831225_2016_宏景软件_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

北京宏景世纪软件股份有限公司（Beijing Hongjing Century Software Co.,Ltd.）2016 宏景软件 NEEQ:831225 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月，宏景软件获得中国人力资源开发研究会颁发的”2015年中国人力资源开发与管理优秀服务商”奖。2016 年 5 月，公司完成于资本公积转增股本，转增后公司的总股本增加至25,840,000 股，注册资本达到 2,584.00万元。随着聚焦战略的持续推进，公司在目标市场拓展中不断取得进展，以专业、领先的解决方案获得一大批知名客户认可，如中国社会科学院、国家大剧院、贵州中烟、天坛医院、人民卫生出版社等一大批国有企事业单位。2016 年年底，宏景云平台正式上线，先期推出领导力评估、民主测评两个应用，得到用户好评。目前已经拥有 500多家正式用户。北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节主要会计数据和关键指标.8 第四节管理层讨论与分析10 第五节重要事项.19 第六节股本、股东情况.21 第七节融资情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制27 第十节财务报告.30 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 北京宏景世纪软件股份有限公司 股东大会 指 北京宏景世纪软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京宏景世纪软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京宏景世纪软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 会计师、会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 报告期、本期 指 2016 年度 eHR 指 人力资源管理信息系统 宏景云 指 宏景软件开发的基于云计算的应用平台 SaaS 指 Software as a Service，即“软件即服务”，是一种基于互联网的软件服务应用模式 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策的风险 公司于 2014 年 10 月 30 日通过复审并取得高新技术企业证书，有效期为三年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内，企业所得税税率为 15%。依据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知（财税200025）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按照 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司面临税收优惠政策可能发生对公司不利变化的风险。技术更新风险 随着大数据、云计算、移动互联网等新技术的发展和普及，管理软件行业一方面面临着日益加快的技术转型升级，另一方面也面临着商业模式创新的压力。是否能在研发方面紧跟技术进步、结合客户需求进行有效的商业模式创新，从而为客户创造更高价值，直接关系公司未来的成长。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京宏景世纪软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hongjing Century Software Co.,Ltd.（HJSOFT）证券简称 宏景软件 证券代码 831225 法定代表人 王玉霞 注册地址 北京市海淀区丰智东路 13 号北京朗丽兹西山花园酒店 8018 房间 办公地址 北京市海淀区丰智东路 13 号北京朗丽兹西山花园酒店 8 层 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申友良、孙志钰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王芳 电话 010-62210089-261 传真 010-62210089 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区丰智东路 13 号北京朗丽兹西山花园酒店 8层（100094）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 研发、设计、销售人力资源管理软件，提供人力资源整体解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）25,840,000 做市商数量 4 控股股东 王玉霞、张大波 实际控制人 王玉霞、张大波 四、注册情况 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 7 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108753306995J 否 税务登记证号码 91110108753306995J 否 组织机构代码 91110108753306995J 否 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,293,979.21 39,037,592.19 5.78 毛利率%90.73 85.66-归属于挂牌公司股东的净利润 