831228_2016_夏阳检测_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

夏阳检测 NEEQ:831228 安徽夏阳机动车辆检测股份有限公司 AnHui XiaYang Motor Vehicle Inspection Co.Ltd.年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1 1、公司全资子公司淮南嘉元驾考中心、公司全资子公司淮南嘉元驾考中心正式运营正式运营 全资子公司淮南市嘉元驾考后勤服务有限公司投资的淮南驾考中心建成，正式投入运营使用。2 2、20152015年度权益分派顺利完成年度权益分派顺利完成 2016年4月18日公司召开的2015年年度股东大会审议通过了2015年度权益分派方案。向全体股东每10股转增5股、派1.065350元人民币现金。权益分派工作已完成。3 3、公司荣获合肥市国家税务局、公司荣获合肥市国家税务局 20152015年度纳税信用评价年度纳税信用评价 A A 级级 2016年4月27日荣获合肥市国税局2015年度纳税信用评价A级。4 4、公司开展安检、环检业务的子公司、公司开展安检、环检业务的子公司根据国家政策合并根据国家政策合并 根据关于加强机动车排放检验机构监督管理工作的通知（皖质函201658 号）的文件要求，公司环检业务需与安检业务合并。2016 年 6 月2 日公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过授权公司董事会办理合并手续。5 5、战略投资团队再扩容：成功引入国元股权投资有限公司、战略投资团队再扩容：成功引入国元股权投资有限公司 2016 年 10 月 19 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过关于安徽夏阳机动车辆检测股份有限公司的议案等议案，并与发行对象签署附生效条件的股份认购合同，镇江银河创业投资有限公司认购 220 万股、国元股权投资有限公司认购 200 万股，经公司第 2016 年第三次临时股东大会审议通过并顺利实施完毕。6 6、汽车消费综合服务领域产业再升级，为驾驶人提供优质人、车服务的一类驾培项、汽车消费综合服务领域产业再升级，为驾驶人提供优质人、车服务的一类驾培项目在淮南开业目在淮南开业 2016 年 12 月 25 日，公司投资设立的驾驶人培训平台嘉元驾校正式营业，给驾驶人带来量身打造、私人定制的全新服务体验，公司汽车消费综合服务领域产业实现再升级 公告编号：2017-033 1 目目 录录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.43 第十节第十节 财务报告财务报告.52 备查文件目录备查文件目录.129 公告编号：2017-033 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、夏阳检测 指 安徽夏阳机动车辆检测股份有限公司 安徽大舜 指 安徽大舜资产管理有限公司 顺安检测 指 合肥市顺安机动车辆检测有限公司 顺捷检测 指 合肥市顺捷机动车辆检测技术有限公司 嘉元检测 指 马鞍山嘉元机动车辆检测有限公司 嘉元驾考 指 淮南市嘉元驾考后勤服务有限公司 嘉元驾培 指 淮南市嘉元机动车驾驶员培训有限公司 六方检测 指 合肥六方机动车辆检测有限公司 嘉元综检 指 马鞍山嘉元机动车辆综合性能检测有限公司 夏阳综检 指 合肥市夏阳机动车综合性能检测有限公司 中国银河 指 中国银河投资管理有限公司 镇江银河 指 镇江银河创业投资有限公司 国元直投 指 国元股权投资有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 综检 指 机动车综合性能检测 检测 指 机动车安全技术检验以及机动车排放污染物检测 驾考服务 指 机动车驾驶员考试后勤服务 驾培服务 指 机动车驾驶员培训服务 BOT 项目 指 淮南市公安局交通管理局机动车驾驶人管理所考试中 心(场)项目 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-033 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了天健审20175-53号标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策变动风险 机动车检测行业是政策导向较强的行业，机动车检测行业的各项方针和政策直接影响到检测市场的需求规模和结构，特别是强制性的政策措施对检测市场具有重要影响；随着行业主管部门取消检测机构设立规划审批的政策要求，检测行业社会化运作更加充分，一定程度上加大检测业务的竞争。针对上述风险,公司积极推进行业整合步伐，合并安检机构、环检机构和综检机构以实现机动车辆“三检合一”的经营要求，提供便民服务,提高服务质量和市场竞争能力。