831212_2016_耐磨科技_2016年年度报告_2017-04-27.pdf

云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 耐磨科技 NEEQ:831212 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 Yunnan Kungang Wear Resistant Material Science Co.,Ltd.年度报告 2016 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 公 司 年 度 大 事 记 实施 2015 年年度权益分派，以公司总股本 66,200,000股为基数，向全体股东每 10 股派 1.350000 元人民币现金。详见公司于 2016 年 6 月 13 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的 2015 年年度权益分派实施公告（公告编号：2016-023）。深化实施生产线技改项目，用自动化斜轧生产线全面替代了遗留的手工生产线，调整为质量更稳定的生产原料，改进为流程更可控的生产工艺，升级为作业更安全的生产环境。技改项目提升了产品性价比，降低了用工人数、成本和风险，生产现场变得更加整洁、低噪，提升了企业竞争力和形象。公司控股股东重装集团之控股股东变更为云煤能源(证券代码:600792)，公司实际控制人不发生变化。具体内容详见公司分别于 2016 年 7 月 25 日、2016 年 11月 30 日、2016 年 12 月 6 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的关于重大事项的公告（公告编号：2016-028）、关于重大事项的进展公告（公告编号：2016-055）、关于重大事项的完成公告（公告编号：2016-056）。云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.38 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、耐磨科技 指 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 昆钢重装、控股股东 指 云南昆钢重型装备制造集团有限公司 云煤能源 指 云南煤业能源股份有限公司,证券代码:600792 昆钢控股 指 昆明钢铁控股有限公司 云南省国资委 指 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 俞强投资 指 云南俞强投资有限公司 科产公司 指 昆明理工大学科技产业经营管理有限公司 云钦 指 昆明云钦耐磨材料总厂 新云钦 指 昆明新云钦耐磨材料有限公司 铸造 指 熔炼金属,制造铸型,并将熔融金属浇入铸型,凝固后获得一定形状和性能铸件的成形方法。锻造 指 一种利用锻压机械对金属坯料施加压力,使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸锻件的加工方法。斜轧 指 轧件在旋转方向相同、纵轴线相互交叉(或倾斜)的两个或三个轧辊之间沿自身轴线边旋转、边变形、边前进的轧制。轧钢福利厂 指 云南华云实业集团有限公司轧钢福利厂 高铬球(段)、铸造高铬球(段)指 采用中频电炉熔炼、模具铸造方式生产的含铬量10.0%、含碳量在 1.80%-3.20%之间的耐磨球(段)。低铬球(段)、铸造低铬球(段)指 采用中频电炉熔炼、模具铸造方式生产的含铬量3.0%、含碳量在 1.80%-3.30%之间的耐磨球(段)。锻压球、合金锻压钢球 指 以圆钢为原料,通过锻打工艺生产的一种球形耐磨体 衬板 指 以合金为原料,通过铸造工艺生产的一种板状耐磨体 斜轧球段 指 以圆钢为原料,通过斜轧工艺生产的一种球(柱)形耐磨体。贝氏体相 指 低合金钢在中温等温下可获得一种高温转变及低温转变相异的组织,该组织具有较高的强韧性配合,以发现者美国人 ECBain 名字命名。马氏体相 指 马氏体相指将中、高碳钢加热到一定温度后经迅速冷却(淬火),得到的能使钢变硬、增强的一种淬火组织,以发现者德国冶金学家 Adolf Martens 的名字命名。贝/马复相 指 一种含有贝氏体相和马氏体相,综合性能好、制备工艺简单、成本低廉的耐磨材料组织。球墨铸铁 指 一种综合性能接近于钢的高强度铸铁材料,广泛应用于铸造受力复杂,强度、韧性、耐磨性要求较高的零部件。铸造过程中添加通过球化和孕育处理得到的球状石墨,有效提高了铸铁的力学性能,特别是提高了塑性和韧性,使铸铁强度超过碳钢。V 法生产线 指 即真空密封造型法,又称负压造型法或减压造型法的云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 3 生产线。取真空(Vacuum)首字母而简称 V 法。它利用塑料薄膜抽真空使干砂成型,不使用粘结剂,落砂简便,使造型材料消耗降到最低,减少了废砂,改善了劳动条件,提高了铸件表面质量和尺寸精度,降低了铸件生产能耗。是一种很有发展前途的先进铸造工艺。迪砂生产线、DISA 线 指 丹麦迪砂(DISA)公司出品的,一种生产铸造件的垂直分型无箱射压造型生产线 斜轧生产线、斜轧线 指 一项优质、高效、节能、环保的耐磨球/段生产工艺,无需配料、造型、浇铸等流程,大大缩短了产品制造流程,实现了短流程制造。