831391_2016_三达奥克_2016年年度报告_2017-03-16.pdf

1 三达奥克化学股份有限公司三达奥克化学股份有限公司（SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.）年度报告年度报告 2016 三达奥克三达奥克 NEEQ:831391 2 公 司 年 度 大 事 记 公司投资建设的新工厂占地面积 30708.4 平方米。于 2016 年 7月份落成，并在 7 月 28 日举行了新厂落成庆典仪式，2016 年 11 月18 日公司整体搬迁至新厂，实现新工厂的全面投产使用。报告期内，公司又获得 1 项发明专利，截止报告期末，公司共获得 68 项发明专利。独立的研发中心大楼(建筑面积近万平方米）三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况8 第三节 主要会计数据和关键指标10 第四节 管理层讨论与分析12 第五节 重要事项19 第六节 股本、股东情况20 第七节 融资情况22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况23 第九节 公司治理及内部控制26 第十节 财务报告30 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、三达奥克、股份公司 指 三达奥克化学股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 报告期 指 2016 年度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 三达奥克化学股份有限公司章程 股东大会 指 三达奥克化学股份有限公司股东大会 董事会 指 三达奥克化学股份有限公司董事会 监事会 指 三达奥克化学股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 大连吉兴 指 大连吉兴创业投资合伙企业（有限合伙）奥克集团 指 奥克集团股份公司 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司7名董事出席了审议本次年报的董事会会议。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.税收政策风险 公司于 2016 年 1 月 1 日取得了大连市民政局颁发的社会福利企业证书，证书有效期为 2016 年 1 月至 2018 年 12 月。大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652号），按公司安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。具体以实际安置的每位残疾人每月按当地最低工资标准的 4 倍确定。该通知自 2016 年 5 月 1 日起执行，财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财税200792 号）、财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）附件 3第二条第（二）项同时废止。纳税人 2016 年 5 月 1 日前执行财税200792 号和财税2013106 号文件发生的应退未退的增值税余额，可按照该通知第五条规定执行。公司 2015 年度以及 2016 年度增值税退税金额分别为 4,331,254.95 元、7,773,315.02 元,占 2015 年度、2016 年度净利润比重为 29.43%、39.56%。公司于 2014 年 9 月 29 日取得了大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局以及大连市地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号为 GR201421200128，三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 6 证书有效期为三年。大连市高新技术产业园区地方税务局根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及中华人民共和国税收征收管理法的规定，对公司企业所得税实行残疾人工资加计扣除。因我公司为福利企业，安置残疾人就业，根据大连高新技术产业园区地方税务局根据国家税务局关于检发关于土地使用税若干具体问题的解释和暂行规定的通知以及辽宁省城镇土地使用税实施办法的相关规定，对公司土地使用税实行减免。若公司未能在高新技术企业资格和社会福利企业资格到期后继续获得，或未来国家调整相关税收优惠政策，将对公司未来经营业绩、现金流水平产生较大不利影响。2.应收账款坏账风险 公司应收账款余额 47,717,543.31 元，其中 4 年期以上6,903.00 元、3-4 年期为 28,995.58 元、2-3 年期为 2,788,836.02元、1-2 年期为 5,092,277.98 元、1 年期以内为 39,800,530.73 元，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。3.技术进步带来的创新风险 由于外部经济大环境未见明显好转，客户经营压力加大，对供应商提供的产品要求不断提高，且市场竞争日趋加大，公司需要不断进行新产品的研发和升级。如果公司未能准确把握产品及市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将失去技术的领先地位及市场份额，对公司持续发展产生不利影响。