公告编号：2017-033 4 2、优秀的检测技术人员短缺与流失 的风险 机动车检测行业属于专业技术性服务业,其专业技术人员相对缺乏。由于国内机动车检测行业的快速发展,检测机构对高素质的专业技术人才需求日益增长,检测企业普遍面临较大的人才缺口。一旦公司在正常的经营中不能够稳定公司内部优秀的检测人员,导致此类人员流动性的增加,将会对公司的人力资源造成不利影响。针对上述风险,公司继续实施对公司核心人员进行了股权激励的政策,同时通过内部培训、外部招聘等方式加大公司人才储备,组织相应的员工参加专业技能培训及考试,以获取相应的专业技术从业资质。3、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人姚树平先生通过持有安徽大舜 80%的股权,控制本公司 43.93%的表决权,同时直接持有本公司 21.96%的股权,合计控制公司 65.89%表决权的股份。实际控制人姚树平从股权及经营管理层方面对本公司存在较强控制,如果对本公司经营决策、人事财务等方面进行不当控制,可能会对本公司经营活动产生重大的影响,可能会损害公司和少数权益股东利益。针对上述风险,公司制定了关联方交易制度等文件,对关联交易行为进行了规范,严格执行章程规定的关联方表决回避制度,同时依法履行信息披露义务,保证信息披露真实完整,为控股股东或控制人通过关联交易等行为输出利益设置必要的制度约束;同时,公司引进实力雄厚的战略投资者,规范公司管理体系,完善公司管理制度,提高内部控制。4、业务经营区域集中的风险 目前公司业务经营区域相对集中,检测业务的营业收入主要来源于安徽省合肥市和马鞍山市,驾考业务、驾培业务的营业收入来自于淮南市。如果未来安徽省合肥市和马鞍山市机动车保有量减少,或者安徽省合肥市和马鞍山市机动车检测市场的竞争加剧,驾驶员考试人数下降等,而公司又无法采取有效应对措施的情况下,将会对公司的经营业绩产生不利影响。针对上述风险,公司积极推进战略优化布局,在面上,由合 公告编号：2017-033 5 肥市逐步向全省各重点县市推进战略并购或新设检测站,同时在全国范围内进行规划布局,以获得区域优势;在点上,在各重点县市根据人员口分布情况进行合理布点,以提升服务质量和市场占有率。另外,公司将继续采用 PPP 模式复制考试场项目及驾考后勤服务。5、无法继续取得经营所需资质的风险 作为一家区域性第三方机动车检测服务机构,公司及其子公司开展机动车安全技术检验和机动车排放污染物检测和评价服务需获得安徽省质监局颁发的机动车安全技术检验机构检验资格许可证、资质认定计量认证证书以及安徽省环境保护厅关于继续委托公司为机动车环保检验机构的函。上述业务资质对公司开展业务具有重大影响,如果未来公司无法继续取得上述经营所需的资质,将会对公司的经营产生不利影响。针对上述风险,公司严格按照质量控制流程、体系开展工作,遵循国家、行业标准,配备符合条件的专业人员,努力将夏阳检测建设成为行业的标杆企业。6、涉足新服务领域有效管理的风险 1、驾考服务领域风险 驾驶人考试后勤保障服务属于现代服务业中的专业技术服务业,是公共基础服务的组成部份,合作模式是参照 PPP 模式实施,其技术性强,管理模式特殊,其提供的服务涉及当地的国计民生。公司的管理及服务团队如无法快速适应新服务领域的需求,将会对公司在新服务领域的开拓力度产生不利影响。针对上述风险,公司严格按照国家对购买服务质量的要求,制定科学有效的服务细则,配备符合条件的专业人员,努力将安徽省首家公安驾驶人考试场引入社会资本的合作项目打造成标杆企业,提供优质的“一站式”服务。2、驾培服务领域风险 在充分竞争环境下,为驾驶人提供培训的专业服务业对专业技术团队和运营管理团队带来了新的挑战,如无法快速熟悉新领域的需求,将会对公司在新服务领域的开拓力度产生不利 公告编号：2017-033 6 影响。针对上述风险,公司采取引入专业管理团队、提高服务团队专业技能、提供差异化贴心服务等积极运营方案,努力让更多的驾驶人体验到新服务的价值和优势,打开新型服务模式的驾培市场,提高公司的核心竞争力 本期重大风险是否发生重大变化：是 随着业务规模的增长和行业资质管理的变化，增值税税率波动风险在本期已不再是公司重大风险事项。截至报告日，除顺捷检测公司为增值税小规模纳税人，征收率为 3%之外，本公司及其余子公司均为增值税一般纳税人，税率为 6%。公告编号：2017-033 7 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽夏阳机动车辆检测股份有限公司 英文名称及缩写 AnHui XiaYang Motor Vehicle Inspection Co.Ltd.