830957_2016_佳成科技_2016年年度报告_2017-03-27.pdf

江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20172017-00007 7 佳成科技 NEEQ:830957 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 JiangSu JiaCheng Technology Co.,Ltd.年度报告 2016 证券代码：证券代码：830957 830957 证券简称：佳成科技证券简称：佳成科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 20162016 年年 1 1 月份，佳成科技月份，佳成科技牌伸线牌伸线机获得苏州名牌产品机获得苏州名牌产品证书，有效期三年。证书，有效期三年。20162016 年年 8 8 月月 2424 日，公司获日，公司获得国家知识产权局授权“多股得国家知识产权局授权“多股线断线检测装置线断线检测装置”的发明专利的发明专利。20162016 年年 9 9 月份，公司产品双色月份，公司产品双色硅胶押出机生产线、硅胶押出机生产线、2020/双头双头不锈钢丝拉丝机、光伏焊带镀锡压不锈钢丝拉丝机、光伏焊带镀锡压延机获得高新技术产品证书。延机获得高新技术产品证书。公司高新技术企业资质到期公司高新技术企业资质到期后，后，20162016 年重新申请通过高新技年重新申请通过高新技术企业资质，有效期三年。术企业资质，有效期三年。20162016 年年 1 1 月份、月份、12 12 月份月份，公司，公司分别分别出售出售了了原子公司原子公司张家港市佳威机械有限公司张家港市佳威机械有限公司、张家港菲尔斯机械有限公司张家港菲尔斯机械有限公司的股权的股权，二家，二家公司不再公司不再纳入合并范围。纳入合并范围。公司年度大事记 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 目目 录录 释 义.1 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.17 第六节股本变动及股东情况.19 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.26 第十节财务报告.30 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20172017-00007 7 1/117 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 股份公司、佳成科技、公司 指 江苏佳成科技股份有限公司 佳威机械 指 张家港市佳威机械有限公司，公司原全资子公司；菲尔斯 指 张家港菲尔斯机械有限公司，公司原全资子公司；佳业天成 指 苏州佳业天成投资管理中心（有限合伙），系公司股东 苏州国发 指 苏州国发科技小额贷款有限公司，系公司股东 金茂创投 指 张家港市金茂创业投资有限公司，系公司股东 电工机械专用设备 指 电机、电线、电缆等电站、电工专用机械及器材的生产设备 多头机系列 指 能同时拉拨、加工多股金属线的电工机械专用设备 报告期、本期、本年度 指 2016 年度 上期、去年 指 2015 年度 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 2/117 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、偿债风险 报告期末，母公司资产负债率为 71.79%，如公司未来不能持续获取足够的利润和现金流入，则可能导致无法如期偿还银行短期借款的本息，影响公司的财务状况和后续业务发展。2、存货规模较大的风险 报告期末，公司存货余额为 3,913.32 万元，占当年末流动资产的 45.79%，维持在较高水平，占用公司营运资金较多，对公司生产经营的扩大产生一定的负面影响。3、固定成本较高的风险 公司拥有较多的房地产和短期借款，各年折旧、摊销和利息支出金额较大，该等成本相对固定，无法通过降本措施予以降低，需要通过扩大收入规模予以消化。如公司收入规模无法维持在较高水平，较高的固定资产成本将对公司的盈利能力和持续发展造成不利影响。4、实际控制人履行业绩承诺的风险 2014 年 6 月 23 日，公司与苏州国发签署了增资协议，公司股东钱国平、钱一敏、陈义红和佳业天成与苏州国发签署了补充协议。该补充协议包含股权回购和现金补偿等对赌条款。约定 2014 年、2015 年、2016 年公司经审计的扣除非经常性损益的净利润分别不低于 900 万元、972 万元和 1,166 万元，公司 2014年、2015 年、2016 年扣除非经常性损益的净利润分别为-18.69 万元、-973.58 万元、-941.04 万元。增资协议约定的对赌条件已经江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 3/117 触发，实际控制人钱国平、钱一敏、陈义红负有履约义务，面临补偿大额现金的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 4/117 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏佳成科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu JiaCheng Technology Co.,Ltd.