836008_2016_摩诘创新_2016年年度报告_2017-03-30.pdf

1 北京摩诘创新科技股份有限公司 Beijing Moreget Creative Technology Co.,Ltd 年度报告 2016摩诘创新 NEEQ:836008 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 7 日，公司在北京举行股票挂牌新三板敲钟仪式。2016 年 8 月 19 日，“摩诘创新（836008）新三板军用仿真第一股投资者交流会暨企业调研”在北京香格里拉饭店景阁厅举行。2016 年 11 月 1 日，珠海航展首次展示了公司最新研发的塞斯纳172飞机飞行模拟器系统。北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、摩诘创新 指 北京摩诘创新科技股份有限公司 有限公司 指 北京摩诘创新科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 公司章程 指 北京摩诘创新科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海格通信 指 广州海格通信集团股份有限公司 无线电集团 指 广州无线电集团有限公司 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了“信会师报字2017第ZA90057号”标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 豁免披露事项及理由：公司为三级保密资格单位，营业收入主要来自于特殊机构。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关法律法规的规定，本报告对于特殊机构产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密风险。北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 6 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、涉密信息泄密风险 公司为三级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，销售合同一般集中在下半年签订，并在第四季度验收收款，使公司产品验收和回款集中在第四季度，但是公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡的发生，上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性因素，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。3、客户集中风险 2016 年公司对前五名客户的合计销售额占主营业务收入的比重为 87.15%,公司存在一定的客户集中风险。4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权较为集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。5、税收优惠政策改变风险 公司享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税 公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GF201311000774，按 15%税率征收企业所得税。（2）增值税 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）和财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定：“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司销售自行开发生产的软件产品，经北京市海淀区国税局批复后，实行增值税即征即退政策。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京摩诘创新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Moreget Creative Technology Co.,Ltd；Moreget 证券简称 摩诘创新 证券代码 836008 法定代表人 杨海洲 注册地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦十七层 1706F2 房间 办公地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王建民、蔡洁瑜 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁群力 电话 010-84351783 传真 010-84351363-8001 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A；100192 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-29 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 模拟器和电动运动仿真平台的研发、生产、销售与服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）84,000,000 做市商数量 0 控股股东 广州海格通信集团股份有限公司 实际控制人 广州市国资委 注：报告期末公司普通股总股本为 84,000,000 股。