证券简称 夏阳检测 证券代码 831228 法定代表人 姚树平 注册地址 安徽省合肥市庐阳区产业园官塘东路 6 号 办公地址 安徽省合肥市庐阳区产业园官塘东路 6 号 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市蜀山区梅山路 18 号国元大厦 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马章松,邢昌磊 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张利华 电话 0551-65661220 传真 0551-65661200 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市庐阳区产业园官塘东路 6 号 230041 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 10 月 23 日 分层情况 基础层 公告编号：2017-033 8 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业 主要产品与服务项目 机动车安全技术、排放污染物检测、机动车驾驶人培训和驾驶人考试设施管理及后勤服务的专业技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,905,000 做市商数量 0 控股股东 安徽大舜资产管理有限公司 实际控制人 姚树平 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91340100750997639P 是 税务登记证号码 91340100750997639P 是 组织机构代码 91340100750997639P 是 公告编号：2017-033 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,915,722.10 28,324,567.71 97.41%毛利率 67.16%62.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,186,851.90 7,979,486.12 140.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,847,472.51 7,361,046.65 156.04%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.02%19.19%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.51%17.70%-基本每股收益 0.59 0.40 47.50%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 178,356,109.33 86,865,848.28 105.32%负债总计 68,171,921.49 32,101,196.49 112.37%归属于挂牌公司股东的净资产 110,184,187.84 54,764,651.79 101.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 2.44 19.26%资产负债率（母公司）26.64%35.92%-资产负债率（合并）38.22%36.95%-流动比率 1.03 0.74-利息保障倍数 15.77 12.10-三三、营运情况营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,903,598.72 15,268,619.22 102.40%应收账款周转率 25.06 2,074.11-存货周转率-公告编号：2017-033 10 四、四、成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 105.32%74.43%-营业收入增长率 97.41%36.61%-净利润增长率 140.45%169.50%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,905,000 22,470,000 68.69%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)450,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,489.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 452,989.19452,989.19 所得税影响数 113,609.