831249_2016_朗源科技_2016年度报告_2017-04-25.pdf

无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0401证券代码证券代码:831249证券简称证券简称:朗源科技朗源科技主办券商主办券商：安信证券安信证券朗源科技NEEQ:831249无锡朗源科技股份有限公司Wuxi Longrun Tech Co.,Ltd年度报告2016无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0402公 司 年 度 大 事 记1、2016 年 1 月，公司完成第二次解除限售股份事项，数量合计 232.5 万股，于 2016年 1 月 22 日可公开转让。同月，公司完成大连分公司注销工作。2、经公司 2016 年 1 月 30 日召开的第一次临时股东大会审议同意，公司于 3 月 1 日与财通证券股份有限公司正式签订了附生效条件的关于无锡朗源科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统解除协议督导协议书，并于同日与安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）正式签订了附生效条件的持续督导协议书，约定自持续督导协议书生效之日起，由安信证券承担公司的承接主办券商工作并履行持续督导义务。3、2016 年 3 月，经第一届董事会第十一次会议审议同意，公司因业务需要，收购霍尔果斯呜哩网络科技有限公司（以下简称“呜哩网络”）100%的股权。4、2016 年 3 月，收购人玉红以现金 534 万元向陈雪晴、无锡众乐科技有限公司及上海岩黄投资管理合伙企业（有限合伙）收购其合计持有的朗源科技 300 万股股份。收购事项完成后，玉红成为公司控股股东及实际控制人。本次收购前公司的主要业务为互联网呼叫中心业务，本次收购完成后，公司将不再从事该等业务，将通过下属子公司呜哩网络从事互联网直播业务。5、2016 年 4 月，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构、选举公司董事议案、聘任公司高级管理人员、公司股票定向增发方案等议案，同意增补玉红等 3 人为董事，选举玉红为董事长，聘任玉红为总经理。6、2016 年 6 月，经第一届董事会第十三次会议决议，同意全资子公司呜哩网络对上海星燊文化传播有限公司（以下简称“星燊文化”）进行增资，增资款项为 50 万元，认购星燊文化 10.5263 万元新增注册资本。呜哩网络旗下的“要播”APP 正式上线。7、2016 年 6 月 29 日，公司完成成立以来第一次定向发行股票事项，本次新增股票发行总数为 1,499,925 股，均为无限售条件流通股，融资额为人民币 99,999,999.75 元，发行价格为每股人民币 66.67 元，本次募集资金将用于补充流动资金，扩大公司经营规模，帮助公司及子公司呜哩网络拓展互联网直播等相关新业务，提升公司抵抗风险能力，保障公司持续稳步发展。8、2016 年 10 月，经第一届董事会第十五次会议及 2016 年第五次临时股东大会决议，同意全资子公司呜哩网络对外投资设立子公司北京呜哩要播网络科技有限公司。9、2016 年 12 月，公司的全资子公司呜哩网络与中央电视台的二级子公司央视创造传媒有限公司完成签约，旗下的“要播”APP 成为 2017CCTV 网络春晚直播合作平台。无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0403目目录录公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2目目录录.3释释义义.4第一节第一节声明与提示声明与提示.6第二节第二节 公司概况公司概况.8第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12第五节第五节 重要事项重要事项.26第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.32第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38第十节第十节 财务报告财务报告.42无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0404释释义义释义项目释义项目释义释义公司、股份公司、朗源科技指无锡朗源科技股份有限公司呜哩网络指霍尔果斯呜哩网络科技有限公司呜哩要播指北京呜哩要播网络科技有限公司三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则公司章程指无锡朗源科技股份有限公司章程章程修正案指对公司章程的修订公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法收购管理办法指非上市公众公司收购管理办法高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监管理层指公司董事、监事、高级管理人员中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会全国股转系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司互联网直播指基于互联网，以视频、音频、图文等形式向公众持续发布实时信息的活动。