2016 年 10 月 27 日，公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案，公司于 2017 年 3 月 1 日在中登公司办妥本次新增股份登记手续，普通股总股本变为 99,126,048 股。北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087921081158 是 税务登记证号码 911101087921081158 是 组织机构代码 911101087921081158 是 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 147,522,542.59 203,806,022.36-27.62%毛利率%56.51%49.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,005,675.04 71,885,443.47-47.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,082,754.36 69,973,299.36-48.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.47%42.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.23%41.82%-基本每股收益 0.45 0.86-47.67%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 674,370,089.96 328,387,213.64 105.36%负债总计 532,392,724.68 159,718,723.40 233.33%归属于挂牌公司股东的净资产 141,977,365.28 168,668,490.24-15.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 4.02-57.96%资产负债率%78.95%48.64%-流动比率 367.00%180.00%-利息保障倍数 9.15 49.47-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-98,997,965.19 69,499,374.91-应收账款周转率 1.11 2.61-存货周转率 2.03 4.57-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%105.36%32.73%-营业收入增长率%-27.62%53.33%-净利润增长率%-47.13%43.12%-五、股本情况 单位：股 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 84,000,000 42,000,000 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-558.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）80,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,181,817.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,262,259.62 所得税影响数 339,338.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,922,920.68 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 税金及附加 1,276,846.14 1,310,818.69-管理费用 30,170,973.65 30,137,001.10-其他流动资产 33,000,000.00 35,765,368.66-应交税费 12,752,441.53 15,517,810.19-北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司深耕模拟仿真行业，专业从事模拟器、电动运动仿真平台等产品的研发、生产、销售与服务。公司集结了一大批以国内和行业资深专家为带头人的员工队伍，研发的产品主要包括模拟器、多自由度电动运动平台、视景系统、操纵负荷系统等。其中大负载六自由度电动运动平台填补了国内空白，达到了国际先进水平。公司充分利用母公司海格通信的营销网络布局航空市场，通过技术领先的模拟仿真产品、优质的客户以及规范的内部管理创造价值并获取收益。1、采购模式 公司为特殊机构产品生产企业，其产品的销售受国家严格控制，生产的开展紧紧围绕所签订的订单进行，以销定产。由于生产和销售的特殊性，公司采购采取的是订单驱动的模式。在该采购模式下，公司特殊机构产品的采购还具有鲜明的需方控制的特点。根据国家有关标准关于外购器材质量监督要求，为公司提供生产所需物料的供应商需经客户代表审核备案，列入合格供方名录，公司物料采购须在该目录中选择供应商。公司合格供方名录由公司根据生产经营需要，以市场化原则按照国家有关标准的相关要求自主选择，然后报客户代表审查，审查通过后由公司将其列入合格供方名录。