4.技术失密和核心技术人员流失风险 公司是工业清洗化学品的高新技术企业，技术领先是公司重要的核心竞争力之一。随着我国工业的不断改造升级，对产品技术的要求越来越高，尤其是在 LED、光伏和航空等清洗剂研发方面存在技术难点，对公司的研发能力要求相对较高。虽然公司拥有国内比较先进的核心技术，但在保持技术先进性、防止技术失密和核心技术人员流失方面仍存在一定的风险。5.市场风险 宏观市场低迷、经济下滑压力在本年度比较显著。我公司服务的部分工业客户开工不足，有的甚至停产、倒闭，这导致我公司为这类客户提供的产品量下降，销售收入下降。同业公司之间为扩大销售，纷纷采取比较激烈的竞争方式开发新客户，替代原有供应商的产品和服务，导致产品销售价格下降。因此，报告期内市场需求下降和同业竞争加剧是主要的市场风险，并且这一风险有进一步延续和加大的趋势。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险发生重大变化的是 1、税收政策风险。原大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部国家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知，对公司增值税实行即征即退，具体以实际安置的每位残疾人每年 3.5 万元计算。2016 年 5 月 1 日起，大连高新技术产业园区国家税务局根三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 7 据财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），按公司安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。具体以实际安置的每位残疾人每月按当地最低工资标准的 4 倍确定。这导致退增值税额增加。未来国家调整相关税收优惠政策，降低退税额度，将对公司未来经营业绩、现金流水平产生较大不利影响 2、重大投资减值风险 公司 2008 年投资融泰小贷 500 万元，占融泰小贷出资 5%，该公司经营稳健，多年来都能履行约定，因此风险大大降低。三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 三达奥克化学股份有限公司 英文名称及缩写 SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.证券简称 三达奥克 证券代码 831391 法定代表人 丛力 注册地址 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 办公地址 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 车冬梅 于洸 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李建军 电话 0411-65856888 传真 0411-65853619 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 邮编：116051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-04 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 清洗剂、金属表面处理剂、水处理剂、防冻剂、除漆剂、润滑剂、消毒剂的生产及销售；清洗工具的销售；清洗服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 做市商数量-控股股东 丛力 实际控制人 丛力 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 91210200716992578x 否 税务登记证号码 91210200716992578x 否 组织机构代码 91210200716992578x 否 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 98,671,386.63 92,189,617.29 7.03%毛利率%59.22 60.36-归属于挂牌公司股东的净利润 19,647,947.12 14,716,046.07 33.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,401,139.70 12,101,839.18 52.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.09%8.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.39%7.08%-基本每股收益 0.33 0.25 32.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 199,685,422.89 186,979,115.45 6.80%负债总计 16,770,161.02 11,711,800.70 43.19%归属于挂牌公司股东的净资产 182,915,261.87 175,267,314.75 4.