股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 德恒律师 指 北京德恒(昆明)律师事务所 瑞华会计 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)章程、公司章程 指 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 5 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易风险 公司最终控制方昆明钢铁控股有限公司是云南省乃至西南地区最大的矿山、钢铁、水泥企业集团之一,公司在昆钢控股及其下属企业内存在较多客户或潜在客户,报告期内公司关联销售金额较大;公司关联方中亦存在部分能够为公司提供原材料的供应商,公司依据市场化原则公平、公开进行采购,报告期存在关联采购。短期内,若昆钢控股及其下属企业经营状况发生重大变化,将对公司生产经营带来不利影响。大客户依赖风险 2013 年度、2014 年度及 2015 年度,公司对玉溪大红山矿业有限公司的销售收入占当期销售收入比重分别为 66.84%、75.82%和 74.56%,占比较高。短期内若该公司生产经营状况发生重大变化,将对公司生产经营带来不利影响。下游行业波动风险 公司下游冶金矿山、水泥建材等行业属于周期性较强行业,与国民经济发展周期高度相关,宏观经济波动对水泥建材、冶金矿山等行业发展产生较大影响。近年来,国内外经济持续低迷,我国经济短期内形势亦较为严峻。受其影响,冶金矿山、水泥建材等周期性行业呈现疲软态势,主要企业盈利能力下降。下游企业盈利能力下降,将对公司发展环境和市场需求带来不利影响。因此,公司面临下游行业不景气而形成的相关风险。市场竞争风险 耐磨材料行业是一个竞争激烈的行业,国内生产厂商众多,行业集中度低。虽经过数年经营,公司在西南地区已在产品质量、品牌、技术和市场份额等方面积累了一定竞争优势,但随着公司产能增加,公司将积极参与国内外市场竞争,可能面临较大市场拓展风险。此外,国内外耐磨企业亦可能加大在西南地区的投入,使公司市场竞争加剧,可能导致公司产品市场占有率下降,对公司盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Kungang Wear Resistant Material ScienceCo.,Ltd.NMKJ 证券简称 耐磨科技 证券代码 831212 法定代表人 朱发金 注册地址 云南省玉溪市新平县扬武镇新奎路 7 号 办公地址 云南省昆明市五华区黑林铺前街 59 号 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 梅志刚、钟洪权 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张文 电话 0871-68180366 传真 0871-68180366 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市五华区黑林铺前街 59 号 650000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 云南省昆明市五华区黑林铺前街 59 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 10 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C33 金属制品业 主要产品与服务项目 耐磨、耐腐、耐热材料的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 66,200,000 做市商数量 6 控股股东 云南昆钢重型装备制造集团有限公司 实际控制人 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 四、注册情况 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 7 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 915304006861682962 是 税务登记证号码 915304006861682962 是 组织机构代码 915304006861682962 是 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 176,738,675.47 142,049,976.09 24.42%毛利率 18.85%26.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,516,139.87 16,657,601.75-18.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,041,400.18 15,196,902.58-20.76%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.20%17.66%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.87%16.10%-基本每股收益 0.20 0.26-23.08%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 217,910,537.39 217,948,901.57-0.02%负债总计 104,839,482.43 109,456,986.48-4.22%归属于挂牌公司股东的净资产 113,071,054.96 108,491,915.09 4.