移动终端指又称移动通信终端,是指可在移动中使用的计算机设备,广义概念包含手机、笔记本电脑、平板电脑甚至包括车载电脑。目前的实际情况下是指具有多种应用功能的智能手机及平板电脑。互联网+指“互联网+联是创新 2.0 下的互联网发展新形态、新业态,是知识社会创新 2.0 推动下的互联网形态演进及其催生的经济社会发展新形态,是互联网思维的进一步实践成果,它代表一种先进的生产力,即一种推动经济形态不断地发生演变,从而带动社会经济实体发展的生命力,为改革、创新、发展提供广阔的网络平台。IP指Intellectual property，即知识产权,它包括一个产品的著作权、专利权、商标权三个主要组成部分。UGC指User Generated Content，指用户原创内容，是伴随着以提倡个性化为主要特点的 Web2.0 概念而兴起的。PGC指Professional Generated Content，指专业生产内容，经由传统广播传媒从业者按照几乎与电视节目无异的方式进行制作，但在无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0405内容的传播层面，却必须按照互联网的传播特性进行调整。主办券商、安信证券指安信证券股份有限公司会计师事务所指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0406第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了中兴财光华审会字(2017)第210060号标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由不适用2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由不适用3、豁免披露事项及理由不适用【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述1、业务转型风险报告期内，公司确定了专注发展互联网直播及相关业务的新战略方向，公司的业务重点由呼叫中心业务向互联网直播及相关业务转移，由于国内互联网直播行业属于新兴行业，发展尚不成熟，公司新型业务的开展存在不稳定性，从而可能给本公司的经营业绩带来一定影响。2、产业政策变动风险我国的互联网直播行业受到政府的严格监管，包括国家新闻出版广电总局、国家互联网信息办公室、文化部等均有权颁布及实施监管互联网直播行业的法规。目前,虽然公司的全资子公司呜哩网络针对所涉及的互联网直播业务取得了必要的业务许可证,并履行了相关的备案手续,但若呜哩网络及二级子公司呜哩要播不能持续拥有和取得现有业务资质，或监管政策发生调整，使互联网直播行业整体竞争态势发生变化，则从而可能给本公无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0407司的经营业绩带来一定影响。3、市场竞争加剧的风险随着移动网络质量的提高，互联网直播行业发展迅速，国内互联网直播企业纷纷加大研发、营销等方面的投入，互联网直播应用数量大幅增加，同时不断有新的经营者通过新设或并购的途径涉足互联网直播行业。市场与行业竞争的加剧将对公司的市场份额及经营业绩构成一定程度的冲击。尽管公司不断致力于扩大推广规模、提升管理水平和创新能力，以增加用户数量、增强用户的粘性，但如果未来市场竞争进一步加剧，大量竞争对手继续扩大同质化互联网直播产品的推广规模，将会给公司的经营业绩造成不利影响，并可能造成公司推广成本及运营成本进一步上升。4、人才流失风险公司及下属子公司作为以研发、运营为核心的高新技术企业,核心员工以及核心技术人员是公司最重要的资产，因此拥有一支稳定的、高素质的团队对公司的持续发展至关重要。随着公司规模的持续扩大,且同行业内对人才的争夺日趋激烈，如果公司自身的企业文化、绩效考核、激励机制和约束机制等不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引专业人才和稳定现有的核心员工以及核心技术人员，公司将面临专业人才缺失和流失的风险，将对公司的后续发展产生不利影响。5、公司治理以及规模扩大等引发的管理风险公司根据管理层的战略布局，未来将加快投资和并购的步伐，伴随而来诸多问题，包括资产和业务的扩大，部门和人员的增加，团队分散等等，如果公司的管理水平不能适应公司规模扩张的速度，在企业文化、资源配置、人员管理、组织架构设置、内部控制等方面未能及时有效的调整，则可能造成公司经营效率下降,管理成本上升等风险。6、对外投资的风险对外投资是基于公司业务发展需要，提升公司的综合实力和竞争优势，对公司未来的业绩和收益的增长具有积极作用。但可能会受到市场竞争、内部经营管理等多方面因素的影响，存在着一定的经营风险。公司将密切关注及管控子公司以及二级子公司的经营管理状况，控制系统风险，努力确保公司投资的安全和收益最大化。