831423_2016_快易名商_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年年度报告 1 股票简称：快易名商股票简称：快易名商 证券证券代码：代码：831423 公告编号：公告编号：2017-004 快易名商 NEEQ:831423 上海快易名商企业发展股份有限公司（Shanghai KYMS Enterprise Development Co.,Ltd.）年度报告 2016上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年年度报告 2 徐汇区零陵路 599 号项目，4 月进场施工，总面积约 10,000.00 平方米，定位为高品质涉外办公楼，至 8 月 1 日已经完成施工，开始试营业。至 12 月 31 日，已经完成 60.00%的招商工作。宁波路 276 号项目，3 月份开始施工，该项目为优秀历史保护建筑，始建于 1917 年，初为上海钱业公会和钱庄俱乐部，改造后定位为高端的金融以及创新型企业办公楼，12 月底完工，招商已预租 15.00%。公 司 年 度 大 事 记 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和关键指标.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.31 第六节 股本、股东情况.34 第七节 融资情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节 公司治理及内部控制.42 第十节 财务报告.47 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/快易名商 上海快易名商企业发展股份有限公司 主办券商/安信证券 安信证券股份有限公司 股东大会 上海快易名商企业发展股份有限公司股东大会 董事会 上海快易名商企业发展股份有限公司董事会 监事会 上海快易名商企业发展股份有限公司监事会 三会 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 上海快易名商企业发展股份有限公司章程 达润工匠 上海达润工匠投资管理有限公司 玮沃投资 上海玮沃投资管理有限公司 谦高投资 上海谦高投资管理合伙企业（有限合伙）报告期/本年度 2016 年度 会计师/天职会计师 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 中国证券监督管理委员会 元、万元 人民币元、人民币万元 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施艳、主管会计工作负责人王辅晗及会计机构负责人徐竑保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控制权风险 公司三大股东施艳、王辅晗、王建峰分别直接持有公司27.00%、27.00%、27.00%的股份，为公司的一致行动人及共同实际控制人。施艳为公司另一股东沈洋（持有公司 9.00%的股份，为限制民事行为能力人）的母亲，王辅晗持有公司另一股东谦高投资（谦高投资持有公司 10.00%的股份）85.00%的份额。因此，实际控制人施艳、王辅晗和王建峰直接或间接控制公司 100.00%的股份，处于绝对控股地位。实际控制人和控股股东可以利用其绝对控股的地位优势，通过行使表决权对本公司的董事、股东选任监事人选、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制或重大影响，从而有可能影响甚至损害公司及公众股东的利益。公司承租运营的项目土地实际用途与规划用途不一致风险 公司已承租运营的顺昌路项目，存在土地使用权实际使用情况与规划用途存在不一致的现象，顺昌路项目所承租的建筑为沪房地卢字（2003）第 004814 号房屋，其权利人系上海社会科学院，房屋性质为教育，土地用途为教育用地，快易名商将该房屋实际用于商业和办公，与该房屋房产证所登记的用途不符。上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 6 公司规模较小、抗风险能力相对较差的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 4,232.17 万元，净资产为 658.56 万元，2015 年度和 2016 年度公司营业收入分别为2,700.11 万元和 3,031.65 万元，与同行业上市公司相比，公司资产及收入金额较小，公司目前正式运营的项目有四个，单个项目的经营期限均不超过 15 年，如果公司无法通过新项目承租等方式获得新项目的经营权，则公司抵御市场风险的能力将减弱，面临持续盈利和成长性风险。共同控制可能带来的不确定风险 目前公司股权结构为前三大自然人股东施艳、王建峰、王辅晗各自持股 27.00%，股东持股较为平均，股东施艳、王建峰以及王辅晗已经签订 一致行动协议书，约定三方在公司召开股东大会审议有关公司经营发展的重大事项前须充分沟通协商，就三方行使何种表决权达成一致意见，并按照该一致意见在股东大会上对该等事项行使表决权。公司所处产业生命周期的风险 公司所处行业为服务式办公室租赁行业，服务式办公室租赁行业起源于欧美国家，目前在国内处于高速发展过程中的起步阶段。该行业在国内所处产业生命周期属于起步期向成长期过渡的阶段，该阶段企业的经营风险维持在较高水平，广告费用和业务宣传费用较高，该时期的主要战略途径是市场营销和业务创新，对于快易名商来说，寻找优质稳定的客户源，以及开拓差异化的增值服务市场，是企业发展战略的首要任务。新增项目投资风险 报告期内，公司签订了长江计算机（集团）公司和上海建岭工贸实业有限公司的两个物业项目，总建筑面积 11,376.12 平方米。