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 339,379.39339,379.39 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同上年同期期）上上年上上年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重调整重述前述前 调调整整重重述后述后 调整重调整重述前述前 调整重调整重述后述后 税金及附加 166,326.46 446,459.10-管理费用 10,263,555.12 9,983,422.48-根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月印花税、房产税、土地使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生 公告编号：2017-033 11 额仍列于“管理费用”项目，共计调整金额 280,132.64 元。公告编号：2017-033 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营经营分析分析 （一（一）商业模式商业模式 公司是从事机动车安全技术、排放污染物检测、机动车驾驶人培训和驾驶人考试设施管理及后勤服务的专业技术服务机构。公司以独立第三方参与机动车检测与评价活动，同时将检测技术、服务融入品牌，公司接受客户委托，根据中华人民共和国道路交通安全法及中华人民共和国道路交通安全法实施条例的要求，按照国家和行业标准，运用专业设备仪器和专业技术对送检机动车安全性能、环保质量指标进行全面专业的检测和评价，并向客户提供具有权威性、标准性的车辆检测评价报告，并向客户收取费用；公司根据中华人民共和国国家标准的要求，以专业的驾驶人教练团队和高效的运营管理团队为驾驶人提供驾驶技能培训服务；公司以专业的贴心的技术服务团队为驾驶人培训和向驾驶人考试管理所提供驾考后勤服务收入。公司目前收入一部分来源于安徽省合肥市和马鞍山市的机动车所有者，包括公交公司、出租车公司、客运和货运公司等法人单位及其他个体机动车所有者提供检测服务收费；另一部分来源于淮南市驾驶人培训和向驾驶人考试管理所提供驾考后勤服务收入。公司销售主要为区域性点面结合的直销模式。首先，公司依靠夏阳检测、嘉元检测、顺安检测、顺捷检测、直接面对公交公司、出租车公司、客运和货运公司开展检测业务；其次，公司利用网络资源，建立公司网站，发布公司检测信息，获取客户；此外，公司同时通过在各城市区域主干道设置指示路标，积极引导客户特别是个人客户到公司站点办理业务，从而获取收入、利润和现金流。报告期内，公司设立的淮南市嘉元驾考后勤服务有限公司，负责淮南市公安局交通管理局机动车驾驶人管理所考试中心（场）项目的建设、运营，为淮南市公安局交通管理局驾驶人考试管理所提供驾考设施、设备维护、保养及驾驶人考试中心的后勤保障等服务。获取固定服务费收入和超额分成收入，通过提供专业的驾考服务和有效的成本管理提高盈利能力。同时，公司设立的淮南市嘉元机动车驾驶员培训有限公司已投入运营，为淮南市驾驶学员进行道路交通安全的法律法规、驾驶技术、安全驾驶教育、道路陪练等专业技能培训服务，获取培训收入。公司收入新增驾考服务收入、驾培服务收入，公司的经营业务分布扩展到淮南市驾驶人考试、培训市场。公司的专业技术团队和运营管理团队不断扩充，核 公告编号：2017-033 13 心竞争力不断增强。并且，公司的商业模式也得到了进一步的拓展、充实和完善。2017 年，公司将在机动车安全技术、排放污染物检测基础上新增机动车综合性能检测，为广大营运机动车辆提供综合性能检测服务；同时，进一步复制与发挥 PPP 项目的优势，为公司可持续发展提供新的利润增长点，符合公司未来发展战略。报告期内，公司的商业模式也得到了进一步的拓展、充实和完善。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 注：报告期内，公司从单一从事机动车辆检测业务扩大到机动车驾驶员考试后勤服务以及机动车驾驶员培训服务，服务范围和服务能力得到加强。（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：机动车检测行业是政策导向较强的行业，机动车检测行业的各项方针和政策直接影响到检测市场的需求规模和结构，特别是强制性的政策措施对检测市场具有重要影响；随着行业主管部门取消检测机构设立规划审批的政策要求，检测行业社会化运作更加充分，一定程度上加大检测业务的竞争。随着主管单位从重视事前审批到加强日常监督管理转变，公司进一步加强日常的经营管理体系和检测技术体系建设，逐步走向规范化运作管理，提高了管理效率和竞争力。公司设立的淮南市嘉元驾考后勤服务有限公司，负责淮南市公安局交通管理局机动车驾驶人管理所考试中心（场）项目的建设、运营，为淮南市公安局交通管理局驾驶人考试管理所提供驾考服务，报告期内已运营，产生收入。同时，公司设立淮南市嘉元机动车驾驶员培训有限公司，为驾培人提供专业技能培训服务获取收入。公告编号：2017-033 14 随着公司经营范围的进一步拓展、充实与完善，特别是驾驶人培训和驾考后勤服务业务的开展，充分促进了公司资源的利用与挖掘，公司的盈利能力得到快速提高，综合性的专业技术服务业务的运营模式，提高了公司盈利能力、管理效率和综合竞争力，突出了公司未来的战略发展方向。