3,691,510.33 6,435,061.25-42.63 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,171,846.87 5,226,185.28-39.38 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.79 20.95-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.55 17.02-基本每股收益 0.14 0.26-46.15 二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 51,626,668.96 47,379,634.47 8.96 负债总计 8,295,639.79 6,496,565.63 27.69 归属于挂牌公司股东的净资产 43,331,029.17 40,883,068.84 5.99 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 2.53-33.60 资产负债率%16.07 13.71-流动比率 5.99 6.99-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,275,334.37 2,942,228.25-应收账款周转率 11.40 10.36-存货周转率-992.63-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.96 51.05-营业收入增长率%5.78 5.80-净利润增长率%-42.63-32.42-五、股本情况 单位：股 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 9 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 25,840,000 16,150,000 60.00 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-36,397.14 政府补助 40,771.39 委托他人投资或管理资产的损益 570,918.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,075.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 611,368.78 所得税影响数 91,705.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 519,663.46 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 1、公司属于软件和信息技术服务业，长期专注于人力资源与人才管理软件领域，扎实推进聚焦战略，为国有企业、事业单位和知识型企业提供专业的人力资源与人才管理解决方案。目前，公司具有高度满足目标客户群体人力资源管理业务需求的系列软件产品，打造出丰富的、适应不同客户、不同应用场景的解决方案。公司作为国内人力资源和人才管理软件专业厂商中的领导者地位不断巩固、品牌影响力不断提升、客户群体不断扩大，相对于竞争对手形成了明显的市场差异化定位。公司的销售采用直接销售和合同型渠道联营相结合的销售模式，实现与联营伙伴的战略一体化与销售、实施、服务资源共享。公司以北京为总部，在上海、南京、广州、苏州设立了办事处，同时依托各省会城市的联营伙伴，形成了以华北、华东和华南为重点,以点带面、覆盖全国的产品销售、实施和客户服务网络。公司的主要收入来源是为客户构建人力资源信息系统过程中收取的软件产品费用、实施与培训费用、二次开发费用以及后期运行维护服务费用，其中，软件产品销售占主要部分。目前，公司正着力加强客户服务体系建设，基于不断扩大的客户群体和不断提高的客户满意度，扩大客户运行维护服务费和客户深度经营收入份额和比例。另外，公司根据人力资源信息化技术发展和目标市场人力资源管理业务需求，有选择地稳健地推进云模式产品和移动应用产品开发，目前已经开发上线了宏景云民主测评和 360度评估两个云端产品，在公司正式客户和目标客户群体中进行推广，取得较好效果，与公司传统软件产品和方案形成了良好的互补应用效果，提升了客户满意度。宏景云基于 SaaS 模式，采取按用户使用产品与使用量计费，按年收取费用。在具有较高黏性的前提下，相对于传统软件具有更加稳定的现金流量和长期客户价值。2、报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年度，公司实现营业收入 41,293,979.21 元，同比上年同期增长 5.78%；利润总额和净利润分别为 3,759,940.22 元和 3,691,510.33 元，同比上年同期分别下降 46.90%和42.63%，营业收入较上年稳步上升，净利润因收到的退税收入比上年减少 1,556,327.14 元，因税务审核的时间不一致，报告期收到 12 个月的退税收入，2015 年收到 17 个月的退税收入（其中有 6 个月是 2014 年应退未退延迟到 2015 年退的），导致收到的退税收入与本年主营业收入不成正比。北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 11 2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额 7,275,334.37 元，同比上年同期上升147.27%，公司经营资金流回收状况显著改善。截至报告期末，公司资产总额 51,626,668.96 元，较上年末增加 8.96%；负债总额8,295,639.79 元，较上年末增加 27.69%；净资产 43,331,029.17 元，较上年增加 5.99%。