对于新签订的物业项目，公司将在前期对项目进行整体的装修改造以达到预期服务式智能化租赁的办公环境，此笔前期投入将占用公司的流动资金风险；在完成改造后招商阶段存在出租率的风险。股权质押所的风险 2015 年 12 月 15 日，公司股东施艳、王建峰、王辅晗质押8,100,000 股，占公司总股本 81.00%。在本次质押的股份中，8,100,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2015 年 12 月 10 日起至 2020 年 11 月 8 日止。质押股份用于贷款，质押权人为中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。如果公司未能及时履行还款义务，公司将面临股权被冻结或纠纷的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海快易名商企业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai KYMS Enterprise Development Co.,Ltd./KYMS 证券简称 快易名商 证券代码 831423 法定代表人 施艳 注册地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 2299 室 办公地址 上海市徐汇区零陵路 599 号 411 室 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶慧、刘华凯 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 沈剑 电话 02164691186 传真 02164691186 电子邮箱 shenjiankyms.cc 公司网址 http:/www.kyms.cc 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区零陵路 599 号 411 室邮编 200030 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 上海市徐汇区零陵路 599 号 411 室（公司董事会办公室）三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 8 主要产品与服务项目 服务式办公室租赁及配套增值服务。普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）10,000,000 做市商数量-控股股东 施艳、王辅晗、王建峰 实际控制人 施艳、王辅晗、王建峰 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 310114001268766 否 税务登记证号码 310114772125890 否 组织机构代码 77212589-0 否 注：报告期内公司尚未办理三证合一，不会对公司的日常经营造成不利影响，因此上表列式项目报告期内未发生变更。上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,316,454.04 27,001,075.04 12.28%毛利率%-3.37 20.97-归属于挂牌公司股东的净利润-4,916,478.48 1,503,931.95-426.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,310,709.37 365.81-1451867.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-60.65 15.33-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-65.52 0.00-基本每股收益-0.49 0.15-426.67%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,321,727.89 20,235,851.90 109.14%负债总计 35,736,152.38 9,671,966.82 269.48%归属于挂牌公司股东的净资产 5,647,406.60 10,563,885.08-46.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.56 1.06-47.17%资产负债率%（母公司）82.33 44.54-资产负债率%（合并）84.44 47.80-流动比率 26.00%69.00%-利息保障倍数-6.16 11.80-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,395,595.90 5,180,595.38-应收账款周转率 61.29 32.02-存货周转率-上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 10 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%109.14-1.15-营业收入增长率%12.28 8.31-净利润增长率%-429.69 114.24-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 527,074.37 除上述之外的其他营业外收入和支出-1,433.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 525,641.19 所得税影响数 131,410.30 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 394,230.