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.92 4.45%资产负债率%（母公司）8.40%6.26%-资产负债率%（合并）8.40%6.26%-流动比率 11.76 13.81-利息保障倍数 55.78 9.07-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,897,111.54 7,939,910.13-应收账款周转率 2.32 2.41-存货周转率 2.11 2.23-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.80 2.90-营业收入增长率%7.03 2.97-净利润增长率%33.51-20.13-五、股本情况 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 21,795.97 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 150,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,295,036.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,466,832.26 所得税影响数-220,024.84 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,246,807.42 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司的商业模式是以工业专用清洗技术为基础，以工业精密清洗技术为发展方向，研发生产符合市场需求的工业清洗产品，并实现销售以获取利润。公司的商业模式整合了强大的研发能力、可靠的质量控制以及成熟的销售网络，保障公司在国内工业专用清洗产品技术及工业精密清洗产品技术领域处于领先的市场地位。1.公司的采购模式 公司在选择原材料与包装物供应商时，按照企业的选择标准和流程，首先搜集基本资料，根据供应商资金实力、信用、价格等因素，初步选择备选的供应商；然后对备选供应商进行实地考察，根据实地考察结果确定合格供应商并建立合格供应商名录；最后在合格的备选供应商中采用招标方式，选择 2 到 3 家优质的供应商并与之签订供货协议，定价均采用市场招标定价原则，特殊不能采用招标方式的产品，以市场定价原则采购。公司对供应商进行定期审核，经审核不合格的将取消其供应商资格，并及时更新合格供应商名录。目前，符合条件的供应商数量较多，原材料供应稳定。公司在选择供应商的过程中具有完全的自主性，不存在对供应商的依赖。2.公司的生产模式 公司通过制定市场销售目标和投标的方式获得订单，由于每笔订单涉及产品数量或多或少，工期按照客户要求划分，故公司采用产销结合的生产模式。对于常年合作的客户，公司备有产品安全库存，保证客户的供货需求。公司也根据用户的不同需求，在公司已有产品的基础上进行设计和研发。公司严格按根据客户需要，研发中心技术服务部提供产品调试及使用培训等相关服务。3.公司的销售模式 公司销售模式为直销，主要采取设立分公司的模式进行销售，经过近十年的探索、积累和发展，已建立了覆盖全国发达经济省份和地区的销售网络，不但能快速地为客户提供全方位的服务，更得到了来自市场需求的宝贵信息，有较强的市场分析、产品策划能力。未来公司将在目前销售网络的基础上，在新市场的开拓中，通过设立新的分公司以便较快的提高公司的市场份额。4.公司的盈利模式 公司的盈利主要来自于工业专用清洗产品及工业精密清洗产品销售所产生的销售利润，凭借技术和性能上的优势和竞争力，大力向国内的外资企业及合资企业推进替代进口产品的销售推广，同时国内民族企业的发展对该类产品不断增长的需求，使公司的产品销售取得了一定的利润空间。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 13 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：三达奥克的主营业务收入主要包括工业精密清洗产品收入、工业专用清洗产品收入。公司根据市场情况预测制定的 2016 年度销售增长计划为 5%。报告期内，公司实现营业总收入为98,671,386.63元，较去年同期上升 7.03%，高于计划指标；营业利润为12,018,424.68元，较去年同期上涨 31.31%；净利润为19,647,947.12元，较去年同期上涨 33.31%；总资产为199,685,422.89元，同比增加 2.9%；净资产为 182,915,261.87 元，同比增加 6.80%。整体经营平稳。营业利润上涨的主要原因是：(1)公司产品的销售量增加，主营业务增加 7%，致使营业利润增加。(2)本年度尽管营业费用成本同比增加 10.09%，管理费用增加 9.92%，但销售费用同比去年降低 7.51%。(3)本年度营业外收入同比增加 28.00%，受益于残疾人增值税退税政策调整，增加了退税额。上述三方面主要原因导致利润总额上涨。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 98,671,386.63 7.03%-92,189,617.29 2.97%-营业成本 40,234,984.27 10.09%40.78%36,545,699.62 4.98%39.65%毛利率 59.22%-60.36%-管理费用 13,729,016.22 9.92%13.91%12,490,223.44-0.48%13.55%销售费用 30,839,216.52-7.51%31.25%33,342,502.11 12.35%36.18%财务费用-370,408.71-76.95%-0.004%-1,607,237.42-32.04%-1.74%营业利润 12,018,424.68 31.31%12.18%9,152,605.07-41.39%9.93%营业外收入 9,014,678.11 28.00%9.14%7,042,975.85 45.35%7.64%营业外支出-3,683.80-0.004%净利润 19,647,947.12 33.51%19.91%14,716,345.51-20.13%15.97%项目重大变动原因：项目重大变动原因：财务费用大幅下降，主要系公司 2016 年筹建新厂房投入大量资金，银行理财利息收入减少所导致。