实现收入 531,628.78 元；成都东田成汇文化传播有限公司，2016 年度实现收入 458,183.49元。2、报告期内，营业成本较上年同期增加 2,236,888.98 元，增长比例为 12.42%，主要系（1）2016年新增 9 家造型店面带来的成本增长，其中东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第三分店，2016 年度营业成本 314,753.92 元；东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第四分店，2016 年度营业成本 89,127.76 元；东田（上海）投资管理有限公司第二分公司，2016 年度营业成本 96,247.96 元；上海东田正泰美发有限公司第一分公司，2016 年度营业成本 17,542.91 元；贵阳东田时尚文化传播有限公司，2016 年度营业成本 69,046.44 元；北京东田构想文化发展有限公司，2016 年度营业成本 72,885.95 元；东田太合（北京）文化发展有限公司，2016 年度营业成本 109,001.91 元；杭州东田形象设计有限公司，2016 年度营业成本 28,743.20 元；成都东田成汇文化传播有限公司，2016 年度营业成本 32,546.64 元。（2）2015 年末至 2016 年公司主要产品供应商卡诗护理精华产品和欧莱雅染发产品均上调了 5%-10%产品价格，造成公司成本上升。东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 14 3、报告期内，管理费用较上年同期增加 6,773,285.92 元，增长比例为 33.72%，主要系随着公司业务增长及保持行业竞争优势，公司提高了员工薪酬，增加了人工费用支出，增加金额为 6,228,100.05 元。4、报告期内，营业外收入较上年同期增加 901,426.22 元，增长比例为 119.16%，其中 611,000.00元主要系公司于 2016 年 7 月收到北京市朝阳区发展和改革委员会推动企业上市奖励扶持资金项目中企业股改奖励资金 500,000.00 元；2016 年 6 月东田时尚全资子公司上海东田正泰美发有限公司收到上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金政府扶持金 110,000.00 元，其余 290,426.22 元为供应商 2016年产品采购赠送。5、报告期内，营业外支出 839,323.83 元，较上年同期增加 146,669.35 元，增长比例为 21.17%，主要系东田造型（天津）有限公司闭店及人员安置费用。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 259,837,686.90 17,539,404.13 237,618,956.38 14,984,055.75 其他业务收入 9,742,533.89 2,713,055.84 15,681,165.62 3,031,515.24 合计合计 269,580,220.79 20,252,459.97 253,300,122.00 18,015,570.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%美发与化妆造型 229,241,930.74 85.04%209,874,171.46 82.86%造型师经纪管理 5,541,780.59 2.06%4,905,167.98 1.94%专业摄影与制作 6,089,607.77 2.26%4,647,688.34 1.83%运动健身 18,944,668.49 7.03%18,837,430.48 7.44%其他业务 9,762,233.20 3.62%15,035,663.74 5.94%合计 269,580,220.79 100.00%253,300,122.00 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司集中精力抓主业，收入稳步增长，其中美发与化妆造型较上年同期增长 2.18%，造型师经纪管理较上年同期增长 0.12%，增长专业摄影与制作较上年同期增长 0.43%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 62,469,611.70 204,479,469.76 投资活动产生的现金流量净额-90,726,443.16-48,403,172.88 筹资活动产生的现金流量净额-14,890,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 62,469,611.70 元，较上年同期大幅度减少，主要系 2015 年股份公司成立前，原东田传播 24 家子公司无偿划转给公司，划转前营业资金全部归集到东田传播资金账户，因股权关系发生变化，东田传播将其各子公司归集资金归还给公司，导致现金流量表项目中“收到其他与经营活动有关的现金”较上年同期减少 160,567,740.67 元。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-90,726,443.16 元，较上年同期大幅度提高，主要原因系 2016 年新增及并购 9 家造型店面和移址 4 家造型店支付的装修款、投资款。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，主要原因系公东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 15 司未开展相关活动。