证券简称 佳成科技 证券代码 830957 法定代表人 钱国平 注册地址 江苏省张家港市塘桥镇巨桥村 办公地址 江苏省张家港市塘桥镇巨桥村 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 成志城、张明 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书 钱品芳 电话 0512-58350270 传真 0512-58352669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市塘桥镇巨桥村；215616 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 电线电缆专用生产机械的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,333,332 做市商数量-控股股东 钱国平 实际控制人 钱国平、钱一敏、陈义红 四、注册情况 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 5/117 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500726543258D 是 税务登记证号码 91320500726543258D 是 组织机构代码 91320500726543258D 是 注：因办理三证合一，公司三证号码变更。江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 6/117 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,126,486.35 55,167,528.22-0.07 毛利率%22.90 22.87-归属于挂牌公司股东的净利润-4,022,411.33-8,685,263.73-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,410,445.93-9,735,755.09-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.74-23.45-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.46-26.29-基本每股收益-0.12-0.26-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,955,280.90 132,727,810.65-12.64 负债总计 83,691,622.71 96,441,741.13-13.22 归属于挂牌公司股东的净资产 32,263,658.19 36,286,069.52-11.09 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.06-11.09 资产负债率%（母公司）71.79 68.28-资产负债率%（合并）72.18 72.66-流动比率 1.02 0.78-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,036,251.21 7,808,214.36-应收账款周转率 3.11 2.45-存货周转率 1.05 0.92-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.64-20.12-营业收入增长率%-0.07-31.70-净利润增长率%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 7/117 普通股总股本 34,333,332 34,333,332 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,680,394.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）750,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,259.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,388,034.60 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 5,388,034.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 8/117 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司是电工专业设备的生产商，为国内外电线电缆生产企业提供优质的拉丝机、绞线机、押出机等系列设备，满足电线电缆生产企业的需求。公司具有省高新技术企业资质，拥有强大的技术研发能力，可靠的质保体系及完善的售后服务体系，采取自主研发、自主采购、以销定产的生产模式、直销为主的销售模式，从技术研发、方案设计、产品销售、调试安装、售后维护等环节为客户提供全方位的服务，通过向客户提供高性价比的电线电缆专用生产机械，获取收入、利润及现金流。报告期内公司商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：报告期内，公司主营业务未发生变化，产品研发持续进行，产品结构稍有调整，多头机系列产品国内市场布局基本完成，投入较大，但还未形成批量销售，未能成为年度利润新的增长点。公司内部进行了资源整合，出售了持续亏损的子公司股权，收回了投资款，改善了现金流，降低了财务费用。