营业利润大幅增长，主要系公司 2016 年销售增长和销售费用下降所导致。其中，销售增长额为 648万元，营业成本增加 369 万元，毛利增加 279 万元，销售费用下降 250 万元，其中，运费一项就下降了223 万元，系公司采用运输公司招标导致运费整体下降所致。净利润大幅增长，主要系公司销售稳健增长，费用控制有效，残疾人退税政策变更所导致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 98,642,815.2 40,234,984.27 92,159,617.29 36,545,699.62 其他业务收入 28,571.43-30,000-合计合计 98,671,386.63 40,234,984.27 92,189,617.29 36,545,699.62 按产品或区域分类分析：三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%清洗化学品收入 98,642,815.20 99.97 92,159,617.29 99.97 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无重大变动。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,897,111.54 7,939,910.13 投资活动产生的现金流量净额-14,056,991.90-21,865,077.10 筹资活动产生的现金流量净额-12,000,000.00-15,033,968.67 现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额的增减变动，原因是福利企业残疾人退税政策变更，政府补贴税收返还增加所导致。投资活动产生的现金流量净额的增减变动，原因是公司投资建设的新厂房已进本完成所导致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 4,451,536.75 4.51%否 2 客户 2 3,799,524.55 3.85%否 3 客户 3 3,308,782.91 3.36%否 4 客户 4 2,843,355.56 2.88%否 5 客户 5 2,664,814.10 2.70%否 合计合计 17,068,013.87 17.30%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 2,108,993.59 5.82%否 2 供应商 2 1,809,482.91 4.99%否 3 供应商 3 1,599,729.85 4.42%否 4 供应商 4 1,402,693.16 3.87%否 5 供应商 5 1,385,115.38 3.82%否 合计合计 8,306,014.89 22.93%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,964,935.49 5,585,190.32 研发投入占营业收入的比例 6.05%6.06%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 68 三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 15 公司拥有的发明专利数量 68 研发情况：研发情况：公司 2016 年研发新立项目 19 个，前期立项但没结题项目 4 个，本年运行项目共计 23 个，截止 2016年底已经结题项目 19 个，中期项目 4 个；本年研发费用共计 596 万元（其中包括：人员人工 389 万元，直接投入 112 万元，折旧及摊销 74 万元，其他费用 21 万元），研发设备投资 120 万元，研发费用占当年销售收入的 6.05%；公司本年研发人员 41 人，占总人数的 10.54%；高新技术产品收入 5921 万元，占总收入的 60.01%。研发投入是企业获取竞争优势并保持可持续发展的根本动力，研发投入对新产品创新、盈利能力和产量等都有促进作用，因此，对于企业长远的利润上升和发展来说，研发投入是非常重要的。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 32,034,945.24-25.84%16.04%43,194,825.60-40.13%23.10%-30.56%应收账款 44,639,120.98 10.41%22.35%40,431,313.76 11.79%21.62%3.38%存货 20,599,542.31 18.01%10.32%17,455,083.06 14.28%9.34%10.49%长期股权投资-固定资产 64,052,832.21 286.25%32.08%16,583,374.06-8.22%8.87%261.67%在建工程 105,555.56-99.62%0.0005%27,754,260.60 1380.89%14.84%-100%短期借款-长期借款-资产总计 199,685,422.89 6.80%-186,979,115.45 2.90%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金的减少，原因为公司投资建设新厂房占用资金和市场环境恶劣，应收账款回收延缓所导致。