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.64 4.27%资产负债率 48.11%50.22%-流动比率 1.34 1.25-利息保障倍数 7.42 7.17-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,830,125.61-9,786,264.01-应收账款周转率 2.91 2.89-存货周转率 3.79 2.17-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-0.02%9.57%-营业收入增长率 24.42%9.95%-净利润增长率-18.86%19.71%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 66,200,000 66,200,000 0.00%云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 9 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 3,160,820.64 其他收入 0.01 投资收益 433.10 赔偿违约罚款支出-1,414,700.85 对外捐赠支出-10,000.00 其他支出-1,184.00 滞纳金-381.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,734,987.87 所得税影响数 260,248.18 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,474,739.69 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、本公司是处于金属制品业耐磨材料产品的生产商和服务提供商的高新技术企业，拥有多元化的股东背景、巨大且稳定的内部市场、“贝/马复相”系列专利技术、优势互补的管理团队和耐磨材料产品的研发、生产和销售的资质，为矿山、水泥、建材、火电等行业提供优质高效的碾磨介质（耐磨球、耐磨段、耐磨衬板等）和碾磨整体解决方案技术服务。公司通过直销模式和偏重技术服务的“功能承包”营销售模式开拓业务，收入来源是产品销售和服务收费。2、报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化，仍采取以偏重技术服务的“功能承包”营销模式为主，以直接销售模式为辅，通过持续的技术创新和服务创新来提升经济效益，从而实现持续盈利。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：公司 2015 年年度董事会下达的 2016 年生产经营目标为：完成销售收入 1.25 亿元，实现利润 1200 万元。在公司经理层的带领下，公司均超额完成 2016 年成销售收入目标和利润目标，主要财务数据如下：报告期内，公司实现营业总收入 17,673.87 万元，同比提高 24.42%；营业利润为 1419.85 万元，同比下降 20.38%；利润总额 1593.31 万元，同比下降 18.5%；归属于挂牌公司股东的净利润 1351.61 万元，同比下降 18.86%；基本每股收益 0.2 元，同比下降 23.08%；加权平均净资产收益率为 12.2%，同比降低了 30.92 个百分点。营业利润下降 20.38%，利润总额下降 18.5%，主要是因为报告期内公司通过铜精矿业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，通过这个贸易，回款得到保证，并且相应的降低了财务费用，2016 年度铜精矿业务收入 6225.49 万元，亏损 203.46 万元。报告期内，对公司生产经营有重大影响的事项有：深化实施生产线技改项目，用自动化斜轧生产线全面替代了遗留的手工生产线，调整为质量更稳定的生产原料，改进为流程更可控的生产工艺，升级为作业更安全的生产环境。技改项目提升了产品性价比，降低了用工人数、成本和风险，生产现场变得更加整洁、低噪，提升了企业竞争力和形象。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 176,738,675.47 24.42%-142,049,976.09 9.95%-云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 11 营业成本 143,421,848.08 36.93%81.15%104,743,386.72 6.41%73.74%毛利率 18.85%-26.26%-管理费用 7,000,949.26 8.58%3.96%6,448,001.76 1.77%4.54%销售费用 6,041,034.86-2.34%3.42%6,185,584.55-12.21%4.35%财务费用 2,483,209.06-21.64%1.41%3,169,119.33 15.42%2.23%营业利润 14,198,536.42-20.38%8.03%17,832,124.70 27.67%12.55%营业外收入 3,160,820.65 77.30%1.79%1,782,760.68-31.61%1.26%营业外支出 1,426,265.88 2,118.45%0.81%64,291.07 102.33%0.45%净利润 13,516,139.87-18.86%7.65%16,657,601.75 19.71%11.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动原因：2016 年度公司实现营业收入 1.77 亿元，同比增长了 24.42%，2016 年公司通过铜精矿贸易业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，通过这个贸易，回款得到保证，并且相应的降低了财务费用，铜精矿业务增加营业收入 6225.49 万元。