客户代表审查的核心为供应方是否具备长期、稳定的提供满足公司质量要求的外购件、外协件的能力，并不涉及商务条款。2、外协模式 公司专业化研制和生产模拟器及配套子系统，考虑到成本和生产效率因素，部分组件采取外协模式生产。其中，外协部件主要包括座舱、球幕等。外协公司的生产严格按照国家有关标准和质量管理体系要求进行，国内型号产品的生产接受客户代表的监督检查。3、销售模式 公司生产的飞行模拟器和电动运动平台主要应用于特殊领域，故公司业务受到国家相关部门的监管。公司在由相关部门组织召开的产品计划会议上与客户达成订货合同意向，在生产成本的基础上加成一定比例的利润来形成销售价格，合同经双方签章及双方主管的代办机构签章后生效。客户按合同完工进度向公司拨付合同款项，具体拨付比例一般为：（1）合同生效支付 30%；（2）投产支付 30%；（3）产品交付验收后支付 30%；（4）质保期后支付 10%；。报告期内公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年度，公司继续遵循“创新发展，乘势跨越”的理念，坚持“高、精、尖”的发展战略，走依托核心技术向相关产业延伸发展的道路，秉承“技术先进，安全可靠，持续发展，用户满意”的质量方针，不断加北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 12 大产品的研发力度，提高产品性能，为用户提供优质的使用体验。但是由于军方组织机构进入实质性的调整，以及军工市场的急剧变化和巨大的市场压力，我们在经营目标的达成上有些差距。2016 年度，公司实现营业收入 14,752.25 万元，比去年同期 20,380.60 万元下降 27.62%；利润总额4,347.34 万元，比去年同期 8,402.30 万元下降 48.26%；净利润 3,800.57 万元，比去年同期净利润 7,188.54万元下降 47.13%。公司 2016 年共签订合同 13 份，合同总额 9,337.55 万元。2016 年主营业务收入锐减的因素为当年新签合同的少于预期，主要是 G2 单位装甲模拟器 8,000 万元，B4、A4 二家单位的某两型飞行模拟器 4,000 万合同未按预期签订，直接影响当年收入的实现。2016 年度公司进一步在模拟器其他子系统及整机上进行了开发并积累了一定的技术基础，包括公司自研了视景系统、操纵负荷系统、声音系统、教员台系统等，并先后开发了直升机系列模拟器及固定翼模拟器。公司 2016 年在原有市场的基础上继续加强与各军种、主机所的密切合作，并对民航市场做了大量的调研工作，已经将目前国内民航的模拟器状况进行了摸底，为公司下一步进行模拟器训练中心的运营打下了坚实的基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 147,522,542.59-27.62%-203,806,022.36 53.33%-营业成本 64,153,256.20-38.09%43.49%103,624,671.00 97.18%50.84%毛利率 56.51%-49.16%-管理费用 30,137,001.10 64.99%20.43%18,266,233.05-15.67%8.96%销售费用 9,195,787.06 26.37%6.23%7,277,055.58-10.52%3.57%财务费用 5,273,680.81 351.94%3.57%1,166,894.71 666.37%0.57%营业利润 35,991,261.12-48.28%24.40%69,591,888.98 36.58%34.15%营业外收入 7,485,731.59-48.14%5.07%14,433,714.28 84.73%7.08%营业外支出 3,558.25 37.48%-2,588.18-81.72%-净利润 38,005,675.04-47.13%25.76%71,885,443.47 43.12%35.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内，公司实现营业收入 147,522,542.59 元，较上年同期减少了 27.62%。变动的主要原因为当年新签合同与预期相差较大，G2 单位装甲模拟器 8,000 万元以及 B4、A4 二家单位的某两型飞行模拟器 4,000 万合同未按预期签订，直接影响当年收入的实现。营业成本：报告期内，公司发生营业成本 64,153,256.20 元，较上年同期下降了 38.09%。由于营业收入同比下降，因此结转的成本也相应减少，造成报告期内营业成本减少。管理费用：报告期内，公司管理费用 30,137,001.10 元，较上年同期增长了 64.99%。其中，可控费用同比增加 951.15 万元，同比增加 56%，其中，研发费用，同比增加 603.64 万元，增幅 61.47%，主要原因是本年度新项目技术外协、设计费多于上年同期，同比增加 512.30 万元；工程与装修支出，本年度新租办公楼一幢，其入住装修费用 175.90 万元；证券服务费及新三板上市费用 93.83 万元；职工薪酬类支出，同比增加 77.35 万元，增幅 18.98%，其中年会及部门活动经费增加 40.21 万元，工资增加 29.52 万元，劳动保险费及住房公积金增加 7.62 万元，主要原因是调薪、人员增加、承办北京区域年会等。不可控费用同比增加 235.93 万元，主要原因是 1,300 平米新租办公楼一幢，支付 7 个月的房租、物业、水电，导致费用额外增加 206.22 万元，固定资产折旧费及税金增加 29.71 万元，主要原因为有新购入固定资产，致使折旧费增加；计缴印花税增加。