报告期内，公司实现营业收入 55,915,722.10 元，较上年同期 28,324,567.71 元增长 97.41%，净利润 19,186,851.90 元，同比上年同期 7,979,486.12 元，增长 140.45%。变化原因：1、公司营业收入上涨的原因：1）2016 年度增加驾考后勤服务业务，产生主营业务收入 21,582,730.46 元，使营业收入较上年同期增加 76.20%；2）自 2015 年 7月 20 日始，检测服务收费上调导致营业收入较大幅度提升。2、净利润上涨的原因：本公司机动车辆检测服务及驾驶人考试所后勤保障服务均为专业技术服务，服务成本主要是人力成本、固定资产折旧以及无形资产摊销，相对固定。随着公司营业收入的上涨，净利润也随之更大幅度上涨。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 55,915,722.10 97.41%-28,324,567.71 36.61%-营业成本 18,363,580.06 72.87%32.84%10,622,586.07 9.28%37.50%毛利率 67.16%-62.50%-管理费用 9,983,422.48 47.52%17.85%6,767,433.47 8.68%23.89%销售费用-财务费用 1,859,791.25 78.81%3.33%1,040,088.30 32.56%3.67%营业利润 25,179,831.68 160.93%45.03%9,650,099.06 150.50%34.07%营业外收入 454,440.01-44.89%0.81%824,585.96 451.23%2.91%营业外支出 1,450.82-0.00%-100.00%-净利润 19,186,851.90 140.45%34.31%7,979,486.12 169.50%28.17%公告编号：2017-033 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增长 97.41%，主要原因是：1）2016 年度增加驾考后勤服务业务，产生主营业务收入 21,582,730.46 元，使营业收入较上年同期增加 76.20%；2）自2015 年 7 月 20 日始，检测服务收费上调导致营业收入较大幅度提升。2、营业成本本期较上期增长 72.87%，主要原因是：1）2016 年度增加驾考后勤服务业务，产生营业成本 5,762,978.62 元，使营业成本较上年同期增加 54.25%；2）员工薪酬上升，导致人力成本较上年同期的上升 32.04%。3、管理费用本期较上期增长 47.52%，主要原因是本期增加驾考后勤服务导致管理费用较上年同期增加 21.18%，其次是员工薪酬上升所致。4、财务费用本期较上期增长 78.81%，主要原因是本期增加贷款所致。5、营业利润本期较上期增长 160.93%，主要原因是：1）公司本期新增的驾考后勤服务业务模式盈利能力较高；2)本公司服务成本（主要为折旧、摊销及人工薪酬）、费用相对稳定，加上公司对成本费用管控力度的加强，其增长率低于同期营业收入增长率,导致营业利润较上年同期大幅增长。6、营业外收入本期较上期降减少 44.89%，主要因政府相关税收优惠政策所致。7、净利润本期较上期增长 140.45%，主要原因是营业收入增长导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期本期成本金额成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 54,959,515.09 18,346,195.06 28,058,119.00 10,605,201.07 其中：检测业务收入 33,376,784.63 12,578,919.79 28,058,119.00 10,605,201.07 驾考业务收入 21,582,730.46 5,767,275.27-其他业务收入 956,207.01 17,385.00 266,448.71 17,385.00 合计合计 55,915,55,915,722.10722.10 18,363,580.0618,363,580.06 28,324,567.7128,324,567.71 10,622,586.0710,622,586.07 注：公司根据关于加强机动车排放检验机构监督管理工作的通知（皖质函201658 号）的文件要求，2016 年度开始将环检业务并入安检业务，未来随着“三检合一”的趋势要求，综检业务也将可能并入安检公司，公司将安检、环检、综检统一列入检测业务模块。