7、持续亏损的风险报告期内，2016 年公司净利润为-5,300.38 万元，较 2015 年的-397.54 万元，净利润减少 4,902.84 万元，同比下降 1233.30%，公司报告期内未转变亏损状态，存在持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0408第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称无锡朗源科技股份有限公司英文名称及缩写Wuxi Longrun Technology Co.,Ltd证券简称朗源科技证券代码831249法定代表人玉红注册地址无锡市菱湖大道 180-35-401办公地址无锡市菱湖大道 180-35-401主办券商安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名高尚友、张学福会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人马佳伟电话010-50829981传真010-50829981电子邮箱majiaweihifun.mobi公司网址www.hifun.mobi联系地址及邮政编码北京市朝阳区东三环北路 6 号汇佳大厦 6 层邮编：100016公司指定信息披露平台的网址http:/ APP 的开发推广/互联网直播业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）7,499,925做市商数量0控股股东玉红实际控制人玉红四、注册情况无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-0409项目项目号码号码报告期内是否变更报告期内是否变更企业法人营业执照注册号913202005593399296是税务登记证号码913202005593399296是组织机构代码913202005593399296是无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04010第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入2,032,060.377,903,979.40-74.29%毛利率%-375.18%10.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-53,003,815.35-3,975,377.641233.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-52,277,926.06-5,112,889.25922.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-154.44%-12.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-152.33%-119.31%-基本每股收益-7.71-0.661068.18%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计55,115,325.716,371,240.95765.06%负债总计5,551,785.163,883,161.0542.97%归属于挂牌公司股东的净资产49,563,540.552,488,079.901892.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产6.610.411512.20%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）10.07%60.95%-流动比率7.811.15-利息保障倍数-698.13-11.05-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-61,272,200.39364,976.07-无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04011应收账款周转率2.193.09-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%765.06-46.53-营业收入增长率%-74.29-25.74-净利润增长率%1233.30210.96-五、股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本7,499,925.006,000,000.0025.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额非经常性损益合计非经常性损益合计-725,889.39所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-725,889.39七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位：元科目科目本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后-无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04012第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式1、商业模式概述、商业模式概述本公司目前所处行业为互联网和相关服务行业（分类代码：I64），目前主要从事为广大网民提供高科技、强调娱乐性和商业性相结合的移动应用 APP 的开发推广及互联网直播业务。