北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 13 销售费用：报告期内，公司销售费用 9,195,787.06 元，较上年同期增长了 26.37%。其中，工资与保险，同比增加 88 万元，增幅 124%，主要原因是增加市场总监 1 人、售后维护人员 9 人，相应工资增加78 万元；展览及广告费，同比增加 73 万元，其中展会费用增加 53 万元，业务推广费增加 20 万元，主要原因是公司参加珠海航展产生相关费用；运保费，同比增加 30 万元，主要原因是本期发生的交付最终用户的项目多，诸如 2015 年验收的装甲、机务等；维护费同比增加 24 万元，增幅 5%，基本与上年持平；差旅费，同比增加 4 万元，增幅 92%，主要原因是为明年的新项目进行的调研与沟通。财务费用：报告期内，公司财务费用 5,273,680.81 元，较上年同期增长了 351.94%。本年利息收入 6.93万元，未存大额定期存单，利息费用支出 533.16 万元。本年新增借款 5,000 万元，还本 1,000 万元，尚余借款 12,000 万元，借款利率为同期贷款利率上浮 10%。营业利润：报告期内，公司营业利润 35,991,261.12 元，较上年同期下降了 48.28%。影响本年度利润的最大因素为主营业务收入的大幅降低，而期间费用却在上升。营业外收入：报告期内，公司营业外收入 7,485,731.59 元，较上年同期下降了 48.14%，变动的主要原因为报告期增值税退税到账金额减少，与同期数据无可比性。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 147,522,542.59 64,153,256.20 203,806,022.36 103,624,671.00 其他业务收入-合计合计 147,522,542.59 64,153,256.20 203,806,022.36 103,624,671.00 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%产品销售 142,914,444.35 96.88%199,749,134.63 98.01%其中：模拟器 136,828,205.04 92.75%187,602,980.75 92.05%平台 2,222,222.22 1.51%8,641,025.66 4.24%其他 3,864,017.09 2.62%3,505,128.22 1.72%技术开发 597,169.81 0.40%2,260,000.00 1.11%技术服务 4,010,928.43 2.72%1,796,887.73 0.88%合计 147,522,542.59 100.00%203,806,022.36 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：2016 年度，模拟器产品销售 136,828,205.04 元，较上年同期下降 27.07%，占营业收入的比例从 92.05%增加至 92.75%，变动的主要原因为客户年度内模拟器采购计划少于上年度，故公司签订的模拟器合同相应减少；平台产品销售 2,222,222.22 元，较上年同期减少了 74.28%，占营业收入的比例从 4.24%降低至1.51%，变动的主要原因为客户年度内平台采购计划少于上年度，故公司签订的平台合同相应减少。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-98,997,965.19 69,499,374.91 投资活动产生的现金流量净额 136,159,737.72-49,799,461.30 筹资活动产生的现金流量净额 330,129,299.34-25,191,313.24 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动现金流量净额为-98,997,965.19 元，与上年度的北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 14 69,499,374.91 元相比，减少 168,497,340.10 万元。主要原因系军改导致应收账款的回款节奏异于往年，且本年新签订的合同未达到预期，致使销售商品、提供劳务收到的现金减少比率较大，较去年同期减少163,461,135.92元，此外为已签合同备产备料，预付款金额较多。本年报告期实现净利润38,005,675.04 元，与经营活动现金流量净额相差137,003,640.23 元，上述原因也是导致该差异的主要原因。投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 136,159,737.72 元，与上年度的-49,799,461.30 元相比，增长 185,959,199.02 元。变动主要原因为冗余资金用于理财产品减少，因备产需大量采购资金，所以较大金额资金未购买理财产品。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 330,129,299.34 元，筹资活动现金流入为 41,999.99 万元，相比上年同期的 8,000.00 万元，增加了 33,999.99 万元。变动主要原因是本期新增定向发行融资 35,999.99 万元、新增借款 5000 万元。