831511_2016_水治理_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

1 南京中科水治理股份有限公司 Nanjing Zhongke Water Environment Engineering Co.,Ltd.水治理 NEEQ:831511 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 公司从 2016 年 2 月 1 日起股票转让方式变更为做市转让方式，做市商 3 家，分别是申万宏源证券有限公司、中泰证券股份有限公司和天风证券股份有限公司。根据 全国中小企业股份转让系统成份指数编制方案和全国中小企业股份转让系统做市成份指数编制方案，我公司于 2016 年 3 月 14 日入选全国中小企业股份转让系统成份指数（简称：三板成指，指数代码：899001）样本股。公司为筹备南京市工程技术研究中心购建了综合楼，预计 2017 年一季度主体竣工，研发实验楼投入使用后将为研发项目提供完善的分析设备和充裕的培育场所。南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 水治理、公司、股份公司、本公司 指 南京中科水治理股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的南京中科水治理股份有限公司章程 股东大会 指 南京中科水治理股份有限公司股东大会 董事会 指 南京中科水治理股份有限公司董事会 监事会 指 南京中科水治理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 各报告期末 指 2015.12.31、2016.12.31 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户相对集中的风险 公司 2016 年度前五大客户占营业收入比例为 46.99%，存在客户相对集中的风险。上述风险的形成，主要是因为报告期内公司受限于经营规模，公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目，对大客户有所依赖，较 2015 度前五大客户占营业收入比例已有所改善。2、新市场开拓风险 公司原有业务集中在国内为数不多几个省区，目前已将业务范围拓展至全国各省区。由于生态水体治理行业较新，可能存在新客户拓展不顺利的风险，如新地区水体治理观念落后、气候地理环境差异等。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。3、经营管理风险 随着生产经营规模的迅猛增长，公司资产、人员和生产场地均快速扩张。尽管公司采取多种积极措施，有效保证了企业生产经营的安全与稳定。随着公司资产、业务和人员规模进一步扩大，使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式，有效管理和运作好公司、保证公司安全运营，存在一定的风险。4、应收账款回收风险 截至 2016 年末，公司应收账款净额为 9114.98 万元，占总资产的比例 54.46%；应收账款周转率为 1.19 次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业，且应收账南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 6 款账龄不长，大多在 1 年以内，但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账，将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理，对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。5、财务税收风险 2014 年 8 月，公司通过江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组办公室复审，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的编号为 GF201432000773 的 高新技术企业证书，有效期三年。2016 年度公司按 15%的所得税优惠税率进行所得税预缴。本期重大风险是否发生重大变化：否 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京中科水治理股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Zhongke Water Environment Engineering Co.,Ltd.证券简称 水治理 证券代码 831511 法定代表人 马亦兵 注册地址 南京市珠江路 680 号四楼 办公地址 南京市珠江路 680 号四楼 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 安行、蔡晓丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院 3 号楼茅台大厦 28 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张瑛 电话 025-86882061 传真 025-86882068 电子邮箱 z_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市珠江路 680 号 4 楼 210008 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）生态保护和环境治理业，行业代码 N77 主要产品与服务项目 清水型生态系统构建工程施工 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）74,600,000 做市商数量 3 控股股东 马亦兵 实际控制人 马亦兵、周志岭、刘平平 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91320100249697018D 是 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 8 税务登记证号码 91320100249697018D 是 组织机构代码 91320100249697018D 是 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,626,755.00 84,711,627.90 9.34%毛利率%47.68%51.