2016 年，公司管理层围绕年初制定的经营目标，持续推进聚焦战略，进一步加大产品研发投入，不断优化完善销售、实施和客户服务体系，提升员工素质、加强人才队伍建设，提高客户服务质量和客户满意度，增强市场竞争力和品牌影响力。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,293,979.21 5.78-39,037,592.19-5.80-营业成本 3,826,865.89-31.65 9.27 5,599,153.39 14.38 14.34 毛利率 90.73%-85.66-管理费用 23,794,368.73 18.28 57.62 20,117,539.27 6.63 51.53 销售费用 13,821,060.90 11.88 33.47 12,353,891.54 33.08 31.65 财务费用-149,487.60-22.04-0.36-122,488.59 52.18-0.31 营业利润-8,786.93-101.02-0.02 864,144.91-89.63 2.21 营业外收入 3,805,124.29-38.80 9.21 6,217,235.83 136.06 15.93 营业外支出 36,397.14 0.00 0.09 0.00 0.00 0.00 净利润 3,691,510.33-42.63 8.94 6,435,061.25-32.42 16.48 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年下降 31.65%，主要原因是公司加强项目实施人员的培训，实施交付能力进一步增强，2016 年度向供应商采购的技术服务下降。2、管理费用较上年增长 18.28%，主要原因是:（1）公司继续加强产品研发，在 2016年进行了宏景云平台、人力资源微服务平台、专业技术人员职称评价与管理系统的研发，研发费用支出较上期增加 2,280,462.23 元，增长率为 28.89%；。（2）主办券商及会计师事务所的年度服务费用 329,688.75 元，较上年增长 128.17%。3、销售费用较上年增长 11.88%，主要原因是销售收入增加的同时销售费用增加，其中职工薪酬增加 1,609,227.42 元，同时销售费用占总收入的比重基本保持稳定。4、营业利润较上年同期下降 101.02%,主要原因是：（1）公司加大研发力度，引进高级人才、扩大研发队伍，导致了研发费用上升。（2）上述第 3 条中所列示原因导致销售费用增加。5、营业外收入较上年下降 2,412,111.54 元，主要原因是报告期内收到的软件企业即征即退增值税较上年减少 1,556,327.14 元，同时上年度收到了科技金融创新补贴 500,000 元。6、营业外支出 36,397.14 元，系报告期内报废一批陈旧落后已提足折旧的电脑及服务器所致。7、净利润较上年下降 2,743,550.92 元，主要原因是营业利润下降及报告期内营业外收入下降导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 12 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 41,293,979.21 3,826,865.89 39,037,592.19 5,599,153.39 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 41,293,979.21 3,826,865.89 39,037,592.19 5,599,153.39 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%软件销售及开发收入 40,991,158.70 99.27 38,846,379.35 99.51 硬件销售收入 302,820.51 0.73 191,212.84 0.49 北京市内 15,672,306.41 37.95 11,711,277.66 30.00 北京市外 25,621,672.80 62.05 27,326,314.53 70.00 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内软件销售及开发收入为 40,991,158.70 元，较 2015 年同期上涨 5.52%；北京市内的销售收入 15,672,306.41 元，较上年同期上涨 33.82%，同时市内销售收入占营业收入比例较 2015 年上涨 7.95%，主要是公司总部位于北京，优先采取的聚焦策略相较外地更早显现效果，同时北京市市场拓展、标杆客户树立以及服务团队能力进一步增强，提升了公司业绩。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,275,334.37 2,942,228.25 投资活动产生的现金流量净额-611,724.35-10,638,797.59 筹资活动产生的现金流量净额-1,243,550.00 11,318,000.00 现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额比上期上升 147.27%，经营活动产生的现金净流入比上期增加 2,542,800.77 元，增长率 5.01%，系销售收现所致，但经营活动产生的现金净流出比上期减少约 3.75%。主要原因为：1、报告期内付现的管理费用、销售费用、往来款项和备用金较上年减少 1,757,772.64 元,降低比率为 24.46%；2、报告期内实际支付的各项税费比上期减少约 2,031,164.83 元，降低比率约为 23.89%；3、报告期内因向供应商购买技术服务费支付的现金比上期减少 993,980.82 元，降低比率为 19.83%。报告期投资活动产生的现金流量净额较上年上升 94.25%，主要原因系本年度累计购买的理财比上年度减少 15,000,000.00 元，减少比率为 40.00%。