公司目前的盈利模式主要为虚拟道具销售，虚拟道具销售可分为虚拟礼物打赏和社交等级体系白名单特权等。随着直播移动化和泛场景化，越来越多的预期盈利模式可实现。公司未来还会在商业模式上和技术上同步创新，尝试发展更多的变现方式。公司通过国内各大移动应用渠道及众多广告合作渠道的营销推广开拓业务，与国内各大移动应用渠道，如 AppleStore、应用宝、联想商店、乐视商店、Vivo 商店、Oppo 商店、百度商店、360 商店、小米商店及众多广告合作渠道等等均有良好合作，并拟逐步通过这些合作渠道为用户提供软件的宣传推广、下载、升级、充值等服务。同时，公司积极开拓包括莽荒纪、诸天至尊等众多游戏及影视行业的知名 IP 在互联网领域的选秀、直播、内容提供等上、下游产业链，吸引大量用户观看、使用及消费公司的直播产品及内容，着力打造公司品牌，完善本公司商业模式，构建“知名影视及游戏 IP+明星+网红+内容+互联网直播+社交”的移动互联网交互式生态闭环。经过近一年的整合与完善，公司目前的经营管理团队已基本构建完备，目前具备一只拥有丰富资源和行业经验的核心管理团队，为公司的转型及日后发展提供了有力保障。公司目前的主要的收入来源是为广大网民提供互联网直播及相关增值服务，如直播软件内的虚拟道具及周边产品的销售等。公司目前主要通过全资子公司呜哩网络开展业务，呜哩网络拥有网络文化经营许可证、增值电信业务经营许可证等经营资质。2、商业模式变化对公司经营的影响、商业模式变化对公司经营的影响报告期内，公司的商业模式较上年度在公司所处行业、主营业务、客户类型、收入来源等方面均发生了较大的变化。转型前，公司处于 I65 软件和信息技术服务业，主营业务是外包型呼叫中心及移动应用软件研发推广；转型后，公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业”下的 I64 互联网和相关服务。公司主营业务由专门为汽车服务业提供外包型呼叫中心的信息技术服务变更为移动应用 APP 的开发推广及互联网直播业务，专注于互联网+泛娱乐全产业链的一站式数字娱乐体验服务。主要客户由汽车营销咨无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04013询公司和乘用车销售服务 4S 店变更为广大网民。收入来源将由汽车营销咨询公司和乘用车销售服务 4S店提供的信息服务费变更为为广大移动应用爱好者提供互联网直播及相关增值服务，如公司移动直播软件内的虚拟道具及周边产品的销售。报告期内，公司控股股东及实际控制人发生了变化，并且完成了一次收购，两次对外投资，一次定向发行股票。控股股东及实际控制人变更为玉红后，新的管理团队凭借在互联网行业积累的丰富资源、开发经验、创新意识，深度挖掘互联网直播产品的商业性和娱乐性，瞄准核心用户的诉求进行产品研发及运营，力图打造一个全新的涉及在线娱乐、影视制作及视频社交等全产业链的互联网及泛娱乐平台。截止目前，公司全资子公司霍尔果斯呜哩网络科技有限公司拥有多项软件著作权以及网络文化经营许可证、增值电信业务经营许可证等经营资质。公司未来将主要依靠呜哩网络 2016 年 6 月完成上线的火星直播 APP、要播APP 等获得收入。报告期内，公司商业模式的变化是从公司发展的长远角度考虑，综合利用上下游行业资源的整合能力与优势，通过为广大网民提供互联网直播及相关增值服务，提高公司盈利能力和水平，以期推动公司未来财务状况的改善，对公司产生积极的影响。但由于公司尚处于商业模式转型升级初期，虽已进行充足的准备工作，但开拓移动应用 APP 的开发推广及互联网直播等相关业务仍具有一定的不确定性。公司将根据互联网直播相关行业的特点及公司目前的实际情况等完善适应公司发展的商业模式，以市场和用户需求为导向的经营思路，努力成为行业的领先企业。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化是主营业务是否发生变化是主要产品或服务是否发生变化是客户类型是否发生变化是关键资源是否发生变化是销售渠道是否发生变化是收入来源是否发生变化是商业模式是否发生变化是（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：报告期期初，公司主要从事汽车服务业提供信息技术服务的外包型呼叫中心业务，报告期内，因控股股东及实际控制人变更为玉红，公司相应调整商业模式，开展互联网直播相关业务的探索尝试。依托挂牌公司平台和新加入的管理团队积累的丰富资源和行业经验，与互联网及泛娱乐等领域的市场需求进行积极无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04014对接，并吸引一轮战略投资者投资，完成公司成立以来第一次定向发行股票事项，募集资金用于互联网直播相关业务发展及人才引进，为公司培育互联网直播及泛娱乐产业等相关业务奠定了良好基础。