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,396,788.63 22,402,608.85-8.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,868,971.17 21,975,788.70-9.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.86%25.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.45%24.66%-基本每股收益 0.33 0.62-二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 167,383,105.99 127,562,194.05 31.22%负债总计 28,156,578.09 8,556,803.81 229.05%归属于挂牌公司股东的净资产 138,840,514.95 118,443,726.30 17.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 3.18-29.56%资产负债率%（母公司）16.73%6.54%-资产负债率%（合并）16.82%6.71%-流动比率 5.34 14.43-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,064,453.85-9,151,121.41-22.80%应收账款周转率 1.19 2.17-存货周转率 3.47 2.90-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.22%92.44%-营业收入增长率%9.34%256.72%-净利润增长率%-8.62%2,306.51%-五、股本情况 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 74,600,000 37,300,000 50.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,007.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额活定量像素的政府补助除外）232,566.46 委托人投资或管理资产的收益 388,794.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,761.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 624,114.31 所得税影响数-90,937.44 少数股东权益影响额（税后）-5,359.41 非经常性非经常性损益净额损益净额 527,817.46 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司作为生态保护和环境治理业服务提供商，拥有针对城市河流、供水水库、自然湖泊、构造湿地、人工景观水体等一系列的污染控制和生态系统构建与恢复技术，提供水污染治理及防水防渗工程施工服务。公司主要通过直销和招投标模式开拓业务，收入主要来源于提供水污染治理工程施工服务。公司的经营模式包括研发、采购、销售和工程施工几个环节。（一）研发模式 公司的研发活动采取自主研发和合作研发相结合的模式。公司已设置专门的研发部门，关注国内外最新技术进展和应用案例，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，储备了一系列的核心技术。此外，公司还积极开展与高等院校、科研院所的全方位合作，充分利用高等院校和科研院所的科研力量进行基础理论的研究，并为公司的持续快速发展培养后备人才，同时也可以将其科研成果快速产业化并取得社会和经济效益。（二）采购模式 公司采购的产品主要包括工程施工的原材料、工程机械和工具等。在公司的业务拓展中，由项目部根据施工组织设计方案的供应计划安排采购，工程原材料和机械运到现场后由工程部技术人员负责检测，符合要求的产品入库。本公司已与主要原材料、机械和工具供应商建立起长期稳定的合作关系，能够保证原材料、机械、工具供应的及时性、稳定性。（三）销售和工程模式 公司提供的是工程施工服务，业务部直接面对建设单位，这种模式能确保公司迅速响应客户需求，准确把握市场动向。公司的销售模式有两种，第一种直接模式是指公司业务部门与客户接触并详细了解客户的工程需求，工程部和设计部进行现场踏勘调研出具设计施工方案，经业主审核确认后，公司与客户签订工程实施合同；第二种模式是招投标模式，业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书，公司与竞争对手共同参加招标程序，中标后签订业务合同并进行施工。