1、财务状况 报告期末，公司资产总额 11,595.53 万元，较期初减少了 12.64%，主要是本年度公司出售子公司佳威机械、菲尔斯机械的股权，两家公司不再纳入合并范围，固定资产及无形资产减少了 2,673.14 万元，因截止 2016.12.31 股权转让款未全部收到使其他应收款增加 2,021.61 万元，至本报告披露日，股权转让款基本收回；另外，本年度对应收账款、存货计提了 393.75 万元减值准备，上述原因共同导致资产总额减少；净资产为 3,226.37 万元，较期初减少了 11.09%，主要原因是本年度经营亏损所致。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 5,512.65 万元，较上年同期减少了 0.07%；净利润为-402.24 万元，虽然未能扭亏为盈，但与上年-868.53 万元相比，亏损幅度大幅下降。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 703.63 万元，与上年 780.82 万元略有减少。投资活动产生的现金流量为流入 326.27 万元，比上年现金流出 14.26 万元增加流入 340.53 元，主要原因是公司资源整合，出售原子公司佳威机械、菲尔斯机械的股权，收回的投资款。筹资活动产生的现金流量为流出 1,044.49 万元，比上年流出 805.58 万元，增加流出 366.61 万元，主江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 9/117 要原因是公司上年定向增发吸收投资 500 万元，且本年度偿还债务比去年多 218 万。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 55,126,486.35-0.07-55,167,528.22-31.70-营业成本 42,503,352.57-0.12 77.10 42,550,234.80-20.56 77.13 税金及附加 929,579.09 116.59 1.69 429,196.35-15.59 0.78 毛利率%22.89-22.87-管理费用 8,310,274.44-22.76 5.07 10,758,754.92-31.23 19.50 销售费用 4,844,606.90-14.06 8.78 5,636,941.13-14.77 10.22 财务费用 3,443,359.67-21.44 6.24 4,383,359.31-1.52 7.95 资产减值损失 3,937,488.64 58.23 7.14 2,488,426.44 519.73 4.51 投资收益 4,680,394.34 1,278.05 8.49 339,639.58-0.62 营业利润-4,161,780.62-7.54-10,739,745.15-19.47 营业外收入 758,077.50-16.80 1.37 911,118.44-57.32 1.65 营业外支出 50,437.24-60.10 0.09 126,410.85 1,304,449.54 0.23 净利润-4,022,411.33-7.29-8,685,263.73-15.74 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、公司本期税金及附加由上期 42.92 万元增加至 92.96 万元，增加了 116.59%，主要是按财税政策规定，原列入管理费用中的小税种税金，本年列入税金及附加科目。2、公司本期销售费用由上期 563.69 万元减少至 484.46 万元，下降 14.06%，主要是售后服务费、出口费用下降幅度较大，除其他费用增加外，包括职工薪酬、运输费、会务费等均有不同程度的减少。其中：（1）售后服务费本期较上期减少 46.09 万元，下降 56.78%，主要原因是上年有两家大庆市的客户，因路途遥远，委托当地劳务公司安装设备产生的劳务，本年无此业务。（2）出口费用本期较上年同期减少 22.36 万元，下降 43.47%，主要是本年出口业务减少了 38.10%所致。（3）其他费用本期较上期增加 32.66 万元，上升 255.80%，主要是其他费用中销售招待费 41.95 万元，比上年增加了 35.55 万元，是招待客户较多，以及客户来企业实地考察次数增加。3、公司本期管理费用 831.03 万元，较上年同期减少 244.85 万元，下降 22.76%，主要原因是：（1）职工薪酬本期较上期减少了 150.87 万元，下降 41.50%，主要是本年度原子公司工资不再并入，以及公司精简非关键岗位人员，减少了人数造成。（2）咨询服务费本期较上期减少 32.18 万元，下降 40.84%，主要是上年定向增发费用较多，本年无此项。（3）汽车费用本期较上期增加 8.5 万元，上升 39%，主要是公司为拓展业务，驾车出差较多。（4）绿化费本期较上期减少 17.53 万元，下降 93.59%，主要是公司压缩开支，购换绿植费减少所致。（5）差旅费本期较上期增加 11.74 万元，上升 86.53%，主要是本年管理人员因公事务出差较多所致。（6）招待费本期较上期减少 12.12 万元，下降 61.72%，主要是减少了管理事务招待支出。（7）财政规费较上期减少 8.6 万元，下降 84.15%，主要是享受小微企业减负政策，减少了防洪保安基金。（8）小税种税金较上期减 59.08 万元，主要原因是按财税政策规定，原列入管理费用中的小税种税江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 10/117 金，本年列入税金及附加科目。4、公司本期财务费用 344.34 万元，较上年同期减少 94 万元，下降 21.44%，主要是偿还部份贷款减少了利息支出。