筹资活动产生的现金流量净额较上期下降 110.99%，主要原因系本年度未实施任何筹资活动，故与 2015 年度相比，筹资活动产生的现金流量净额大幅下降,2015 年度发行股票 115万股，扣除发行费用吸收投资收到的现金为 13,778,000.00 元。报告期内经营活动产生的现金流量净额占净利润的 197.08%，主要原因为：1、经营活动产生的现金流入比上期增加 2,542,800.77 元,主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金比上期增加 5,781,180.53 元，其中应收帐款余额减少 1,420,791.08，系上期已确认为收入而在报告期内收现所致。2、报告期内经营活动现金流出较上期减少 1,790,305.35元，系支付的各项税费、支付的其他与经营活动有关的现金较上期减少以及向供应商购买技术服务费下降；同时 2016 年 12 月份的工资 2,187,600.63 元已计提进入当期损益减少报告期净利润，但未实际付现。（4）主要客户情况）主要客户情况 北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 13 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度年度 销售占比销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京市首都公路发展集团有限公司 1,028,992.11 2.49 否 2 东方银谷（北京）投资管理有限公司 886,308.64 2.15 否 3 贵州中烟工业有限责任公司 680,341.91 1.65 否 4 北京科住物业管理有限公司 538,333.33 1.30 否 5 北京大学第三医院 451,282.05 1.09 否 合计合计 3,585,258.04 8.68 -（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度年度 采购占比采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 杭州目乐医疗科技股份有限公司 606,603.79 15.85 否 2 北京易脉信息技术有限公司 474,211.16 12.39 否 3 杭州宏服软件有限公司 419,272.56 10.96 否 4 北京宏景创新软件有限公司 212,660.93 5.56 否 5 宏扬国泰（北京）软件技术有限公司 197,330.09 5.16 否 合计合计 1,910,078.53 49.92 -（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,174,389.44 7,893,927.21 研发投入占营业收入的比例 24.64%20.22%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司 2016 年继续加大产品研发力度，报告期内公司有研发人员 61 人，取得软件著作权4 项，研究开发费总额为 10,174,389.44 元，占销售收入总额 41,293,979.21 元的 24.64%，高于高新技术企业研发费用占比 4%的要求。研发支出主要用于宏景云平台 V1.0、宏景人力资源微服务平台 V1.0、宏景项目管理和工时微自助系统 V1.0、宏景专业技术人员职称评价与管理系统 V1.0。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总总资产资产比重比重的增的增金额金额 变动变动 比例比例%占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的的比比北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 14 重重%减减%货币资金 34,345,318.66 18.32 66.53 29,026,428.13 14.95 61.26 5.27 应收账款 2,841,275.83-33.34 5.50 4,262,066.91 30.14 9.00-3.50 存货-长期股权投资 38,142.90-47.91 0.07 73,230.59-51.17 0.15-0.08 固定资产 1,184,124.24-13.91 2.29 1,375,400.34 109.38 2.90-0.61 在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 51,626,668.96 8.96-47,379,634.47 51.05-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期增长 5,318,890.53 元，增长比例为 18.32%，主要原因是：（1）报告期内货币资金占总资产比重比上年提高 5.27%；（2）应收帐款收现能力增强，报告期末应收帐款余额比上年下降 1,420,791.08 元；（3）报告期末已计提的 12 月份职工薪酬2,187,600.63元于2017年1月10日发放；（3）报告期内持续盈利，实现净利润3,691,510.33元。2、应收帐款较上期下降 33.34%，主要原因是：（1）报告期内公司采用定额成本工时方法严控项目实施进度，提升了项目实施的质量，加快了应收帐款回款进度；（2）报告期内加强了应收帐款的管理，专人全程跟踪应收款项目的结算，加快了回款进度，报告期的应收帐款周转率为 11.40，比上年增加 1.04%。