公告编号：2017-033 16 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 合肥市 25,464,992.55 45.54%21,534,835.52 76.03%马鞍山市 7,911,792.08 14.15%6,523,283.48 23.03%淮南市 21,582,730.46 38.60%-合计 54,959,515.09 98.29%28,058,119.00 99.06%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司收入区域结构发生重大变化，主要原因是 2016 年度淮南增加驾考后勤服务业务，产生主营业收务入 21,582,730.46 元，占本报告期营业收入的 38.60%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 30,903,598.72 15,268,619.22 投资活动产生的现金流量净额-64,923,423.62-17,403,323.65 筹资活动产生的现金流量净额 53,349,383.50 20,247,116.08 现金流量分析现金流量分析：报告期内，现金及现金等价物净增加额较上期变动情况如下：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 102.40%，主要系随着公司业务规模的不断扩大，经营活动产生的现金流入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加（净额均为负值，即净投资支出增加）273.05%，主要原因为本年度对全资子公司嘉元驾培项目投资以及支付驾考项目工程款所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 163.49%，主要为本年新增股权融资、新增银行借款所致。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 淮南市公安局交通警察支队 15,111,890.89 27.03%否 公告编号：2017-033 17 2 合肥公交集团有限公司 1,465,830.00 2.62%否 3 合肥市江氏货运有限公司 250,580.00 0.45%否 4 合肥天一出租汽车有限责任公司 234,260.00 0.42%否 5 合肥源新道路运输有限公司 205,570.00 0.37%否 合计合计 17,268,130.8917,268,130.89 30.88%30.88%-应收帐款联动分析：应收帐款联动分析：公司检测业务除少量集团客户外，大部分客户为个体机动车主，检测费用基本实时结算，客户在检测时及时支付检测费用，不存在应收账款。出租车公司、公交集团等团体客户的检测费用月度结算，应收账款余额较少。公司设立的淮南市嘉元驾考后勤服务有限公司，负责淮南市公安局交通管理局机动车驾驶人管理所考试中心（场）项目的建设、运营，双方于 2017 年 3 月底完成年度超额分成结算工作形成应收账款 4,273,110.18 元，占当期应收账款总额的96.38%，根据与淮南市公安局交通管理局的结算约定，将于近期回款，不存在应收账款坏账风险。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 成都驰达电子工程有限公司 409,822.22 8.72%否 2 中国石化销售有限公司淮南销售分公司 266,050.43 5.66%否 3 国网安徽省电力公司合肥供电公司 228,381.36 4.86%否 4 国网安徽电力马鞍山供电公司 109,218.42 2.32%否 5 国网安徽省电力公司淮南公司 98,753.33 2.10%否 合计合计 1,112,225.76 23.66%-应付帐款联动分析：应付帐款联动分析：公司营业成本主要为折旧、摊销及人工薪酬，材料采购较少，主要是各种办公耗材、油费及水电费，且金额较小。报告期内应付账款增加主要系随着公司业务的不断拓展和区域扩张，特别是驾驶人培训和驾考后勤服务业务的开展，公告编号：2017-033 18 支付供应商提供场地、房屋建筑物的建设和驾考设施、设备的购建所致。（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：无 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总总资资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 41,601,630.58 90.20%23.33%21,872,071.98 481.76%25.18%-1.85%应收账款 4,425,533.50 16103.33%2.48%27,312.50-0.03%2.45%存货-长期股权投资-固定资产 41,944,245.94 52.52%23.52%27,501,411.75-9.80%31.66%-8.14%在建工程 1,459,054.26-0.82%-0.82%短期借款 12,000,000.00-36.84%6.73%19,000,000.00 375.00%21.87%-15.14%长期借款 14,766,662.00-8.28%-8.28%资产总计 178,356,109.33 105.32%-86,865,848.28 74.43%-公告编号：2017-033 19 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年末增加90.20%，主要原因是：（1）公司定增收到的投资款项；（2）银行借款增加；（3）经营活动新增产生的现金。