报告期内，2016 年公司实现营业收入 203.21 万元，较 2015 年的 790.40 万元减少 587.19 万元，同比下降 74.29%；2016 年公司净利润为-5,300.38 万元，较 2015 年的-397.54 万元，净利润减少 4,902.84 万元，同比下降 1233.30%；2016 年度末的资产总额为 5,511.53 万元，负债总额为 555.18 万元，所有者权益总额为 4,956.35 万元。报告期内公司业绩亏损进一步扩大主要系因公司 2016 年度进行业务转型，公司控股股东及实际控制人变更为玉红后，公司相应调整商业模式，但相关专业团队尚在搭建期及磨合期，公司委托开发及自研的移动直播软件包括火星直播 APP、要播 APP，在 2016 年 6 月前后完成测试、上线，自 2016 年下半年开始才产生实际收入，公司尚在转型当中。公司报告期内，调整商业模式，瞄准中国“互联网+泛娱乐”行业蓬勃发展带来的巨大商业前景，明确了向互联网产业转型的战略方向；公司将利用资本平台优势，完善互联网及泛娱乐产业链条，着力克服业务转型及管理团队更替带来的风险，力求实现公司商业模式及业务的成功转型。综上所述，2016 年是公司变革及资源整合的一年，经过将近一年的搭建、整合、磨合，公司各方面资源已基本配置到位，为 2017 年公司业绩的爆发奠定良好基础。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重营业收入2,032,060.37-74.29%-7,903,979.40-42.32%-营业成本9,656,014.1336.78%475.18%7,059,477.53-41.85%89.32%毛利率-375.18%-10.68%-管理费用25,585,035.51382.54%1259.07%5,302,178.99104.63%67.08%销售费用18,919,167.187171.29%931.03%260,189.94-49.77%3.29%财务费用75,813.90-76.58%3.73%323,744.0067.88%4.10%营业利润-52,277,926.06937.82%-2572.66%-5,037,300.96-161.20%-63.73%营业外收入410.82-99.97%0.02%1,185,017.48-43.99%14.99%营业外支出726,300.111428.86%35.74%47,505.87618.59%0.60%净利润-53,003,815.351233.30%-2608.38%-3,975,377.64-4218.17%-50.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内上半年的控股股东、实际控制人变更为自然人玉红后，朗源的原有业务停止，主营业务变更无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04015为通过全资子公司呜哩网络开展互联网直播业务，子公司刚刚成立，业务处于起步阶段和前期投入阶段，基于自身发展战略的选择和互联网直播行业前期投入高等特点，公司自主营业务转型以来，为培育市场、快速扩大企业知名度和吸引用户，增加研发投入支出和管理成本，并且加大市场推广投入和主播费用支出，但报告期内，相关团队尚在搭建期及磨合期，公司委托开发及自研的移动直播软件包括火星直播 APP、要播 APP，在 2016 年 6 月前后才完成测试、上线，自 2016 年下半年开始才产生实际收入，故收入较上年下降 74.29%，成本较上年上升 36.78%。由于报告期内，988 万元左右的研发投入支出以及子公司实际运营所在地北京的人力成本和房租成本普遍较公司注册地无锡当地高等原因，故报告期内管理费用上升 383%。公司 2015 年度的呼叫中心业务的客户相对稳定，在广告推广上不需要大量投入，报告期内，由于公司商业模式及主营业务转型，为培育市场、扩大企业知名度和增加客户群体，公司加大市场推广投入力度，广告推广费用投入 1465 万元左右，而且，子公司实际运营所在地北京的人力成本和房租成本普遍较公司注册地无锡高，故销售费用上升7171.29%。报告期资金均来自于股东自有资金，没有资金使用成本，财务费用较上年降低 76.58%。报告期内作为新兴的互联网直播行业，各直播公司都在抢占市场和优质主播资源，由于公司商业模式及主营业务转型，为培育市场、扩大企业知名度和增加客户群体，公司加大市场推广投入费用和主播支出费用，并且通过种优惠和让利的方式吸引客户，大量的成本、费用投入和优惠活动导致企业成本费用增加，但由于相关团队尚在搭建期及磨合期，公司委托开发及自研的移动直播软件包括火星直播APP、要播APP，在 2016 年 6 月前后才完成测试、上线，自 2016 年下半年开始才产生实际收入，所以，收入较低，公司营业利润较上年度下降了 937.82%。2015 年营业外收入主要是政府补贴构成，报告期内没有政府补贴，营业外收入较上年降低 99.97%报告期内企业的控股股东、实际控制人由陈雪晴变更为玉红，企业的主营业务由原来在无锡当地经营的呼叫业务中心变更为以北京为主、面向全国的互联网直播业务，企业原有的无形资产对企业已经不再产生价值，原有的固定资产也已超出正常使用年限，剩余固定资产和无形资产全部报废，导致 2016 年的营业外支出较上年度增加了 1428.86%。