报告期内、以及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司管理层坚持贯彻“让地球更健康”的企业愿景，以公司经营发展战略为指引，并坚持年度经营计划不动摇。2016 年是公司经营承前启后的关键一年，管理层积极调整经营策略，凭借着领先的技术在行业持续升温的情况下迅速抢占市场，筹谋拓展流域、河道治理等新的业务方向，积极努力参与南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 12 PPP 项目的专业规划、实施方案设计的创新商业模式，2016 年新签合同总额近 1.2 亿元。报告期内，主营业务收入为 92,626,755.00 元，比上年度增长 9.34%，归属于挂牌公司股东的净利润为 20,396,788.63 元。截至 2016 年末，公司总资产为 167,383,105.99 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 138,840,514.95 元。报告期内，公司开始接受银行贷款，改变公司完全使用自有资金经营的观念，资产负债率从 2015 年的 6.71%提高到 2016 年的 16.82%，适度提高公司的资产负债率，运用债务杠杆提高企业股东收益。1、主营业务分析主营业务分析 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 92,626,755.00 9.34%-84,711,627.90 256.72%-营业成本 48,459,277.16 16.81%52.32%41,484,895.02 263.48%48.97%毛利率 47.68%-51.03%-管理费用 14,974,203.24 44.71%16.17%10,347,525.69 26.82%12.22%销售费用 3,978,721.50 24.96%4.30%3,183,908.21 58.32%3.76%财务费用-33,957.25-71.98%-0.04%-121,183.85 8.69%-0.14%营业利润 23,851,999.53-8.19%25.75%25,980,444.31 2,391.92%30.67%营业外收入 247,470.19-24.76%0.27%328,905.13 1,263.68%0.39%营业外支出 12,150.09-63.93%0.01%33,687.37 872.50%0.04%净利润 20,221,137.66-8.62%21.83%22,129,619.92 2,306.51%26.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2016 年度管理费用比去年增长 44.71%，主要因为：2016 年度管理费用占收入比为 16.17%，2015 年度管理费用占收入比为 12.22%，其中占比较大的是员工费用，2016 年度占收入比为 6.76%，2015 年度占收入比为 5.33%，说明员工费用在 2016 年度有所上升。公司研发支出增长过快，2016 年度研发支出是 4,377,144.45 元，占收入比为 4.73%，2015 年度研发支出是 2,088,387.06 元，占收入比为 2.47%。2016 年较 2015 年增加研发支出 10,347,525.69 元，增长了 109.59%，占总变动率的 49.47%。2、2016 年度，财务费用比去年降低了 71.98%，首先是 2016 年公司发生贷款利息支出 4,833.33 元，其次是公司缩减了闲置资金金额，利用闲置货币资金购买了保本短期理财，导致闲置资金的孳息减少。3、营业外支出 2016 年比 2015 年降低 63.93%，主要原因是本年度滞纳金减少所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 92,626,755.00 48,459,277.16 84,711,627.90 41,484,895.02 其他业务收入-合计合计 92,626,755.00 48,459,277.16 84,711,627.90 41,484,895.02 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%防水项目-3,292,379.67 3.89 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 13 水治理项目 91,511,759.13 98.80 77,670,612.81 91.69 设计项目 999,905.66 1.08 3,718,815.68 4.39 其他 115,090.21 0.12 29,819.74 0.04 合计 92,626,755.00 100 84,711,627.90 100 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司水治理项目收入较上年度增长 17.82%，使得公司主业更加突出。相比之下设计项目的收入下降 73.11%还是因公司将一切能动员的力量都投入到“水治理项目”突出主业的结果。报告期内，公司的主营业务占比、按产品进行分类的收入构成占比均较为稳定，未发生重大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-7,064,453.85-9,151,121.41 投资活动产生的现金流量净额-17,514,555.91-3,471,776.54 筹资活动产生的现金流量净额 4,995,166.67 36,250,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-7,064,453.85 元，比上年度减少净支出2,086,667.56 元，变动比例为减少-22.80%，主要原因为较 2015 年度公司加大了收款力度，但同时经营性应收项目的增加，使经营活动产生的现金流量净额为负数。