其中：（1）利息支出本期较上期减少 129.25 万元，下降 29.96%，主要是偿还了部分贷款后利息相应减少。（2）利息收入本期较上期减少 16.8 万元，下降 83.11%，主要是本年减少了银行承兑汇票保证金利息收入。（3）汇兑损益本期较上期增加了 10.03 万元，上升 183.93%，主要是本年汇率变化较大，预收账款汇兑损失。（4）其他费用本期较上期增加了 8.99 万元，上升 47.25%，主要是增加了财务咨询费。5、资产减值损失本期为 393.75 万元，较上年同期增加 144.91 万元，增长 58.23%，主要是对部分库存商品因可变现净值有所降低而计提了跌价准备。6、本期投资收益为 468.04 万元，较上年同期增加 434.08 万元，增长 1278.05%，主要是转让佳威机械、菲尔斯机械股权确认的投资收益。7、本期营业外支出 5.04 万元，较上年同期减少 7.6 万元，下降 52.19%，主要是本年捐款减少以及减少了固定资产清理损失。8、本期营业利润、净利润虽然亏损，但是较上年同期分别增加 657.79 万元、466.29 万元，主要是处置子公司获得投资收益 468.04 万元，以及本年压缩开支，偿还贷款，费用减少所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 53,689,076.70 41,750,967.96 54,233,599.83 41,947,950.39 其他业务收入 1,437,409.65 752,384.61 933,928.39 602,284.41 合计合计 55,126,486.35 42,503,352.57 55,167,528.22 42,550,234.80 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%一、主营业务 拉丝机 23,091,795.96 41.89 26,118,955.80 47.34 退火镀锡机 1,836,410.25 3.33 3,506,953.67 6.36 绞线机 8,053,993.87 14.61 7,399,318.72 13.41 押出机 2,730,200.91 4.95 3,498,375.26 6.34 吹塑机 -3,937,386.05 7.14 其他机械 5,084,826.96 9.22 6,165,716.91 11.18 配件及加工 8,521,786.31 15.46 3,606,893.42 6.54 铜丝 4,370,062.44 7.93 -小计 53,689,076.70 97.39 54,233,599.83 98.31 二、其他业务 房租 994,939.73 1.81 749,263.00 1.36 其他 442,469.92 0.80 184,665.39 0.33 小计 1,437,409.65 2.61 933,928.39 1.69 合计 55,126,486.35 100.00 55,167,528.22 100.00 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 11/117 报告期内，公司主营业务收入占比与上年基本一致。主营产品以拉丝机类为主，其他产品为次，因公司公司产品属于非标产品，需要为客户定制，因为客户需求不同，产品种类销售比重略有变化。报告期内，配件及加工业务相比去年增加 4,914,893 元，占营业收入比例增加 8.92 个百分点，主要原因是加工业务以前以内部加工为主，本年度积极拓展外部加工业务，导致其销售有较大增加。报告期内，公司的主要产品减少了吹塑机，原因是吹塑机为原子公司佳威机械的产品，因本年年初将其股权全部转让，不再纳入合并范围；但增加了铜丝销售，其占营业收入的比重为 7.93%，原因是因客户需求，公司为客户提供配套服务。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,036,251.21 7,808,214.36 投资活动产生的现金流量净额 3,262,718.17-142,615.29 筹资活动产生的现金流量净额-10,444,882.28-8,055,835.43 现金流量分析：现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金净流量为 703.63 万元，与上年 780.82 万元略有减少。2、投资活动产生的现金流量为流入 326.27 万元，比上年现金流出 14.26 万元增加流入 340.53 万元，主要原因是公司资源整合，出售子公司的股权，收回的投资款项。3、筹资活动产生的现金流量为流出 1,044.49 万元，比上年流出 805.58 万元，增加流出 366.61 万元，主要原因是公司上年定向增发吸收投资 499 万元，且本年度偿还债务比去年多 218 万。