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 3,670,274.80 3,484,817.80-税金及附加 526,089.55 711,546.55-上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 （1）所处行业）所处行业 公司目前主要提供的服务是服务式办公室租赁及配套增值服务，根据 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“L72，商务服务业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“72，商务服务业”之“729，其他商务服务业”之“7294办公服务”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“L7294 办公服务”。（2）主营业务）主营业务 快易名商是一家专门为中小企业提供服务式办公室租赁及配套增值服务的供应商。公司通过获取闲置建筑、厂房等空间的长期经营权，对获得的项目进行全面的设计改造，向客户提供专业全面的服务式办公室和办公空间环境管理服务，以及办公相关配套的增值服务来获得收益。公司通过其多年经营积累形成的专业团队对所获取的建筑进行设计开发，向客户提供系统化、多元化的办公服务。积极开拓项目资源，与沪上物业资产较丰富的国有企业、相关机构建立了良好的沟通渠道，在完善和改进服务理念及办公环境制理上不断追求、不断创新，公司将会紧紧跟随国际办公服务领域的潮流，去学习吸收新理念，改进服务式办公在中国生长的新特点。（3）客户类型）客户类型 我们的客户类型包括：金融、法律、餐饮、医疗整形、中介机构、教育、商业贸易等现代服务业及相关第三产业。快易名商为超过 800 家的国内外企业提供“管家式”办公空间解决方案，目前公司服务式办公楼具有很好的租赁市场，超过 500 家企业入驻，包括天津银行股份有限公司上海分行、上海徘妃特设计装饰有限公司、上海万安医院投资管理有限公司、上海伊纳思贸易有限公司、上海世新律师事务所、上海黄浦区艾蓓儿英语培训学校、上海花鸟风月餐饮管理有限公司等客户。（4）关键资源要素）关键资源要素 公司目前拥有四个项目，分别位于静安区武定路 555 号、黄浦区顺昌路 622 号、徐汇区零陵路 599 号以及控股子公司上海快长创客空间管理有限公司的宁波路 276 号，项目分别位于静安寺上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 12 商圈、新天地商圈、徐家汇商圈、南京路步行街商圈，地理位置优越，至年报披露前，总建筑面积 24,862.20 平方米，完成去年年报披露的运营面积指标。（5）销售）销售渠道渠道 通过公司自有网站、中介机构以及客户推介、百度关键词搜索等方式向潜在的客户销售产品，从而获得租赁收入及增值服务收入。（6）收入来源）收入来源 租金、物业管理费及相关增值服务费。2016 年度，公司商业模式较上一年度没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：（1）年度内对企业经营有重大影响的事件）年度内对企业经营有重大影响的事件 2016 年是对于公司发展趋于稳定向上的一年。报告期内，公司运营总建筑面积 24,862.20 平方米，挂牌新三板至今实现了经营项目面积翻一番的重大进展。快易名商基于对服务式办公领域和国内市场的深刻理解，不断创新产品、完善服务，大力地、积极地拓展市场，顺利完成了从集中管理转变为平台模式复制期。2016 年 8 月公司按照原先计划完成新签订的零陵路 599 号的装修改造预定进度，实际建设期 5 个月，于 2016 年 9 月正式进入招商阶段，截止 2016 年底，招商工作已按照预先计划完成上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 13 70.00%，预计在 2017 年 5 月前完成全部招商工作，达到 98.00%以上的客户入驻率，并实现项目预计首年的 2,300.00 万元收入。2016 年 12 月 31 日完成了宁波路 276 号项目装修改造工作，实际建设期 9 个月，于 2017 年1 月 1 日正式进入招商阶段，预计在 2017 年 6 月前完成全部招商工作，达到 98.00%以上的客户入驻率，并实现项目预计首年的 700.00 万元收入。（2）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 2016 年度，快易名商巩固去年治理结构，根据不同的服务类别和业务形式，调整优化了部门响应机制，建立了以客户服务部门为主，IT 部、物业部全面配合后端运作。同时加大了对项目基础设施的技术改进与创新，对原有 ERP 管理系统进行深化研发，发展出电话号码管理模块、物业水电费用管理模块、客户信息管理模块。对现在会议室管理系统进行功能的再次拓展，将原有显示系统加入视频信息发布功能，完善了音视频会议硬件设备升级。报告期内，公司新项目拓展取得了实质性成果，两项目招商工作分别达成 65.00%及 15.00%，招商工作正按计划稳步进行中，运营面积合计为24,862.20平方米，本报告期实现运营面积较2015年度增加一倍。同时，公司仍在开拓并跟进新的物业项目，积极接触各大国有企业集团资产管理部门，与部分单位建立了良好的互动关系。报告期内公司对产品的诠释更加全面，在项目所在行政区域内获得了良好口碑，在行业内也得到了认可。