固定资产的大幅增加，原因为公司投资建设新厂房已投入使用转入固定资产所导致。在建工程的大幅减少，原因为公司投资建设新厂房已投入使用转入固定资产所导致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 无（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析（1）国家产业政策支持我国出台的“十二五”化学工业科技发展纲要指出，“十二五”期间，要重点突破和发展大宗合成材料和关键合成材料高性能化、低成本制造技术，开发低污染纺织染料、高性能汽车颜料、电子化学品以及精细化工产品清洁制备技术，形成具有自主知识产权的核心技术，将我国精细化工率提高到 50，推动我国石化产业结构调整和技术进步。精细化工行业发展成为“十二五”期间的重要任务。清洗剂行业不仅符合我国的产业政策，而且清洗剂产品专业化、注重环保的特点，将成为精细化工行业极具前景的分支。（2）国际市场需求稳定增长从全球范围来看，工业清洗行业是相对稳定、成熟的行业，不像其他行业那样有明显的高峰和低谷，世界工业清洗剂产品市场保持着稳定增长的势头，尤其是精密清洗剂产品全球每年增长速度更为明显。工业清洗剂产品广泛用于工业生产的各个领域，是典型的量大面广的产三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 16 品。尽管目前世界经济低迷，但各国政府更加重视实体经济发展，以推经济增长，这些对实体经济的投入，将增加购买需求，促使该类产品的销售持续增长。（3）国内需求快速上升随着我国国民经济的发展和人民生活水平的提高，工业清洗剂产品的市场需求会逐渐地培育与发展起来。随着我国化工、机械制造、电子信息、材料等领域的快速发展，都将促使国内市场对工业清洗剂产品的需求快速上升。（4）国际制造能力转移由于投资成本、运营成本太高，欧美发达国家的工业清洗剂产品生产商纷将生产能力向中国转移，或在中国建立合资企业，或与我国的生产商进行多种形式的合作。在这种背景下，我国的工业清洗剂生产企业面临着巨大的发展机遇。一方面，国际制造能力转移为国内企业创造了巨大的市场空间；另一方面，国内企业通过与国外制造商的合资合作，可以快速提升自身的技术水平和管理能力，为形成核心竞争能力打下基础。（5）技术进步推动产业升级 经过多年的技术引进和消化吸收，国内工业清洗剂生产企业的整体技术水 平、生产装备水平得到了明显提升。部分优势企业已接近国际同类先进企业水平，掌握了生产过程中的核心技术，具备了自主研发和技术创新能力，经营模式逐渐 从单纯的贴牌生产转向自主研发生产，产品档次及附加值不断提高，盈利能力不断增强。以此为基础，部分企业开始尝试并逐渐扩大自主品牌经营模式，推广自主品牌，可持续发展能力不断增强。（四）（四）竞争优势分析竞争优势分析 在工业清洗领域，公司主要涉及机械制造专用清洗剂、石油石化专用清洗剂、精密零部件专用清洗剂和精密电子清洗剂的研发、生产和销售。在该领域，目前公司的主要竞争对手为华阳恩赛有限公司。同竞争对手相比，公司拥有的竞争优势表现在以下几个方面：1、独特的核心技术。经过研发人员多年研发，形成了针对工业清洗的专用化学品和技术，完全具有自主知识产权，申请了多项相关专利，是公司所特有的核心技术，技术水平处于行业前列。2、经验积累。公司在工业清洗方面的经验优势，整体发展处于行业前列。公司还集聚了一批清洗领域核心技术人员，在行业内积累了丰富经验，具有很高的知名度。3、市场化运作程度高。公司自设立之初就确立了市场导向的经营方向，运作上也遵循市场化的原则，注重市场调研，对客户的需求有深刻理解，所研发的技术和产品均以符合市场需求为首要前提。因此，公司产品多次受到客户好评，在市场中具有竞争力。同时，公司在全国建立了广泛的销售网络，能够及时了解客户需求，第一时间为客户解决遇到的问题。4、树立了良好品牌。多年来，公司凭借优异的产品质量、专业的技术团队和完善的售后服务体系，在行业内和客户端已发展成为工业清洗领域的知名品牌，有较高的美誉度。5、成本优势。相比于国内其他公司，公司通过自主研发产品及生产工艺改良的方式，不但可以有效的降低生产成本，而且可以在为客户服务过程中不断降低成本，具有成本优势。6、公司新工厂的全面投入使用，新工厂占地 30708.4 平方米。是国内同行业中规模最大的。公司竞争劣势则表现在：1、营销网络建设投入不够，市场占有率提升较慢。（五）（五）持续经营评价持续经营评价 1、公司在 2016 年的销售收入同比增长 7%，尽管增幅不大，但这是在外部经济大环境持续低迷，部分客户需求下滑，同业竞争加剧的情况下实现的。这得益于公司的销售网络建设不断扩大，新客户开发不断增加。公司的销售体系的健全将保证产品销售的稳定。2、公司对技术研发不断投入，为保护技术，每年向国家专利局申报发明专利，2016 年又获得 1 项发明专利的证书。截止报告期，公司共获得 68 项发明专利。技术实力不断增强。三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 17 3、为提高员工工作积极性，体现公司共同发展，共同分享的理念，公司对员工的工资进行了上调。尽管增加了公司的经营成本，但高于同业工资平均水平的工资待遇，激发了员工的责任感和积极性，有益于公司长期稳定的发展。4、2015 年开始公司进行了新工厂建设，占地 30,708.4 平方米。2016 年 11 月 18 日公司整体搬迁至新厂，实现新工厂的全面投产使用。新工厂的建设将保证公司产品的生产区域分工更加合理，仓库库存有序，增加公司的持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任-二、风险因素（一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1.