筹资活动现金流出为 8,987.06 万元，相比上年同期的 10,519.13 万元，减少 1,532.07 万元，变动主要原因是本期偿还借款 1,000 万元及支付年度借款利息，分配股利及利息支付 69,870,643.06 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 D9 单位 70,778,034.19 47.98%否 2 某指挥部 21,222,820.52 14.39%否 3 中国直升机设计研究院 14,076,923.05 9.54%否 4 中国航空工业集团公司成都飞机设计研究院 13,675,213.64 9.27%否 5 A4 单位 8,803,418.80 5.97%否 合计合计 128,556,410.20 87.15%-上述客户的销售金额与应收账款及预收账款的借方发生额一致。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信阳泰蓝仿真科技有限公司 53,044,340.00 48.55%否 2 任丘市莲达科技有限公司 25,449,900.00 23.29%否 3 北京航宇荣康科技股份有限公司 4,428,887.00 4.05%否 4 北京威视安业科技有限公司 3,322,400.00 3.04%否 5 哈尔滨兆禾机械设备技术开发有限公司 3,198,595.00 2.93%否 合计合计 89,444,122.00 81.86%-上述供应商的采购金额与应付账款及预付账款的贷方发生额一致。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 16,963,308.90 13,836,348.47 研发投入占营业收入的比例 11.50%6.79%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 12 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 15 公司拥有的发明专利数量 6 研发情况：研发情况：研发方面主要投入为模拟器仿真类产品及其分系统，在报告期内，某型飞行模拟器完成鉴定工作；中航工业某所某型模拟器配套子系统已完成军检验收工作；两套视景系统完成客户验收；某飞行模拟器项目及机务模拟器项目已进入总调阶段并将于 2017 年年中进行交付验收。公司也将加大研发人才的集结力度，增强公司竞争力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 370,252,868.80 12,400.95%54.91%2,961,796.93-64.96%0.90%54.01%应收账款 168,838,669.81 99.74%25.04%84,528,355.76 27.95%25.74%-0.70%存货 32,981,810.24 8.70%4.89%30,341,266.90 101.51%9.24%-4.35%长期股权投资-固定资产 30,296,400.52-1.34%4.49%30,706,622.82-3.48%9.35%-4.86%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 674,370,089.96 105.36%-328,387,213.64 32.73%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末余额较期初余额增加 367,291,071.87 元，变动比例 12400.95%。变动主要原因为报告期内收到定向增发的融资款 35,999.99 万元，该笔款项期末时处于冻结阶段。应收账款：期末余额较期初余额增加 84,310,314.05 元，变动比例 99.74%。变动主要原因为军改，致使回款节奏异于往年。十三五军改在 2017 年即近尾声，之后回款情况会恢复正常，现该情况仅暂时存在该情况仅暂时存在，不会导致企业经营存在重大风险，预计到 2017 年底情况会有所好转。期末资产合计 67,437.01 万元，期末负债合计 53,239.27 万元，资产负债率为 78.95%，其中负债合计中有 35,999.99 万元为正处于定向增发审核期的款项，暂计入其他非流动负债，之后会转入所有者权益，剔除此项影响后的资产负债率为 25.56%，体现了公司良好的偿债能力，优质的资产结构。剔除定向增发收到的款项暂记入负债的影响，流动负债合计为 17,239.28 万元，货币资金 37,025.29 万元，公司具有较强的偿债能力。3、投资状况分析投资状况分析（1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 4 月 8 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过人民币20,000 万元的自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。