2016 年度，公司实现营业收入 3,031.65 万元，同比增长 12.28%；净利润为-495.83 万元，同比减少 429.69%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 4,232.17 万元，净资产为 658.56 万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 30,316,454.04 12.28%-27,001,075.04 8.31%-营业成本 31,338,156.86 46.86%103.37%21,338,246.19 6.67%79.03%毛利率-3.37%-20.97%-管理费用 3,484,817.80 1.95%11.49%3,418,233.75-6.63%12.66%销售费用 327,443.28 23.51%1.08%265,110.31-45.10%0.98%上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 14 财务费用 868,265.08 105.99%2.86%421,513.36 22.79%1.56%营业利润-6,472,363.94-7,437.35%-21.35%88,211.20 111.55%0.33%营业外收入 528,141.19-73.66%1.74%2,004,754.86 316.79%7.42%营业外支出 2,500.00-0.00%-净利润-4,958,309.57-429.69%-16.36%1,503,931.95 114.24%5.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入变动原因：报告期内，公司的营业收入较上年增加 12.28%，其中：房租租金收入较上年增长 6.53%，增值服务费收入较上年增长 143.17%，上述房租增长变动的主要原因是对续签及新签客户的房租按照市场价格的变动情况及时作出相应的调增，以及 2016 年完工招商的徐汇区零陵路 599 号项目报告期内增加了新入驻客户的房租收入；上述增值服务费的增长变动的主要原因是由于 2016 年完工招商的徐汇区零陵路 599 号项目报告期内增加了入驻客户，该新项目是对入驻客户收取相应的物业服务费，以及 2016 年“营改增”之后向入驻客户收取的水电费等合并统一计入了增值服务费收入。（2）营业成本变动原因：报告期内，公司的营业成本较上年增加 46.86%，主要原因是由于原开发项目承租房租租金依据合同约定相应递增导致，以及2016年完工招商的徐汇区零陵路599号项目按照合同约定从 2016 年 9 月起支付全额承租房租租金及物业服务费用并在该新项目投入使用后增加了保洁、维保、设备租赁等一系列项目配套成本，而从 2016 年 9 月开始进入招租期，招租期的客户入驻率是递进式增加的，随之形成的收入也是按照出租率递进式增加，且对部分大客户的入驻条件中还增加了一定期限的免租约定，所以导致了报告期内是全额成本的支出和递进式出租率形成的房租等收入，造成成本收入不匹配，导致成本变动大于收入变动。（3）毛利率变动原因：报告期内，公司的毛利率较去年同期下降了 116.07%，主要是因为2016 年度新开发的徐汇区零陵路 599 号项目和黄浦区宁波路 276 号项目依据合同支付了租金以及项目营运所需要的日常成本，如：设备租赁成本、保洁成本等，所以在项目招商期间就导致了收入和成本的不匹配，造成成本大于收入，引起公司毛利率的大幅下降。（4）财务费用变动原因：报告期内，公司财务费用较上年增加了 105.99%，主要原因是因为在改造投入运营新项目时需要大量流动资金的投入，因此增加了公司在金融服务领域等的短期及中长期授信贷款所支付的贷款利息及手续费增加导致。（5）营业利润变动原因：报告期内，公司营业利润较上年下降了 7,437.35%，主要是因为上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 15 2016 年度新开发的徐汇区零陵路 599 号项目和黄浦区宁波路 276 号项目依据合同支付了租金以及项目营运所需要的日常成本费用，如：设备租赁成本、保洁成本等，处于新项目招商期间导致了收入和成本费用的不匹配，造成成本费用大于收入，导致了报告期内营业利润的大幅减少。（6）营业外收入变动原因：报告期内，公司的营业外收入较上年减少了 73.66%，主要原因是公司上期营业外收入中包含了政府对新三板挂牌费用的补贴 1,500,000.00 元，而本期只限于正常的每年税收财政补贴金额计入营业外收入。（7）净利润变动原因：报告期内，公司的净利润较去年同期下降了 429.69%，主要是因为2016 年度新开发的徐汇区零陵路 599 号项目和黄浦区宁波路 276 号项目依据合同支付了租金以及项目营运所需要的日常成本费用，如：设备租赁成本、保洁成本等，处于新项目招商期间导致了收入和成本费用的不匹配，造成成本费用大于收入，导致了报告期内净利润的大幅减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 30,316,454.04 31,338,156.86 27,001,075.04 21,338,246.19 其他业务收入-合计合计 30,316,454.04 31,338,156.86 27,001,075.04 21,338,246.19 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%租赁收入 27,554,533.99 90.89%25,865,276.53 95.79%增值服务收入 2,761,920.05 9.11%1,135,798.51 4.21%合计合计 30,316,454.04 100.00%27,001,075.04 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：公司 2016 年度的收入构成无明显变动，仍然由房租租金及增值服务费组成，“营改增”后计入收入的水电费因收入占比较小，且也属于提供租户服务的一部分，所以统一计入增值服务费，因此增加了增值服务收入占比，从而相应降低了租赁收入的占比；从整体综合看，占比变化较小。