2、公司 2016 年投资活动净现金流-17,514,555.91 元，主要因为 2016 年随着业务规模的扩大和新技术的研发，公司仅购置房产支出 12,900,000.00 元。3、公司 2016 年筹资活动净现金流 4,995,166.67 元，系公司贷款 5,000,000.00 元扣除当年贷款利息的余额，较 2015 年股票发行共募集资金 36,250,000.00 元有较大差距。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国水电基础局有限公司 15,870,650.26 17.13%否 2 贵州望城投资发展有限公司 8,053,837.94 8.69%否 3 中电建路桥集团有限公司 7,300,970.87 7.88%否 4 苏州首创嘉净环境工程有限公司 6,609,025.63 7.14%否 5 贵阳市两湖一库管理局 5,693,084.59 6.15%否 合计合计 43,527,569.29 46.99%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京昱雅劳务服务有限公司 5,810,891.65 11.81%否 2 洪湖市靓水生植物有限公司 3,648,227.58 7.41%否 3 南京瑞洁特膜分离科技有限公司 1,589,500.00 3.23%否 4 扬州浪涛清环保科技有限公司 1,078,798.00 2.19%否 5 广州市花都区赤坭宝盈养殖场 1,019,671.00 2.07%否 合计合计 13,147,088.23 26.71%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 14 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,377,144.45 4,196,617.01 研发投入占营业收入的比例 4.73%4.95%注 1：上表中研发投入金额系公司账面实际发生的研发费用。注 2：2015 年研发投资中研发支出费用化金额为 2,088,387.06 元，资本化金额为2,108,559.95 元，其中景观喷泉技术研发费用资本化金额 855,984.39 元，篮藻分离技术研发费用资本化金额为 813,653.97 元，捕鱼气动沉浮式抬网技术研发费用资本化金额为 438,921.59 元。专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 36 公司拥有的发明专利数量 13 研发情况：研发情况：报告期内，公司的研发支出为 4,377,144.45 元，占营业收入的 4.73%。公司目前拥有研发人员 27名。正在研发的项目主要有大型湖泊外源污染控制应急处理技术的研究、ERC 河道治理技术在河道治理中的应用和蓝藻防控的生态化学联合技术等 6 项。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 31,770,651.68-35.59%18.98%49,324,566.77 116.13%38.67%-19.69%应收账款 91,149,746.55 60.64%54.46%56,741,671.78 166.48%44.48%9.98%存货 16,818,791.62 51.35%10.05%11,112,471.25-36.45%8.71%1.34%长期股权投资-固定资产 1,598,667.71 3.54%0.96%1,544,050.25 1.69%1.21%-0.25%在建工程-短期借款 5,000,000.00-2.99%-长期借款-资产总计 167,383,105.99 31.22%-127,562,194.05 92.44%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 31,770,651.68 元，比上年度末减少 17,553,915.09 元，变动比例为-35.59%。原因其一截至 2016 年期末有 5,350,000 元理财产品未赎回计入其他流动资产中，导致期末货币资金减少；其二是公司 2016 年度现金流量总计减少 19,583,843.09。2、公司在报告期末的应收账款为 91,149,746.55 元，比上年度末增加 34,408,074.77 元，变动比例为 60.64%。主要原因为 2016 年营业收入比去年增长 9.34%，使得应收账款余额上升；另一方面原因，公司承接的工程客户仍主要是政府单位、事业单位以及大型国有房地产公司，该类客户结算周期较长，导致应收账款余额规模变大。3、公司在报告期末的存货为 16,818,791.62 元，比上年度末增加 5,706,320.37 元，变动比例为51.35%。主要原因为水治理项目的特点是项目前期建设投入占预算成本比例高，公司 2016 年四季度新开工项目较 2015 年末多，所以导致报告期末存货较 2015 年高。4、报告期末短期借款为 5,000,000.00 元，此前公司无此项支出，公司适度负债运用债务杠杆提高企业股东收益。南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 15 5、公司在报告期末的资产总计为 167,383,105.99 元，比上年度末增加 39,820,911.94 元，增长为31.22%。