营业成本变动原因：2016 年公司营业成本 14342.18 万元，占收入的 81.15%，较上年同期占收入比重上升了 7.41%，其中主营业务成本占营业成本的 54.21%，较上年比重同期下降了 43.22%，而其他业务成本占营业成本的比重较上年同期提高了 912.59%，占比达到 45.79%。2016 年营业收入中的其他业务铜精矿收入 6380.72 万元较大，比上年同期增加了 5755.49 万元，其他业务成本占其他业务收入 102.92%，其他业务亏损 186.01 万，其他业务成本较上年同期增加 182.39 万元；另外，主营业务成本占主营业务收入 68.85%，较上年同期下降了 5.44%，主营业务产品成本变化情况：低铬球段毛利率 22.69%，较上年下降了 24.18%，由于 2015 年低铬球段是功能承包的主打产品，2016 年功能承包的主打产品变为斜轧球段，故低铬球段的毛利率下降，斜轧球段的毛利率较上年同期提高了 11.9%，毛利率达到 28.55%；功能承包另一个主打产品锻压球的毛利率 53.06%，较上年同期提高了 8.66%；销量较少的高铬球段毛利率-16.26%，较上年同期下降了 286.27%；耐磨衬板毛利率 7.72%，较上年同期提高了 54.31%；总的来说，主营业务成本占主营业务收入的比重较上年是下降的，而占比较大的其他业务成本较上年是增加较大的，所以 2016年营业成本增长幅度大于营业收入。管理费用变动原因：2016 年公司管理费用 700.09 万元，比上年同期增加 55.29 万元，主要是 2016年度公司提高职工的工资收入 90.66 万元。销售费用变动原因：2016 年公司销售费用 604.1 万元，比上年同期减少了 14.45 万元，下降了 2.34%，主要是其他业务收入增加较大，而其他业务是没有销售费用的，主营业务的销售费用是在实现回款后才能计提，所以部分没回款的业务不能提取销售费用。财务费用变动原因：2016 年财务费用 248.32 万元，比上年同期下降 21.64%，2016 年公司通过铜精矿贸易业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，通过这个贸易，回款得到保证，以前回款是大部分是商业汇票，商业汇票的贴现成本较高，铜精矿对外销售回款是现金或银行承兑汇票，财务费用通过贸易转移到贸易成本中了。营业利润变动原因：2016 年度营业利润 1419.85 万元，比上年下降 20.38%，由于报告期内公司通过铜精矿业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，通过这个贸易，回款得到保证，2016 年度铜精矿业务收入 6225.49 万元，亏损 203.46 万元，主营业务收入较上年减少了 2441.85万元，但管理费用增加，销售费用基本持平，所以营业利润较上年下降。营业外收入变动原因：2016 年政府补贴收入较 2015 年增加 138.23 万元。营业外支出变动原因：2016 年度营业外支出 142.63 万元，比上年同期增加了 136.19 万元，主要因为 2016 年新平县安监局对公司安全处罚 6 万元；2016 年支付违约金 135.47 万元。净利润变动原因：2016 年度公司净利润 1351.61 万元，比上年同期下降 18.86%，主要是因为报告期内公司通过铜精矿业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，通过这个贸易，回款得到保证，并且相应的降低了财务费用，2016 年度铜精矿业务收入 6225.49 万元，亏损 203.46云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 12 万元；另外，主营业务收入较上年减少了 2441.85 万元，但管理费用增加，销售费用基本持平，所以营业利润较上年下降，计提企业所得税后，公司净利润随营业利润的下降而下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金本期收入金额额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 112,931,488.43 77,754,566.96 137,349,976.09 100,007,221.40 其他业务收入 63,807,187.04 65,667,281.12 4,700,000.00 4,736,165.32 合计合计 176,738,675.47 143,421,848.08 142,049,976.09 104,743,386.72 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 铸造低铬球 4,343,829.92 2.46%53,045,838.91 37.34%铸造高铬球 4,482,156.68 2.54%25,002,115.70 17.60%锻压球 41,165,260.76 23.29%42,844,355.58 30.16%衬板 23,060,012.35 13.05%14,076,286.86 9.91%斜轧球段 39,518,394.36 22.36%1,653,505.01 1.16%废渣 44,809.23 0.03%401,579.16 0.28%其他 1,492,460.29 0.84%326,294.87 0.24%铜精矿 54,809,076.08 31.01%4,700,000.00 3.30%伴生金 7,445,841.44 4.21%0.00 0.