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,395,595.90 5,180,595.38 上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 16 投资活动产生的现金流量净额-19,050,286.56-2,523,079.10 筹资活动产生的现金流量净额 10,529,387.36-1,186,785.83 现金流量分析现金流量分析：1、公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额为 839.56 万元，比去年同期增加了 321.50万元；主要原因是公司本年度“销售商品、提供劳务收到的现金”较上年同期增加了 626.31 万元，主要来源为徐汇区零陵路 599 号新项目招商期间签订客户的预付房租、物业管理费、增值服务费以及水电费等收入；“收到其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加了 365.47 万元，主要来源为徐汇区零陵路 599 号新项目招商期间签订客户支付的租房押金等收入；因此公司 2016年度的经营活动现金流入较上年同期增加了近 1,000.00 万元。而公司本年度“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年同期增加了 157.67 万元，主要是因为依据合同支付了徐汇区零陵路 599号新项目的房租等支出；“支付其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加了 330.70 万元，主要因为支付徐汇区零陵路 599 号新项目租房押金等支出；“支付给职工以及为职工支付的现金”较上年同期增加了 229.85 万元，是因为 2016 年度为筹备改造以及经营 2 个新项目所增加的人员费用造成；上述原因导致了公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额发生了递增。2、公司 2016 年度投资活动产生的现金流量净额为-1,905.03 万元，较上年同期减少 1,652.72万元，主要原因是公司 2016 年度公司进行了 2 个新项目的装修改造投入以及固定资产的采购等，因此投资活动产生的现金流量净额大幅减少。3、公司 2016 年度筹资活动产生的现金流量净额为 1,052.94 万元，较上年同期增加 1,171.62万元，主要原因是 2016 年度需要对 2 个新项目的装修改造及前期项目押金等投入，所以向银行等金融系统进行了融资净额 830 万元导致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津银行股份有限公司上海分行 2,428,375.03 8.01%否 2 上海万安医院投资管理有限公司 1,849,105.63 6.10%否 3 上海黄浦区艾蓓儿英语培训学校 1,372,311.23 4.53%否 4 杜勇秋 1,248,636.34 4.12%否 5 上海德佑物业顾问有限公司 764,413.57 2.52%否 合计合计 7,662,841.80 25.28%-上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 17 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国图书进出口上海公司浦东分公司 7,033,336.00 22.44%否 2 上海瑞裕宾馆有限责任公司 5,433,402.08 17.34%否 3 上海建岭工贸实业有限公司 3,038,400.00 9.70%否 4 上海良忠保洁服务有限公司 1,437,274.53 4.59%否 5 上海菱建物业管理有限公司 1,258,789.98 4.02%否 合计合计 18,201,202.59 58.09%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 4,460,345.59-2.73%10.54%4,585,648.89 47.22%22.66%-12.12%应收账款 356,428.30-37.20%0.84%567,596.74-43.88%2.80%-1.96%存货-长期股权投资-固定资产 1,357,634.89 41.57%3.21%959,009.92 0.57%4.74%-1.53%在建工程 9,574,925.31-22.62%-22.62%上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 18 短期借款 7,000,000.00 250.00%16.54%2,000,000.00-33.33%9.88%6.66%长期借款 2,100,000.00-4.96%-4.96%资产总计 42,321,727.89 109.14%-20,235,851.90-0.78%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款变动原因：报告期内，公司应收账款较上期同期较少了 37.20%，主要通过对客户管理，大部分客户变更成先收款再开票的模式，并加强收款期限内的催款工作，进一步缩短了应收账款的周转期；（2）固定资产变动原因：报告期内，公司固定资产较上期同期增加了 41.57%，主要是由于新增 2 