综上原因，致使公司 2016 年度的利润较上年下降了 1233.30%。（2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入2,032,060.379,656,014.137,903,979.407,059,477.53其他业务收入-合计合计2,032,060.379,656,014.137,903,979.407,059,477.53无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04016按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%互联网直播服务1,724,267.2084.85-呼叫业务307,793.1715.157,903,979.40100.00合计合计2,032,060.37100.007,903,979.40100.00收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内上半年的控股股东、实际控制人变更为自然人玉红后，朗源的原有业务停止，主营业务变更为开展移动应用 APP 的开发推广及互联网直播等相关业务。（3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-61,272,200.39364,976.07投资活动产生的现金流量净额-11,815,928.69-98,200.18筹资活动产生的现金流量净额96,375,931.13-776,730.70现金流量分析现金流量分析：报告期内朗源原业务全部停止，子公司刚刚成立，业务处于起步阶段和前期投入阶段，经营现金中，收入较低，广告推广费用、研发费用，房租及人力成本及主播支出费用较高，导致经营现金流较上年变动较大。报告期内朗源原业务全部停止，子公司刚刚成立，业务处于起步阶段和前期投入阶段，原有固定资产和无形资产均已报废，重新购置固定资产与无形资产是投资活动较上年投资活动现金流变动较大原因，报告期内为满足经营现金需要，控股股东、实际控制人及主营业务变更后进行了一次融资，导致本年度筹资现金流较上年增加较多。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1周*101,684.915.00%否2胡*89,245.974.39%否3汪*76,239.623.75%否4宋*70,863.213.49%否5于*川45,506.582.24%否合计383,540.2918.87%-公司目前主要从事互联网直播业务，其主要客户为个人互联网用户，客户集中度低，区域分布较为广泛。报告期内，公司的前五大客户均为个人，公司与该等客户不存在关联关系。无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04017（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1天津市武清区星烁文化传播工作室3,030,750.1331.76%否2上海星燊文化传播有限公司2,649,353.5427.76%否3北京唯嘉时代文化传媒有限公司655,251.056.87%否4成都华星兄弟文化传媒有限公司646,299.156.77%否5星火风尚（北京）文化传媒有限公司379,921.263.98%否合计合计7,361,575.1377.14%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出：研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额14,214,423.12437,727.32研发投入占营业收入的比例699.51%5.54%专利情况：专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0研发情况：研发情况：报告期内，公司委托开发及自研移动直播软件，先后与北京认真创造科技有限公司合作开发了火星直播 APP，与北京绿樱网络科技有限公司合作开发了要播 APP，并与北京黑蚁游戏科技有限公司合作开发了适用于要播 APP 的 IM 即时通讯工具等等。为了保持研发移动直播软件的顺利开展和如期进行，及时促进前述直播软件的更新，公司平均每周对产品进行两次版本更新，公司增加了研发费用，并对研发团队进行了扩充，吸引了行业内更多专业技术人才加入，因此报告期内研发支出较去年有明显增长。