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：营业收入中的铸造低铬球段收入为 434.38 万元，占整个营业收入的比重为 2.46%，较上年同期减少了 4870.20 万元，占比下降了 93.41%。由于 2015 年低铬球段是公司最大客户功能承包的主打产品，2016年功能承包的主打产品变为斜轧球段，单一客户玉溪大红山矿业公司低铬球段的收入 2016 年减少了3840.23 万元，另外，公司产品升级换代，今后以斜轧球段代替低铬球段，低铬球段的销售将越来越少；铸造高铬球段 2016 年销售收入 448.22 万元，比上年同期减少了 1981.95 万元，占比下降了 85.57%，2015 年公司第二大客户攀钢集团攀枝花新白马矿业公司在 2016 年由于集团政策因素，转为向集团内部单位采购，这个客户主要使用的产品就是铸造高铬球段，2016 年该客户采购金额为 56.43 万元，较 2015 年减少采购金额为 1448.20 万元，其次，公司另外一个使用该产品的客户，2016 年停止采购，较上年同期较少了 226.49 万元，总上两个大客户的销售额就减少了 1674.69 万元，直接导致 2016 年铸造高铬球段销售额较上年同期下降了 82.07%；斜轧球段 2016 年销售收入 3951.84 万元，占整个收入的 22.36%，占比提高了 1827.59%，由于公司通过技术创新改变生产工艺，对功能承包的客户供货由传统的铸造低铬球向斜轧球段转变，单一客户玉溪大红山矿业公司斜轧球段的收入较上年同期就增加了 3674.88 万元，斜轧球段作为公司的主打矿山行业的产品，今后将是公司大力推广的。2016 年公司通过铜精矿业务加大对玉溪大红山矿业公司回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，2016 年度铜精矿、伴生金业务收入 6225.49 万元，铜精矿、伴生金收入占营业收入的 35.22%，比上年同期增加 5755.49 万元，占收入比重提高了 1224.57%，通过这个贸易，回款得到保证，以前回款是大部分是商业汇票，商业汇票的贴现成本较高，铜精矿对外销售回款是现金或银行承兑汇票，财务费用通过贸易转移到贸易成本中了.（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 38,830,125.61-9,786,264.01 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 13 投资活动产生的现金流量净额-1,503,299.88-613,126.51 筹资活动产生的现金流量净额-15,509,586.91 6,559,363.23 现金流量分析现金流量分析：2016 年度经营活动产生的现金流量净额 3883.01 万元，其中销售商品与购买商品本年度的收支差为正的 6304.70 万元，比上年同期的收支差增加了 4683.18 万元，2016 年公司通过铜精矿业务加大回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，通过这个贸易增加了收回货款 7283.82 万元，另外，2016 年度支付的各项税费较上年同期减少了 344.95 万元，主要还是销售商品收到的现金增加较明显，故 2016 年经营活动产生的现金流量为正。2016 年投资活动产生的现金流量净额-150.33 万元，2016 年度公司取得投资收益 433.10 元，比去年同期减少了 9994.95 元；购买固定资产支出 150.37 万元，主要是公司通过对传统手工线进行改革,以达到技术上的创新，提高产品的性价比，2016 年购买生产斜轧球段的斜轧生产线支出 150.37 万元，较上年同期固定资产支出增加了 88.02 万元，投资的收益少，投资的支出多，故投资活动产生的现金为负的。筹资活动产生的现金流量净额-1550.96 万元，筹资活动现金流入 4000 万元，其中取得农信社银行贷款 2300 万元，向昆钢财务公司短期借款 1700 万元；筹资活动现金流出 5550.96 万元，其中偿还农信社银行贷款 2800 万元，（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 玉溪大红山矿业有限公司 93,245,751.41 52.76%是 2 昆明江宗矿业有限公司 62,254,917.52 35.22%是 3 云南昆钢重型装备制造集团有限公司 7,997,046.16 4.52%是 4 攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司 2,707,196.43 1.53%否 5 昆明云钦耐磨材料总厂 2,602,191.08 1.47%是 合计合计 168,807,102.60 95.50%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 玉溪大红山矿业有限公司 70,232,349.92 57.69%是 2 湖南湘钢工贸有限公司 9,846,126.88 8.09%否 3 泰安市迪乐普经贸有限公司 9,693,208.62 7.96%否 4 泰安市迎圣经贸有限公司 7,816,678.65 6.42%否 5 云南川畅商贸有限公司 3,773,746.65 3.10%否 合计合计 101,362,110.72 83.26%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 7,280,000.00 5,633,000.00 研发投入占营业收入的比例 4.12%4.00%专利情况专利情况：云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 14 项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：研发情况：公司作为昆明理工大学“产学研”合作基地，成立之初就成立了技术研发部门，主要进行新产品的研发和技术创新研究。