原因是公司 2016 年未分配利润增加 18,222,157.98 元，盈余公积增加 2,070,233.36 元，应付账款增加 5,987,028.89 元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 水治理有一家控股子公司：成都居一生态保护有限公司 成都居一生态保护有限公司成立于 2014 年 7 月 17 日，统一社会信用代码是 9151003965903413，注册资本人民币 300 万元，法定代表人刘骏，住所：成都高新区益州大道中段 722 号 5 栋 25 层 2504 号，经营范围：环境保护监测；生态监测；生态功能保护区管理服务；生态示范区管理服务；森林固碳服务；林木育苗；水产养殖；水产捕捞；销售农副产品（不含粮、油、生丝、蚕茧）、水产品、苗木、污水处理设备；生态核心技术研发及应用；报告期内，营业收入 115,090.21 元，净利润-584,608.63 元,公司来源于该公司的净利润对公司净利润的影响金额未超过 10%。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司存在购买银行理财产品的情形。公司于 2015 年 5 月 11 日经股东大会批准使用自有闲置资金购买银行理财产品，相关品种为低风险、保本型、短期(不超过 3 个月)的银行理财产品。单笔购买理财产品金额或任意时点理财产品累计余额不得超过 3000 万元（含 3000 万元），并可在该额度内循环使用。公司在报告期内购买的理财产品 1、工商银行“21 天增利”产品。金额 200 万元，无固定期限，利率为 2.6%，截至 2016 年 12 月 31 日尚未获得本金和利息。2、杭州银行“卓越灵动添益七天”产品。金额 300 万元，无固定期限，利率为浮动收益。截至 2016 年 12 月 31 日尚未获得本金和利息。公司购买理财产品余额 500 万元，任意时点理财产品余额均不超过 3000 万元。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 “十三五”期间，“绿色发展”是中国前进步伐的基调。随着国务院“水十条”关于黑臭水体整治要求的提出和住建部、环保部城市黑臭水体整治工作指南的颁布，城市黑臭水体综合整治行动势在必行。消除黑臭是河湖水体治理的第一步，随着治理的不断深入，消除黑臭后的水质提升和长期维持，逐步成为治理的重点。这对我们企业发挥应用水生态方法修复水质十分有利，水生态修复方法提升水质效果好、水质稳定、维护费用少。近年大量的用 PPP 模式进行流域治理的项目，也从管网改造、截污等重点逐步转向水质提升与维持上来。市场的需求在稳步扩大，各类企业和社会资本对这一领域的介入也在加快和加强，这会导致水生态修复行业逐渐形成竞争且日趋激烈。外部环境对公司发展有利有弊。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司是用生态的方法治理地表水领域的开拓者与领跑者。从 2004 年广东惠州西湖示范项目成功到现在，已完成几十个项目的系统构建，并总结形成了清水型生态系统构建技术和长效运行管理体系。公司获得了十三项发明专利和三十多项实用新型专利。在水体的面积、水深、源水的污染程度、构建完成后物种多样性、运行稳定性等方面保持国内领先记录。目前我国 30 万平方米以上的较大水体生态修复项目 80%是我公司修复完成的。在大型水体修复上，我们掌握核心技术积累了大量经验，优势十分明显。在经营上我们加快与 PPP 项目平台公司、环保公司的战略合作，充分发挥我们专业公司的特点，强强联合，尽快推动清水型生态修复技术在治理湖泊、河道中的应用。同时，生态修复也是海绵城市建设的重要环节，因此，在湖泊、河道治理上，可以采取内河全流域治理理念，建设一系列“海绵体”生态系统，通过湖泊、河道、绿地等自然元素和雨水花园、渗渠、储水池和城市公园等半人工元素对雨水的吸纳、蓄渗和缓释作用充分发挥其对水资源的调蓄和保护，以此改善湖泊、河道生态环境。国家经济实行“供给侧改革”，将需要更为专业化、精细化、持久化的环境服务。水生态修复是我们公司十几年来一直在探索和实践的主业，有大量的成功案例和经验积累，我们公司是技术型企业，有自己的研发团队和核心技术。我们还在不断探索产业的新领域深耕示范项目，如村镇生活污水的生态治南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 16 理、污水处理厂尾水的二次提标等。我们已经具备良好的市场口碑并在逐步提升项目信用，我们将在全面、优质服务上下功夫，以全面的环境服务及产品优质优价，实现环境产品及服务的价值增值。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年，拥有成功案例几十个，至今运行良好，建立了较好的信誉。我们将维护好现有的客户，扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度，在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来，充分发挥各自的优势，形成互补。公司在技术，资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 扶贫是企业承担社会责任的重要方面，我公司 2016 年向南京市慈善总会捐赠 10,000.00 元。此外还聘用来自贫困地区的大学生来公司实习。二、未来展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 目前国内水生态修复领域在水体相对封闭的环境下有较多的成功案例，但市场更多的需求是相对流动或间歇流动的水体，如城市河道等。同时对污水处理厂污水排放标准的提升也势在必行，如何利用城市河道来进行污水的二次净化将大有可为。我们已经进行了这方面的探索，并取得了初步成果。未来公司应该是城市水系综合利用与管理的整体解决方案的提供商。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司将发挥中国科学院南京地理与湖泊研究所多学科的优势，加强合作，在新城镇建设时，把从污水处理厂的选址到污水的二次生态净化利用进行综合考虑，提出一套科学可行的规划方案。在相对流动或间歇流动的水体中形成生态修复技术集成。