2、应收账款期末余额较上年末增加16103.33%，主要原因是应收淮南市公安局交通管理局年度结算超额分成款收入所致。3、固定资产期末余额较上年末增加52.52%，主要原因是公司业务拓展，增加对外投资，建设的房屋建筑物。4、在建工程期末余额1,459,054.26元，主要原因是对淮南驾培项目的投资还未决算，暂未转至固定资产科目。5、短期借款期末余额较上年末减少36.84%，主要原因是银行短期借款减少。6、长期借款期末余额 14,766,662.00 元，主要原因是在原无长期借款基础上 2016 年新增长期借款。7、资产总额期末余额较上年末增加105.32%，主要是货币资金、应收账款、固定资产、在建工程等项目增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末公司拥有五家全资子公司，分别为：顺安检测、顺捷检测、嘉元检测、嘉元驾考、嘉元驾培。子公司基本情况 子公司名称子公司名称 子公司子公司 类型类型 注册地注册地 业务业务 性质性质 注册注册 资本资本 经营经营 范围范围 顺安检测 全资子公司 合肥市 技术 检测业 32 万元 机动车安全性能检测 顺捷检测 全资子公司 合肥市 技术 检测业 1,000 万元 机动车检测技术开发，机动车辆安全性能检测，汽车技术咨询；汽车环保材料销售 嘉元检测 全资子公司 马鞍山市 技术 检测业 1,000 万元 机动车检验服务及技术咨询服务；批发零售日用百货、汽车配件 公告编号：2017-033 20 嘉元驾考 全资子公司 淮南市 服务业 3,600 万元 驾考设施管理，场地租赁，物业管理，住宿，餐饮服务，汽车维修，驾考信息咨询服务，日用百货零售等。嘉元驾培 全资子公司 淮南市 服务业 1,000 万元 机动车驾驶员培训，道路运输驾驶员从业资格培训，场地租赁，餐饮服务，汽车维修，驾考信息咨询服务，日用百货零售，照相服务，停车场服务。报告期内子公司经营情况 单位：元 项目名称项目名称 顺安检测顺安检测 顺捷检测顺捷检测 嘉元检测嘉元检测 嘉元驾考嘉元驾考 嘉元驾培嘉元驾培 营业收入 7,090,949.94 6,625,932.02 7,911,792.08 20,284,884.52 1,999,586.92 利润总额 2,972,695.83 3,425,913.90 3,111,868.87 12,524,862.63 1,863,627.65 净利润 2,228,229.05 2,569,261.47 2,342,408.83 9,360,909.97 1,377,017.40 总资产 6,192,478.34 15,442,595.18 20,529,686.23 79,133,544.90 21,909,322.40 总负债 4,077,049.80 3,790,086.36 9,007,044.06 39,845,469.18 10,532,305.00 所有者权益 2,115,428.54 11,652,508.82 11,522,642.17 39,288,075.72 11,377,017.40 未分配利润 1,635,428.54 1,524,477.00 1,382,197.45 3,288,075.72 1,377,017.40 根据关于加强机动车排放检验机构监督管理工作的通知（皖质函201658 号）的文件要求，公司环检业务需与安检业务合并。2016 年 6 月 2 日公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过授权公司董事会办理合并手续。本报告期内，吸收合并夏阳环检公司、顺捷环检公司、顺安环检公司、嘉元环检公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 公告编号：2017-033 21 机动车检测行业是政策导向较强的行业，公司提供的专业技术服务需要遵循国家相关的法律法规以及标准,并取得相应的经营资质。目前，我国机动车安全检测业务监管主体为国家质量监督检验检疫总局，具体由各省、自治区、直辖市质量技术监督局对机动车安全技术检验机构进行监督检查；环保检测业务的监管主体为中华人民共和国环境保护部，具体由各省、自治区、直辖市环保厅、地市级环保局对机动车环保检验机构进行监督检查。原机动车检测站一般由公安交警部门或质监部门设立，实行社会化运作的时间较短。报告期内，国家积极发展检验检测服务，检测机构