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海泽诺实业有限公司 4,946,212.82 8.97 否 2 江苏宝安电缆有限公司 4,742,288.03 8.60 否 3 深圳市一达通企业服务有限公司 2,574,569.38 4.67 否 4 孟 加 拉SUPERSIGN INDUSTRIES(ELECTRICAL)LTD 2,386,924.12 4.33 否 5 安徽天大铜业有限公司 2,186,125.13 3.97 否 合计合计 16,836,119.48 30.54 -（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴市富邦物资有限公司 2,826,722.75 7.14 否 2 无锡市士民机械设备厂 1,751,944.44 4.42 否 3 苏州金菱电气自动化有限公司 1,301,882.05 3.29 否 4 苏州拓服机电设备有限公司 1,292,103.57 3.26 否 5 张家港市普金贸易有限公司 807,255.42 2.04 否 合计合计 7,979,908.23 20.15-江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 12/117 （6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,716,821.15 2,235,182.65 研发投入占营业收入的比例%4.93 4.05 专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：研发情况：1、公司以市场需求为导向，专注于技术研发。随着人力、土地及能源成本的上升,政府对节能、环保要求的提高，市场对高效、节能产品的需求增加，我公司自主研发的多头机系列产品，更能符合客户多样化的应用需求，提升了产品附加值。报告年度公司共投入 6 个研发项目，主要是多头机系列产品的研发，其中多头拉丝带连续退火机投入小样试制，其余项目都完成项目设计书要求，预计未来能成为公司新的利润增长点。报告年度研发总投入 271.68 万元，其中研发人员薪酬福利 124.84 万元，研发耗材132.64 万元以及其他费用 14.20 万元。2、报告年度公司“多股线断线检测装置”获得授权发明专利 1 项。3、公司产品双色硅胶押出机生产线、20/双头不锈钢丝拉丝机、光伏焊带镀锡压延机获得高新技术产品证书。4、公司有全职研发人员 17 名，其中核心技术人员 2 名，并外聘东南大学专家担任技术顾问，专注于电工机械产品的研发。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的比重的比重%货币资金 2,311,074.18-47.52 1.99 4,404,045.69-64.14 3.32-1.33 应收账款 15,896,468.80 -18.80 13.71 19,578,016.90-23.28 14.75-1.04 其他应收款 23,620,481.88 593.83 20.37 3,404,375.21 120.10 2.56 17.81 存货 39,133,246.87-6.95 33.75 42,058,141.55-17.09 31.69 2.06 长期股权投资-固定资产 26,785,386.42-44.46 23.10 48,225,614.06-6.01 36.33-13.23 在建工程-无形资产 2,248,536.37-70.18 1.94 7,539,690.94-1.91 5.68-3.74 长期待摊费用 11,400.00-57.02 0.01 26,523.93 -80.47 0.02-0.01 递延所得税资产 1,457,307.79-32.11 1.26 2,146,726.26 142.34 1.62-0.36 短期借款 49,600,000.00-12.98 42.78 57,000,000.00-12.87 42.95-0.17 应付票据 250,000.00-88.64 0.22 2,200,000.00-77.46 1.66-1.44 应交税费 722,634.57 382.31 0.62 149,829.19 -83.64 0.11 0.51 长期借款-资产总计 115,955,280.90-12.64-132,727,810.65-20.12-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 13/117 报告期末，公司资产总额较期初减少 12.64%，负债总额较期初减少 13.23%，主要是出售子公司股权，合并报表范围发生变化，导致资产类科目变化较大，其中其他应收款中，股权转让款在本报告披露日前已收回，原子公司拆借款也已大部分收回，不会对公司经营产生重大影响。公司资产负债率虽然偏高，但总体状况还是处于可控范围，公司经营状况并未发生重大变化。1、货币资金：期末较期初减少 209.30 万元，减幅为 47.52%，主要原因是银行承兑汇票保证金到期后支付应付票据，减少票据保证金 195 万。2、其他应收款：期末较期初增加 2,021.61 万元，增幅为 593.83%，主要是菲尔斯机械原为本公司子公司，2016 年 12 月公司对外转让该公司股权，其股权转让款 1,880 万元年末未收到。3、固定资产：期末较期初减少 2,144.02 万元，减幅为 44.46%，主要是报告期内原子公司佳威机械、菲尔斯机械股权转让，子公司房产不再纳入合并范围所致。4、无形资产：期末较期初减少 429.12 万元，减幅为 70.18%，主要是报告期内子公司股权转让，子公司土地使用权不再纳入合并范围所致。5、长期待摊费用：期末较期初减少 1.51 万元，减幅为 57.02%，主要是装修费用摊销，因上年对比基数小，所以减少幅度较大。6、递延所得税资产：期末较期初减少 68.94 万元，减幅为 32.11%，主要是坏账准备、存货趺价准备的增加，因本年度累计亏损，可抵扣亏损不能确认，形成可抵扣暂时性差异。7、应付票据：期末较期初减少 195 万元，减幅为 88.64%，主要是减少开具银行承兑汇票结算规模所致。8、应交税费：期末较期初增加 57.28 万元，增幅为 382.31%，增加的税金主要是增值税，主要是年末抵扣税金不足，导致期末应交增值税增加。3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 报告期初，佳成科技拥有佳威机械、菲尔斯机械 2 家全资子公司，其中：佳威机械主营业务是中空吹塑机的研发、生产、销售，自开业以来，连年亏损，本年度股权转让前未营业。