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京汉恩国际装饰设计有限公司 3,087,920.00 1.15%否 2 广州科堡美发用品厂有限公司 2,723,910.00 1.01%否 3 上海申喧广告传媒有限公司 1,784,592.00 0.66%否 4 北京弘泰君艺工程技术有限公司 1,500,000.00 0.56%否 5 广州博氏化妆品有限公司 877,982.00 0.33%否 合计合计 9,974,404.00 3.70%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京广大华行贸易有限公司 5,804,145.71 18.81%否 2 东狄贸易（上海）有限公司 2,779,227.91 9.01%是 3 北京美洁金信商业有限公司 2,012,571.50 6.52%否 4 北京英吉曼德琳贸易有限公司 1,220,743.86 3.96%否 5 上海百红商业贸易有限公司 1,028,857.06 3.33%否 合计合计 12,845,546.04 41.63%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 147,016,852.10-16.12%40.68%175,273,683.56 3,969.14%58.14%-17.46%应收账款 19,789,955.07 93.17%5.48%10,244,605.90 39.02%3.40%2.08%存货 22,080,395.17 92.40%6.11%11,476,251.97 35.97%3.81%2.30%长期股权投资-东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 16 固定资产 23,965,452.01 69.01%6.63%14,179,593.93 73.78%4.70%1.93%在建工程 10,525,993.37-19.44%2.91%13,065,406.32 249.34%4.33%-1.42%短期借款-长期借款-资产总计 361,388,263.96 19.87%-301,489,392.30 6.75%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上年同期减少了 28,256,831.46 元，减少比例为-16.12%。主要原因系经营活动产生的现金流量净额为 62,469,611.70 元，投资活动产生的现金流量净额为-90,726,443.16，导致现金流量净增加额为-28,256,831.46 元。2、报告期内，应收账款较上年同期增加了 9,545,349.17 元，增加比例为 93.17%，主要原因系信用政策变化和收入增长所致。3、报告期内，存货较上年同期增加了 10,604,143.20 元，增加比例为 92.40%，主要原因系新增及并购 9 家店面形成的存货；为促进店面零售业务，增加的以供销售的产品库存。4、报告期内，固定资产较上年同期增加了 9,785,858.08 元，增加比例为 69.01%，主要原因系 2016年新增 9 家造型店和移址 4 家造型店购置专业设备。5、报告期内，在建工程较上年同期减少了 2,539,412.95 元，减少比例为-19.44%，主要原因系 2015年底投入装修的造型店在 2016 年竣工完成转入长期待摊费用。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增全资子公司 3 家，新增分公司 2 家；公司控股一级子公司新增分公司 3 家，公司控股一级子公司新增二级子公司 2 家。（1）本公司于 2016 年 5 月 11 日出资设立分公司东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第三分店，注册地为北京市朝阳区建国门外大街 1 号院 3 号楼地上二层 3L210。本次对外投资不构成关联交易。（2）本公司于 2016 年 5 月 19 日出资设立分公司东田时尚（北京）文化发展股份有限公司第四分店，注册地为北京市顺义区空港街道安泰大街 9 号院 9 号楼 3 层 301。本次对外投资不构成关联交易。（3）本公司控股子公司东田（上海）投资管理有限公司于 2016 年 3 月 11 日出资设立分公司东田（上海）投资管理有限公司淮海中路分公司，注册地为上海市黄浦区淮海中路 222 号 303 室。本次对外投资不构成关联交易。（4）本公司控股子公司东田（上海）投资管理有限公司于 2016 年 4 月 8 日出资设立分公司东田（上海）投资管理有限公司第二分公司，注册地为上海市闵行区申长路 688 号 627、628、629 室。本次对外投资不构成关联交易。（5）本公司控股子公司上海东田正泰美发有限公司于 2016 年 7 月 29 日出资设立分公司上海东田正泰美发有限公司第一分公司，注册地为上海市静安区共和路 209 号 204 室。本次对外投资不构成关联交易。（6）本公司控股子公司东田（上海）投资管理有限公司于 2016 年 6 月 30 日出资设立控股子公司杭州东田形象设计有限公司，注册地为杭州市下城区杭州嘉里中心 1 幢 101a 室，注册资本为人民币100,000.00 元，其中东田（上海）投资管理有限公司出资人民币 100,000.00 元，占注册资本的 100%。本次对外投资不构成关联交易。（7）本公司于 2016 年 7 月 14 日出资设立控股子公司成都东田成汇文化传播有限公司，注册地为成都市锦江区东大街下东大街段 99 号商场二层 1 号自编 211 单元，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的 100%。本次对外投资不构成关联交易。（8）本公司于 2016 年 12 月 8 日出资设立控股子公司东田动感（北京）健身休闲有限公司，注册地为北京市朝阳区光华东里 8 号院 1 号楼 1 层(01)102 内 F3-01 单元，注册资本为人民币 500,000.00 元，其中本公司出资人民币 500,000.00 元，占注册资本的 100%。本次对外投资不构成关联交易。东田时尚（北京）文化发展股份有限公司 201