3、长期股权投资较上期下降 47.91%，主要原因是公司参股企业大连宏景思睿软件有限公司本期亏损 116,958.96 元，按权益法公司应承担大连宏景思睿软件有限公司亏损35,087.69 元，公司按照持股比例权益法核算长期股权投资减少 35,087.69 元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司持有大连宏景思睿软件有限公司 30%股份，该公司报告期间实现销售收入 189,576.04 元、利润-116,958.96 元，按权益法公司应承担大连宏景思睿软件有限公司亏损 35,087.69 元。该参股公司目前仍处于区域市场销售初期，已经积累计了一定的客户资源。下一阶段，公司将推动该参股公司明确发展规划，加强销售和实施服务，尽快实现盈利。报告期内 公司不存在取得和处置其他子公司、参股公司的情况。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 1、2016 年 5 月 26 日购买平安固盈 A057号理财产品，期限 8 个月，年利率 5.2%，2017年 2 月 26 日到期收回本息 5,196,602.74 元。2、2016 年 9 月 3 日购买招商银行朝招金 7007 固定收益随时可变现的理财产品 450,000元，年利率 3%，按月支付利息。2016 年底已累计收到利息 1877.55 元，不存在较大风险。3、2015 年 7 月 28 日购买平安理财佳誉 45 号产品 5,000,000 元，限期一年，年利率 8%，于 2016 年 7 月 27 日到期收回本息 5,431,178.08 元。4、2016 年 8 月 3 日购买平安财富泽沃 2 号私募投资基金 5,000,000 元，限期一年,年利率 6.2%,不存在较大风险。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境对公司的影响 一方面我国宏观经济仍处于深度调整之中，另一方面我国人口年龄结构发生巨大变化、人口红利消失人工成本上升、环境压力加大，产业结构调整要求进一步加强。在此背景下创北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 15 新驱动成为解决诸多问题的重要选择。作为公司目标客户的国有企事业单位和知识型企业，在产业结构调整和创新驱动之下，必然需要大幅度提升管理水平，这将有力推动这些企事业单位人力资源管理的转型升级，从而拉动市场对人力资源管理信息化的需求。同时，我国事业单位分类改革和人事制度改革加速推进，国家出台了一系列改革文件，比如 2016 年 3 月中共中央印发了关于深化人才发展体制机制改革的意见、2016 年 12月国务院印发了“十三五”深化医药卫生体制改革规划，对事业单位人事改革提出了具体要求。在此背景下，作为事业单位重要群体的公立医院和高校人事管理改革进程加速，人事管理水平提升要求突出，对信息化建设需求增加。2、行业发展对公司的影响 报告期内，eHR 行业继续保持整体上升趋势，总体市场规模有明显增幅明显。这一方面得益于管理升级过程中人力资源管理在组织中的重要性明显提升，这表明随着我国各类型组织人力资源管理水平的提高，对人力资源信息化的需求也将同步增强；另一方面则受益于中央和地方政府近年来出台的一系列鼓励人力资源服务业发展的优惠政策，比如 2015 年 1 月国家人社部、发改委、财政部联合下发关于加快发展人力资源服务业的意见，江苏（2012）、上海（2012）、浙江（2013）、天津（2013）、河北（2014）、北京（2014）等多省市也于更早前相继出台有关政策，大力推动包括 e-HR 产业在内的人力资源服务业发展。3、周期波动对公司的影响 公司客户在行业、地域等方面分布较为广泛，因此受周期性波动影响较小，且作为公司目标客户主体的企事业单位，特别是知识型企业是国家创新驱动战略的主体，整体处于需求上升态势。且如前述分析，随着我国人口红利消失、人工成本上涨以及事业单位人事制度改革推进，促使我国企事业单位人力资源管理水平不断提升，对人力资源管理信息化的需求将持续提升，这进一步强化了公司的发展基础。4、市场竞争的现状对公司的影响 国内 eHR 市场的主要参与者包括是综合厂商、专业厂商和以项目开发为主的厂商等三类厂商，这一基本格局并没有改变，主要厂商的市场地位也没有大幅变动，宏景软件继续保持在 eHR 专业厂商中的领先地位。在公司持续的聚焦策略的推动下，与这些传统厂商在目标客户、产品和实施服务能力上实现了竞争差异化。目前，各厂商均围绕云计算、移动应用、SaaS 等开展前期研发，市场上也已经涌现出一批具有一定竞争力的产品；而同时也应当看到，短期内这些产品在对中国企事业单位客户人力资源管理业务需求理解上还存在一定的差距，国内大型客户已经采用了一些局部应用，但由于安全、使用习惯等原因距离大面积普及尚需较长过程。这对于公司传统业务带来一定影响。同时，公司基于长期积累的对目标客户需求的理解和自身优势开展云产品研发，宏景云民主测评和 360 度评估产品已经正式推出并得到一批知名客户认可，同时新的产品研发也已在实施中。5、重大事件对公司经营情况的影响 报告期内公司未发生对公司经营发展产生影响的其他重大事件。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、竞争优势分析（1）专业能力优势 公司认为，管理软件行业最为核心的是能够将对客户业务的深刻理解与 IT 技术融合起来，并抽象提炼为产品。宏景软件正是拥有一支经验丰富的技术团队，核心技术人员均具有十余年的人力资源软件研发与实施服务经验，既掌握 IT 技术、又深度理解目标客户人力资北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 16 源管理业务需求，这样一批复合型人才是满足客户管理需求、提升客户满意度的保证。宏景多年来培养的实施、客户服务人员队伍也保证了对客户深化应用的有效支撑。同时，我们应当看到，这种专业能力是可移植、可拓展的，比如宏景云民主测评和 360 度评估之所以已经推出，即获得众多企事业单位的认可、并在一些大型集团推广，就是因为两项产品深度契合企业需求、完美支撑企业业务。公司将进一步注意发挥此种专业能力，在研发、营销、实施和客户服务中进行拓展。