税收政策风险 公司于 2016 年 1 月 1 日取得了大连市民政局颁发的社会福利企业证书，证书有效期为 2016 年 1月至 2018 年 12 月。大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），按公司安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。具体以实际安置的每位残疾人每月按当地最低工资标准的 4 倍确定。该通知自 2016 年 5 月 1 日起执行，财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财税200792 号）、财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）附件 3 第二条第（二）项同时废止。纳税人 2016 年 5 月 1 日前执行财税200792 号和财税2013106 号文件发生的应退未退的增值税余额，可按照该通知第五条规定执行。公司 2015 年度以及 2016 年度增值税退税金额分别为 4,331,254.95 元、7,773,315.02 元,占 2015 年度、2016 年度净利润比重为 29.43%、39.56%。公司于 2014 年 9 月 29 日取得了大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局以及大连市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201421200128，证书有效期为三年。大连市高新技术产业园区地方税务局根据 中华人民共和国企业所得税法 的相关规定对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例以及中华人民共和国税收征收管理法的规定，对公司企业所得税实行残疾人工资加计扣除。若公司未能在高新技术企业资格和社会福利企业资格到期后继续获得，或未来国家调整相关税收优惠政策，将对公司未来经营业绩、现金流水平产生较大不利影响。2.应收账款坏账风险 公司应收账款余额 47,717,543.31 元，其中 4 年期以上 6,903.00 元、3-4 年期为 28,995.58 元、2-3 年期为 2,788,836.02 元、1-2 年期为 5,092,277.98 元、1 年期以内为 39,800,530.73 元，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。3.技术进步带来的创新风险 由于外部经济大环境未见明显好转，用户经营压力加大，对供应商提供的产品要求不断提高以，且市场竞争日趋加大,公司需要不断进行新产品的研发和升级。如果公司未能准确把握产品及市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将失去技术的领先地位及市场份额，对公司持续发展产生不利影响。4.技术失密和核心技术人员流失风险 公司是工业清洗化学品的高新技术企业，技术领先是公司重要的核心竞争力之一。随着我国工业的不断改造升级，对产品技术的要求越来越高，尤其是在 LED、光伏和航空等清洗剂研发方面存在技术难点，对公司的研发能力要求相对较高。虽然公司拥有国内比较先进的核心技术，但在保持技术先进性、防止技术失密和核心技术人员流失方面仍存在一定的风险。5.市场风险 宏观市场低迷、经济下滑压力在本年度比较显著。我公司服务的部分工业客户开工不足，有的甚至停三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 18 产、倒闭，这导致我公司为这类客户提供的产品量下降，销售收入下降。同业公司之间为扩大销售，纷纷采取比较激烈的竞争方式开发新客户，替代原有供应商的产品和服务，导致产品销售价格下降。因此，报告期内市场需求下降和同业竞争加剧是主要的市场风险，并且这一风险有进一步延续和加大的趋势。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：-三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二、（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人丛力为避免与公司发生同业竞争，出具了避免同业竞争承诺函。承诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。在报告期内，均严格履行了上述承诺，未有任何违背。三达奥克化学股份有限公司 2016 年度报告 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一）（一）普通股股本结构普通股股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条 件股份 无限售股份总数 29,245,500 48.74%1,955,812 31,201,312 52.00%其中：控股股东、实际控制人 7,163,750 11.94%-7,163,750 11.94%董事、监事、高管 9,455,750 15.76%-1,115,188 8,340,562 13.90%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 30,754,500 51.26%-1,955,812 28,798,688 48.00%其中：控股股东、实际控制人 21,491,25