个优质新物业项目，为达到新项目服务式办公中心日常经营的正常启用标准，对办公家具、电脑、交换机、投影仪等辅助网络设备、增值服务配套的小家电（冰箱、微波炉等）的批量采购，导致新物业项目增添部分固定资产；（3）在建工程变动原因：报告期内，公司在建工程较上期同期增加了 957.50 万元，主要是公司新增 2 个优质新物业项目，对新物业项目的前期投入及装修改造投入，其中徐汇零陵路 599号项目增加了 554.89 万元，黄浦宁波路 276 号项目增加了 402.61 万元；（4）短期借款变动原因：报告期内，公司短期借款较上期同期增加了 250.00%，主要是为了配合公司新增 2 个优质新物业项目进行前期装修改造投入和招租期间的日常流动资金的补充，产生大量的现金投入的需求，所以向授信银行申请了新的短期借款额度；（5）长期借款变动原因：报告期内，公司长期借款较上期同期增加了 210.00 万元，主要主要是为了配合公司新增 2 个优质新物业项目进行前期装修改造投入和招租期间的日常流动资金的补充，产生大量的现金投入的需求，所以向授信银行申请了新的长期借款额度；（6）总资产变动原因：报告期内，公司总资产较上期同期增加了 109.14%，主要是在公司新增 2 个优质新物业项目进行前期装修改造投入形成了在建工程和购买新增了新项目所需的固定资产，造成资产的大幅增加；（7）负债增加率大于资产增加率的原因：报告期内，公司总资产较上期同期增加了 109.14%，主要体现在预付账款较上年同期增加了 102.47 万元，主要是由于支付新增项目改造工程中的预付款项，其他应收款较上年同期增加了 155.66 万元，主要是由于支付了徐汇零陵路 599 号新项目的房租押金导致，固定资产较上年同期增加了 39.86 万元，主要是由于对新增项目徐汇零陵路599 号和宁波路 276 号进行了固定资产的采购导致，在建工程较上年同期增加了 957.49 万元，主要是新增项目的改造工程还未结算部分导致，长期待摊费用较上年同期增加了 887.30 万元，主要是由于新增项目的改造工程已结算部分以及审计调整新增项目免租期涉及的房租作为日后摊上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 19 销支付，递延所得税资产较上年同期增加了 98.84 万元，主要是由于报告期经审计的亏损额按照税法可以作为以后年度弥补亏损，在预计以后年度将有利润产生但实际可做前期亏损弥补的情况下，审计将预计可弥补所对应的所得税费用调增递延所得税资产，所以本期资产较上年同期主要增加了 2,241.62 万元；公司总负债较上期同期增加了 269.48%，主要体现在短期借款较上年同期增加了 500.00 万元，主要是由于考虑新增项目在前期建设和招租期所需要的资金需求向银行增加的融资款项，应付账款较上年同期增加了 878.76 万元，主要是由于审计调整新增项目免租期涉及的房租作为日后摊销应支付的款项以及新增项目装修改造部分工程款在报告期内应付而尚未支付的款项导致，预收款项较上年同期增加了 96.94 万元，主要是由于新增项目在招租期内入驻的客户预收了房租导致，其他应付款较上年同期增加了 805.49 万元，主要是由于新增项目在招租期递进式的客户入驻过程中，客户支付的房租押金及为补充项目流动资金划入的往来款项导致，一年内到期的非流动负债较上年同期增加了 120.00 万元以及长期借款较上年同期增加了210.00 万元，主要是由于为补充新项目的改造和招租期的流动资金向中国银行浦东开发区支行申请了400.00万元的长期借款，但依据借款合同约定自放款之日起每月需归还10.00万元借款本金，所以在报告期末，剩余长期借款为 330.00 万元，而其中 120.00 万元按照借款合同预计将在 2017年支付归还，所以审计将此笔金额调整为一年内到期的非流动负债；综上述分析，报告期内，在仍处于新项目招租期，入驻客户在递进式增加的过程中，尚未达到完全满租状态下的收入和现金流的回流阶段，对于新项目装修期形成的借款负债尚不能全额清偿，造成了报告期内负债负债增加率大于资产增加率，这也符合本公司的行业性质和日常营运周期情况，预计 2017 年随着招租工作的完成，新项目入驻客户达到预定租赁情况下，将完成剩余应付款项的支付以及部分短期及长期借款的归还和部分往来款项的归还后将形成负债的总体下降。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司基本情况：控股子公司基本情况：（1）上海达润工匠投资管理有限公司，注册地址：上海市静安区武定路 555 号 306 室，法人代表：施艳，注册资本：壹佰万元，经营范围：投资管理，企业管理，办公设备租赁，会展会务服务，物业管理，预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）的零售。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为 29.63 万元，净资产为 11.97 万元，2016 年度，营业收入 14.77 万元，营业利润-3.41 万元，净利润-3.31 万元，营业收入来源为武定路 555 号项目的 2016 年 1-5 月营改增之前的增值服务费，保留原因将为业务延伸预期做战略准备。（2）上海玮沃投资管理有限公司，注册地址：上海市黄浦区顺昌路 622 号 B01 室，法上海快易名商企业发展股份有限公司 2016 年度报告 20 人代表：王辅晗，注册资本：陆拾万元，经营范围：投资管理（除股权投资和股权投资管理），企业管理，办公设备租赁，会展会务服务，展览展示服务。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为 4.75 万元，净资产为 2.24 万元，2016 年度，公司营业收入 0 万元，营业利润-0.02 万元，净利润-0.02 万元；目前情况处于未开拓业务状态，保留原因将为公司业务延伸预期做战