2016 年度，公司购买的理财产品主要为短期封闭式及开放式银行理财产品类型，支付方式为银行转账支付，具体情况如下表：单位：万元单位：万元 项目项目 投资金额投资金额 投资期限投资期限 累计收益累计收益 北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 16 短期封闭式银行理财产品：交通银行得利宝产品 累计滚动投资额26,300 万元 7-91 天 84.20 短期封闭式银行理财产品：交通银行月丰产品 累计滚动投资额9,000 万元 28-90 天 81.24 短期开放式银行理财产品：交通银行生息 365 产品 累计滚动投资额26,400 万元 开放式 42.05 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 累计滚动投资额 800万元 开放式 7.74 短期开放式银行理财产品：中国银行日积月累产品 累计滚动投资额2,100 万元 开放式 2.95 合计合计-218.18 2016 年12 月31 日，公司理财产品余额情况如下表：单位：万元单位：万元 开户银行开户银行 产品类型产品类型 金额金额 产品期限产品期限 起息日起息日 到期日到期日 预期收益率预期收益率 中国银行北京清华园支行 中银日积月累 700.00 随时存取 2016-12-31-浮动利率 交通银行北京天坛支行 稳得利 7 天周期型 2,600.00 7天 2016-12-30 2017-1-6 4.3%合计合计-3,300.00-注：稳得利属于交通银行得利宝类产品。由于自身业务特点，公司收款一般集中在每年12 月份左右，公司使用自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资的目的为充分利用大额资金结余，提高资金使用效率。公司在理财投资中严格把控风险，从未发生理财产品到期无法赎回的情况。该事项未对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成不利影响。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处的行业为模拟仿真行业，目前主要针对航空领域。模拟仿真即是通过外形仿真、操作仿真、视觉感受仿真等技术，使参与者有身临其境的感受，目前主要用于模拟驾驶、训练、演示、教学、培训；军事模拟、指挥、虚拟战场等领域。采用仿真模拟系统的一个重要原因，就是可以极大地提高训练效率，降低训练费用。根据不完全资料统计，实飞训练费用是模拟训练费用的 50100 倍。另外，采用“模拟系统”训练，可以节省约 20%的空中训练时间。如美国 F-22 飞机的年训练时间分配中，模拟器训练约占 40%，实装训练约占 20%，F-22本机训练约占 40%。国外先进运输机模拟器甚至可以实现所谓“零过渡”，即模拟训练合格的飞行员可直接上飞机飞行。从总体上看，国外航空部队的发展及其训练装备的发展远远超前于我国，其装备的先进程度很高，在美国其训练装备已经在实战中发挥出了极大的作用，达到了训练指导实战的目的。就飞行仿真而言，近几年随着我国周边局势的不断变化，促使军用训练装备需求大增，军用模拟训练装备从原来的一年需求几套到现在一年需求十几套，市场发展十分迅速。但是无论从军用还是民用市场而言，相比国外我们的模拟训练装备数量还相差甚多，而且国内所有生产模拟器的单位技术实力相当，目前没有任何一个单位可以突破技术瓶颈，能够生产出可以跟国际产品相媲美的装备。因此，目前的国内模拟仿真行业正处北京摩诘创新科技股份有限公司 2016 年度报告 17 于一个发展的转折阶段，在现在这个阶段，谁可以突破技术瓶颈，做出真正好的产品，必将会引领这个行业新的发展。我国飞行模拟器的发展历程，受计算机技术、仿真技术、自动化水平等因素的影响，过去较长的一段时期内，由于我国军事工业基础较为薄弱，投入相对较少，同时国内相关专业技术水平和研发能力不足等因素的影响，我国军用飞行模拟设备的发展速度较慢，相应的投入、采购都比较少。进入二十一世纪以来，相应技术水平的不断提高使得飞行模拟器的国产化成为可能，同时国防现代化建设对于先进训练设备需求的不断增加使得相应的市场规模不断扩大，包括我公司在内的一批研发单位先后研发出符合我国军用要求的飞行模拟器，包括相应的子系统。当前，中国空军的装备建设已进入了跨越式发展的新阶段，大量高新技术武器装备陆续投入部队，对装备的操作使用、战术应用也提出了更高的要求。这些都对空军的军事训练产生了深远的影响，同时对于飞行模拟器的需求也产生了强大的市场需求推动作用，现有的主要生产厂商都已经出现供不应求的局面。因此，目前国内模拟仿真行业发展潜力较大，这样的整体环境既给公司提供了较大机遇，同时也提出了更高的要求。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 就产品和技术而言，公司是国内唯一可以生产并已经实现批量配套的大负载（12T）六自由度电动运动平台的生产厂家，同时也是唯一由特殊机构指定的六自由度电动运动平台供应商。公司的电动运动平台具有完全自主知识产权，可以根据客户的不同要求进行灵活定制。就合作模式而言，公司打破原来国内模拟器市场的竞争模式，与主机厂所紧密合作，发挥各自的技术优势，采取主机厂所提供主机结构及飞行数据与公司的子系统配套，共同合作研制的模式，致力打造纯国产的高等级飞行模拟器。通过合作，公司既能发挥自身在电动运动平台研发生产上的优势，又可以借力主机生产商大幅降低模拟器整机成本，进而巩固公司在市场上的整体优势。就客户而言，公司所处行业为制造业中的专用设备制造行业中的仿真模拟产品领域，目前主要针对航空领域的飞行模拟器，主要客户集中在特殊机构，且在客户已形成一定的关系积淀。在“十一五”特殊机构组织的集中采购中，公司生产的六自由度电动运动平台系统全部中标，开辟了国产电动平台的批量应用先河。但是，随着国家政策的调整及部分民用公司的进入，对公司形成一定的挑战，特殊机构推行模拟器整机主机所承制方式，而目前主机所配套一般采用进口产品，公司目前的产品品质与进口产品相比还有一定的差距，公司一直以来高度重视产品的研发，以期弥补现有差距。公司目前的国内主要竞争对手是北京蓝天航空科技有限责任公司和北京市星光凯明动感仿真模拟器中心。国际市场中处于领先地位的加拿大 CAE 公司，是全球最大的飞行模拟器生产商；美国的 MOOG公司，是全世