公司依托“科技创新强省计划”等重点项目，培育创新源头，推进实施产、学、研一体化，加快成果产业化，提高新型耐磨材料研究成果的工程化、商品化水平，目前服役的生产线技术水平处于国内先进行列，解决成果转化过程中在工艺、装备、测试、标准及产品质量等方面的薄弱环节；实现高强韧大直径磨球的大规模生产，提高云南省乃至西部地区从事耐磨材料研究、开发、加工与推广能力。2016 年，在经济形势持续下行的寒冬下，公司迎难而上，加大研发投入，推进研发项目实施，提升产品技术附加值。报告期内已完成“球磨机用高强韧锻轧塑性变形耐磨材料”研发项目，把原有的铸造生产工艺调整为斜轧生产工艺，产品的出品率由原来的 73%提升至 97%，大大降低了材料消耗和能量消耗，每年节省电耗 294 万度；产品耐磨性提高 40%，每年节省电耗 288 万度，两部分共计每年节省电耗 582 万度。有效提升了产品质量、降低了生产能耗，改善了车间作业环境，提升了公司竞争力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 30,559,179.00 423.00%14.00%5,845,377.29-59.40%2.68%11.32%应收账款 45,493,748.47-31.38%21.00%66,293,319.55 138.86%30.42%-9.42%存货 35,287,768.91-12.79%16.00%40,464,837.87-28.07%18.57%-2.57%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 74,602,594.44-3.43%34.00%77,254,518.66-6.09%35.45%-1.45%在建工程 3,333,235.13-16.77%2.00%4,005,016.28 125.61%1.84%0.16%短期借款 23,800,000.00-15.00%10.92%28,000,000.00 64.71%12.85%-1.93%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 217,910,537.39-0.02%-217,948,901.57 9.57%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：2016 年末货币资金 3055.92 万元，比上年同期增长了 422.79%，占总资产的 14%，2016 年公司通过铜精矿业务加大对玉溪大红山矿业公司回款，即客户销售铜精矿给公司抵款，公司再折价 3%对外销售，2016 年度铜精矿、伴生金业务收入 6225.49 万元，铜精矿、伴生金收入占营业收入的35.22%，比上年同期增加 5755.49 万元，占收入比重提高了 1224.57%，通过这个贸易，回款得到保证，以前回款是大部分是商业汇票，商业汇票的贴现成本较高，铜精矿对外销售回款是现金或银行承兑汇票，财务费用通过贸易转移到贸易成本中了。应收账款变动原因：2016 年末应收账款余额为 4549.37 万元，比上年同期减少了 2079.96 万元，同属于昆钢集团内部的玉溪大红山矿业有限公司在 2015 年末应收账款为 4,775.09 万元，2016 年通过铜精矿抵款后，应收账款为 2456.18 万元，比上年同期减少了 2318.90 万元。存货变动原因：2016 年末公司存货余额 3528.78 万元，比年初减少了 517.71 万元，公司为了适应低迷的经济环境，依据订单调整生产，2016 年末库存产品 1801.98 万元，比年初减少了 838.37 万元。固定资产变动原因：2016 年末固定资产净值 7460.26 万元，比 2015 年减少了 265.19 万，减少金额是固定资产计提折旧费用。在建工程变动原因：2016 年在建工程 333.32 万元，公司二期建设除尘设备未达到使用状态。短期借款变动原因：2016 年短期借款 2380 万元，2016 年度公司压缩短期借款 420 万元。云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-020 15 总资产变动原因：2016 年末公司资产总额 2.18 亿元，比上年同期下降了 0.02%，总资产与上年同期基本保持一致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经公司第二届董事会第三次会议审议通过，授权公司利用自身证券账户进行国债回购投资。报告期内公司投入 300 万元，进行了 4 天期的国债回购（国债代码：131809），累计实现投资收益 433.10 元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、新材料产业快速发展，前景广阔 为加快培育和发展新材料产业，国家出台了一系列支持和促进新材料行业发展的政策。把新材料产业列为新阶段转变经济发展方式重点发展的七大战略性新兴产业之一，在科技投入、金融税收和产业政策等方面给予了较大支持。耐磨材料作为新材料领域内及其重要组成部分，已成为各国新材料领域发展研究的重点，也是世界各国高技术发展中战略竞争的热点。由于耐磨材料种类繁多、用途广泛，已经形成了一个规模宏大的高技术产业群，有着十分广阔的市场前景。因此许多企业加大了在新材料方面的投入，抢占市场和技术高地。2、资本市场并购整合趋势明显 随着国内经济增长放缓、货币政策收紧以及许多兼并重组政策的出台，国内企业纷纷选择通过兼并