2016 年 1 月份，公司将佳威机械的股权转让给了黄建忠、杨正华、徐云飞三人，转让价格为235 万元，股权转让款分批支付，至本报告披露日尚余 47.17 万元未收回。菲尔斯机械成立后未开展实质经营业务，只有部分房产租赁收入，截止 2016 年 11 月份，营业收入309.19 万元，净资产 1,721.22 万元。公司为集中资源发展主业，2016 年 12 月份将菲尔斯机械股权转让给张家港市金腾化工机械制造有限公司，转让价格为 1,980 万元，股权转让款以现金一次性支付，至本报告披露日已全部收回。二次交易整合了公司资源，盘活了资产，有利于降低运营成本，增加公司现金流，对公司主业没有任何影响，有利于公司的长远发展。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经经第一届董事会第十五次会议、2015 年年度股东大会审议通过，公司授权经营管理层 2016 年度使用自有闲置资金投资品种为低风险的理财产品，投资额度在 2016 年度任何时点最高不超过人民 1000万元。2016 年 2 月 5 日，公司利用春节期间闲置资金购买工商银行短期理财产品 86 万元，提高资金使用效率，获得 1,244.06 元投资收益。截止 2016.12.31，理财产品余额为零。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 14/117 报告期内，公司面临的宏观环境仍相对复杂，国内经济进入转型升级和全面深化改革的攻坚时期，投资增速缓慢下行，供求结构持续优化，外贸形势仍然趋紧。传统制造行业受需求减弱影响，价格持续不振。公司主要生产拉丝机、绞线机、押出机等电线电缆专用生产机械，与电线电缆行业密切相关。报告期内行业整体仍持续供大于求、竞争加剧、兼并重组的局面。但由于我国仍处于推进城镇化的大环境背景，各地区基础建设及电网改造，为电线电缆市场提供了巨大的需求市场，也剌激了电线电缆专用设备的快速发展，市场前景保持乐观。公司专注于节能环保、高效的多头机的研发，研发产品适合客户生产需求及行业发展方向，作为线缆工艺装备制造企业中的领先企业，公司具有广阔的发展空间。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 1）工艺技术优势 公司是省高新技术企业，注重技术的积累与产品创新，坚持以科技为先导、以市场需求为依据，深刻理解下游应用行业的需求，结合自身产品的特点，不断调整产品结构，增加产品门类，进行产品的更新换代和新产品研发，多项产品被评为高新技术产品，并在生产实践中积累了一系列工艺技术，为产品差异化竞争提供了坚实的保障。研发的持续投入，使得公司的技术水平始终站在细分行业的前沿。2）品牌优势 电线电缆产品的质量关系着电力、石油化工、城市轨道交通等重大行业的安全和效益，对电线电缆专用生产机械提出越来越高的要求，企业品牌越发重要。公司在长期成长过程中逐步积累起品牌优势，得到了客户的广泛认可，在行业细分的拉丝设备领域拥有较高的知名度。3）产品线齐全优势 公司现有产品类别包括拉丝机、绞线机、押出机及配套使用的退火镀锡机、收线机、成缆机等，基本涵盖电线电缆整个生产流程所需的主要专用设备，擅长为客户提供整厂设计,工艺流程指导,且各产品系列齐全，质量可靠，性价比高，能够替代进口产品，很好地满足下游客户需要。4）营销渠道优势 公司已建立较完善的营销体系，用现代营销理念建立了一支优秀的销售队伍，同时培养了一批懂技术的售后服务人员，并定期对市场情况、销售情况、竞争状况及行业环境状况作出分析。同时，公司通过多种网络渠道进行推广，并参加国内外相关行业展览会和交流会，有一定品牌影响力。国内多家知名电缆企业常年采购我公司设备，并远销国外多个国家。2、公司竞争劣势 1）公司主要依靠间接融资渠道获得发展资金。为进一步扩大生产能力，公司需要获取更多的资金支持，但公司的资产负债率较高，从而限制了公司通过间接融资方式获取发展资金的能力。因此，公司需要进一步打通直接融资渠道，为公司的持续快速发展提供资金支持。2）公司的发展需要各种高素质人才,与上海、南京、苏州、无锡等城市相比,公司地处张家港市,受区位条件和生活环境因素制约,公司引进高层次人才难度较大。未来,随着公司规模不断扩大,对高端人才的需求将更加迫切,高级人才资源不足将成为制约企业发展的因素之一,如公司不能维持队伍的稳定,不能吸收优秀人才加盟,将对公司的战略管理、技术研发、管理层次提升等产生不利影响。（五）持续经营评价（五）持续经营评价 1、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，人员结构稳定，配比合理，保持有良好的独立自主经营的能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司董、监、高均在公司担任要职，团队持续稳定。2、公司行业持续，虽然近年来行业处于调整状态，导致市场需求有所下降，销售业绩下滑，净利润连续二年亏损，但只是暂时现象，所属行业并未发生变化，电线电缆领域发展空间广阔，具有显著的江苏佳成科技股份有限公司江苏佳成科技股份有限公司 20162016 年年度报告年年度报告 15/117 持续经营能力。2015 年，公司确立了专注于电工机械产品研发、生产、销售的发展方向，并立即落实于行动，公司用两年时间，对原有的三家子公司进行了处置，调整了资产结构，盘活了资产，增加了现金流，偿还了部分银行贷款，减轻了负担；今后公司将集中资源专注于拉丝机的开发，将通过进一步拓展市场，扩大公司生产规模，研制细分领域特性的专业化产品，与竞争对手形成差异化竞争，研制配套产品，开发高附