（2）产品性能优势 经过十余年积淀，宏景产品得到不断的完善和优化，具备安装简易、对环境要求低、数据处理高速等领先优势。公司的 eHR 系统遵循“功能越复杂、操作越简单”的设计理念，具有操作简单、界面简捷、清新流畅、易学易用的优点；同时开放的软件架构保证了软件的灵活配置性能，支持企业业务管理人员按照自己的实际管理需要进行系统配置，而不需要太多的二次开发。此外，系统中提供了转库工具、接口工具等大量实用的二次开发集成工具，支持 eHR 系统与企业内其他管理系统实现集成，帮助客户实现系统的快速部署应用，提供快速制表、数据迁移等实施工具，使企业快速见到效益。（3）技术优势 公司产品提供了一个基础数据结构的可视化构建平台，并且为了提高开发效率、规范编码，便于后期代码维护，降低开发成本，公司自行开发了一套基于 J2EE 技术规范的 WEB 开发框架，适用性更强。公司产品系统内置 SQL 语法引擎，方便应用系统在各大数据库之间移植，且软件简单易用的前端查询分析工具能循序渐进的引导用户完成其工作。（4）市场聚焦深度经营优势 宏景软件坚决贯彻市场聚焦策略，积累了大量国有企事业单位和知识型企业知名、优质客户，特别是在国有企业、出版传媒、公共服务、科研院所、公立医院、高等院校、IT 信息等行业客户展示出较强的竞争力，形成了从产品、解决方案、实施体系和客户服务经营的完整链条，在细分市场上提升了掌控力、与竞争对手形成了差异化。同时，公司专门成立了服务于战略客户的战略客户部，在各地办事处成立了客户服务部，战略性地强化客户服服务，推进客户深度应用和持续经营，全面提升客户服务能力和满意度。近年来聚焦战略的深入推进和客户持续服务经营体系的不断完善，进一步强化了目标市场的竞争力。2、竞争劣势及应对措施（1）人工成本持续上涨带来一定压力 公司作为高新技术企业，高素质人才的吸引和保留是竞争力的重要来源。目前，在多种因素的综合作用下，人工成本持续快速上涨，对公司人才吸引和保留形成一定压力。为此，加强内部培养和人才保留，强化考核激励制度，增强管理体系的激励性，并进一步优化公司文化氛围，提升凝聚力，减少人才流失。同时，公司将进一步优化人员培养体系，加大人才供给，降低人才流失给企业带来的影响。（2）进一步提升管理精细化水平 公司自成立以来，将工作重点放在产品研发与市场开拓上。随着公司规模的逐渐扩张、人员数量和分支机构的逐步增多，需要更加完善、高效的运营管理体系提供支撑，从而能够更有效的利用现有的资源，增强竞争力，迎接挑战。公司于 2015 年底进行了组织结构调整，进一步完善了内部管理制度，特别要强化对销售和实施成本、进度的控制，持续推进管理信息化建设，提高管理效率，提升组织效能，为建立高绩效组织奠定了更坚实的基础。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 1、公司主营业务稳定增长，偿债能力较强。公司报告期内主营业务发展顺利、稳定增长，实现营业收入 41,293,979.21 元；期末资产负债率为 16.07%，资产状况良好；货币资北京宏景世纪软件股份有限公司 2016 年度报告 17 金为 34,345,318.66 元。流动比率 5.99，企业偿债能力强，不存在无力偿还到期债务及借款的情况。2、核心团队稳定，专业能力不断提升，管理体系持续加强。报告期内，公司管理团队和核心员工队伍保持稳定，随着人才培养力度不断加强，研发、销售、实施和客服专业能力不断提升，不存在关键人员离职无人替代的情况。3、行业发展前景广阔，公司竞争力持续增强。国内企事业单位对人力资源管理的重视程度不断提高，国有企业绩效管理、事业单位人事制度改革、人力资源服务业促进等多项改革举措和利好政策，驱动人力资源管理信息化需求不断增加，特别是公司锁定的国有企事业单位、知识型企业等目标客户群体的人力资源信息化需求将持续扩大。在此背景下，公司坚定推进聚焦战略，公司在研发、客户服务、eHR 研究、人才队伍建设等方面持续加大投入，在一定程度上增加了成本、减少了利润规模，但公司研发、销售、实施和客户服务一体化程度逐步提高，公司市场地位和品牌影响力稳步提升。总体而言，公司具有持续经营能力。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、照章纳税，积极吸纳就业、保障员工的合法权益，提供就业岗位 200 个左右。公司管理层锐意进取，持续加强产品研发、构建解决方案体系，服务国有企事业单位，不断提升我国人力资源管理信息化水平。扶危济困是中国民族的传统美德，公司将在 2017 年逐步开展类似方面的活动。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、税收优惠政策的风险 公司于 2014 年 10 月 30 日通过复审并取得高新技术企业证书，有效期为三年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后三年内，企业所得税税率为 15%。依据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知（财税200025）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按照 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司面临税收优惠政策可能发生对公司不利变化的风险。针对上述风险，公司将采取以下管理措施：公司将密切关注国家相关部门关于国家高新技术企业认定的政策，及时做好申报各项工作。更根本的，公司将持续加大研发投入，维持公司高新技术企业应具有的技术先进性。同时，通过加大营销力度、拓展新客户，促进收入进一步加大也将有利于公司降低税收优惠政策可能发生不利变化带来的风险。2、技术更新的风险 软件行业技术更新换代较快，产品应用周期需求变化较快。行业内企业是否能在研发方 面紧跟技术进步，快速响应客户需求直接关系公司未来的成长。针对上述风险，公司将采取以下管理措施：（1）公司将密