在水源地水质生态保护上有所创新。1、充分利用新三板公司的优势，选择项目积极开展 PPP 模式的尝试。2、加大研发经费的投入，逐步形成流域、河道生态治理的理论体系。3、未来几年，公司将在现有团队基础上，采取以下措施进一步加强公司的管理和技术队伍建设工作：一是聘请顶尖技术专业人才、职业经理，进一步充实公司的管理和技术队伍，保持国际视野和技术领先能力。二是进一步完善公司的人才聘用、培养与激励制度，让人才队伍先于公司发展。三是联合培养人才。通过与南京地理与湖泊研究所、暨南大学大学等外部机构联合培养高级人才，加快人才成长速度。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户相对集中的风险 公司 2016 年度前五大客户占营业收入比例为 46.99%，存在客户相对集中的风险。上述风险的形成，主要是因为报告期内公司受限于经营规模，公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目，对大客户有所依赖。应对措施：随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展，公司经营规模不断扩大，将降低公司对主要客户的依赖程度，公司经营更趋成熟和稳健。2、新市场开拓风险 公司现有业务集中在国内为数不多的几个省区，未来计划将业务范围拓展至全国各省区。由于生态水体治理行业较新，可能存在新客户拓展不顺利的风险，如新地区水体治理观念落后、气候地理环境差异等。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。应对措施：公司积极了解产业政策和市场动态，持续加大研发投入，以确保产品和服务的市场竞争力和先进性，保持市场占有率的稳定性，同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务，以分散新市场开拓的风险。3、经营管理风险 南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 17 随着生产经营规模的迅猛增长，公司资产、人员和生产场地均快速扩张。尽管公司采取多种积极措施，有效保证了企业生产经营的安全与稳定。随着公司资产、业务和人员规模进一步扩大，使得公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式，有效管理和运作好公司、保证公司安全运营，存在一定的风险。应对措施：公司自股转系统挂牌以来，建立健全了公司治理机制，根据公司经营环境的变化不断完善公司管理制度，尝试建立有效风险管理体系、成本控制体系、人力资源管理体系，引导和规范员工行为，不断建立科学的组织架构和运营管理模式，通过加强制度建设，保证公司运营安全。4、应收账款回收风险 截至 2016 年末，公司应收账款净额为 91,149,746.55 元，占总资产的比例为 54.46%；应收账款周转率为 1.19 次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业，且应收账款账龄不长，大多在1 年以内，但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账，将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理，对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。应对措施：公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法，要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作，实时与客户进行对账，款项快到期时，提示客户付款，将应收账款回收风险降到最低。5、财务税收风险 2014 年 8 月，公司通过江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组办公室复审，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的编号为 GF201432000773 的 高新技术企业证书。2016 年度，公司按 15%的所得税优惠税率进行所得税预缴。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业，公司将不能享受有关所得税的优惠政策，会对公司经营业绩产生影响。应对措施：公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入，在保持公司技术优势的情况下，保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件；此外，随着公司业务规模的不断扩大，公司盈利能力及抗风险能力不断加强，税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。（二）（二）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 无 四、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：-南京中科水治理股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 索引二（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事及高级管理人员出具了关于避免同业竞争的承诺函。报告期内，未有违反承诺情况。2、股东对所持股份锁定的承诺 担任公司董事、监事或高级管理人员的股东承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股份