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比重总资产比重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金24,113,644.272819.89%43.75%825,842.22-38.18%12.96%30.79%应收账款-100.00%-1,802,547.43-45.47%28.29%-28.29%存货-0.00%无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04018长期股权投资-0.00%固定资产1,599,622.29357.72%2.90%349,477.10-7.81%5.49%-2.59%在建工程22,761.00-0.04%-0.04%短期借款-100.00%-3,539,152.87-11.52%55.55%-55.55%长期借款-0.00%资产总计55,115,325.71765.06%-6,371,240.95-46.67%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司控股股东、实际控制人变更为自然人玉红后，朗源的原有业务停止，主营业务变更为开展移动应用 APP 的开发推广及互联网直播等相关业务，为补充现金流，公司 2016 年上半年度完成一次定向定增发，融资金额为 99,999,999.75 元，故本期货币资金较上期增加了 2819.89%本公司主营业务变更后，收入的确认依据为个人用户购买公司产品火星直播 APP 以及要播 APP 的平台虚拟道具进行打赏时确认，存款至平台用户的个人账户，预收账款核算的就是个人客户已充值但未购买虚拟道具的金额。不存在客户先获得平台虚拟货币后付款的情况，故报告期内没有应收账款。报告期内朗源原业务全部停止，子公司刚刚成立，业务处于起步阶段和前期投入阶段，办公类固定资产全部重新购入，故本年度，固定资产较上年度投入增加了 357.72%报告期办公地址装修工程中对应的装修款，已装修完毕部分为 573 万元，还未装修部分对应的 2.28万元记入在建工程，上年度不存在在建工程。报告期内经营活动主要来源于股东自有资金，较上年通过银行借款补充流动资金有较大不同。报告期内货币资金、固定资产、无形资产的增加，增加预付账款 1,499.87 万元，增加无形资产 375.38万元，导致报告期内总资产较上年增加了 765.06%3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况截至报告期末，公司拥有 1 家一级子公司，3 家二级子公司，其中一级子公司和 3 家二级子公司中的 2 家，均系全资子公司，另外的 1 家二级子公司为参股公司。（一）一级子公司：1、霍尔果斯呜哩网络科技有限公司2016 年 3 月，公司收购了全资子公司霍尔果斯呜哩网络科技有限公司，统一社会信用代码：91654004MA775MTC6D，注册资本 100 万元，朗源科技持有其 100%的股权。截至报告期末，尚未实缴无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04019出资。（二）二级子公司：1、香港呜哩网络科技有限公司2016 年，呜哩网络在中华人民共和国香港特别行政区设立了香港呜哩网络科技有限公司，注册资本1 万元港币，呜哩网络持有其 100%的股权。截至报告期末，尚未实缴出资。2、北京呜哩要播网络科技有限公司2016 年，呜哩网络在北京市朝阳区设立了北京呜哩要播网络科技有限公司，统一社会信用代码：91110105MA008T5T9U，注册资本 100 万元，呜哩网络持有其 100%的股权。截至报告期末，尚未实缴出资。（三）参股公司：2016 年公司的全资子公司对上海星燊文化传播有限公司（以下简称“星燊文化”）进行增资入股，增资款项为 50 万元，认缴星燊文化 10.5263 万元新增注册资本，占星燊文化 5.00%的股权，星燊文化的统一社会信用代码为 91310116MA1J8G1T7N，前述增资入股事宜于 2016 年 10 月 21 日完成工商变更登记。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-（三）外部（三）外部环境的分析环境的分析1、宏观环境、行业发展的总体情况、宏观环境、行业发展的总体情况2016 年被称为互联网直播元年，根据2017 年中国泛娱乐直播平台发展报告和2017 中国网络视频直播行业趋势报告的数据显示：截止 2016 年 12 月，网络直播使用人数达到 3.44 亿人，渗透率为47.1%。2016 年，中国泛娱乐直播市场规模达到 208.3 亿元人民币，同比增长 180.1%，增长率相对上年大幅增长。但当前泛娱乐直播商业模式较为单一，UGC 秀场模式已进入红海阶段，各平台内容同质化过高，优质网红资源竞争激烈，根据秀场内容进行用户争夺难以体现出差异化模式。为了实现内容升级，保证用户规模、用户付费的健康增长，各直播平台均发力 PGC 内容，依靠原有平台优势，打造精品化、差异化的直播内容。2、政策背景、政策背景我国的互联网直播行业受到政府的严格监管，包括国家新闻出版广电总局、国家互联网信息办公室、文化部等均有权颁布及实施监管互联网直播行业的法规。伴随着泛娱乐直播的火热，相关不良现象不断无锡朗源科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-04020出现在大众视野中。从 2016 年 9 月以来，国家新闻出版广电总局、国家互联网信息办公室、文化部纷纷针对网络直播行为下发系列文件，针对经营单位（即直播平台）的监控要求不断提高，针对监管内容愈加细化，不仅对表演者提出要求，对用户的互动行为也采取了一定的监管限制。政府对直播活动的走向完整化，通过加大审查力度，将会带领行业向健康