831214_2016_中晶股份_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

1 NEEQ:831214 浙江中晶科技股份有限公司 Zhejiang mtcn Technology Co.,Ltd 年度报告 2016年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、新厂房占地 57 亩，一期工程完成建设并投产，公司于 2016 年第四季度完成整体搬迁。2、2016 年 5 月 20 日，定向增发 7713000 股，价格为 8.5 元/股，募集资金65560500 元。支付并购重组的现金对价和补充流动资金。3、公司收购隆基股份（601012）全资子公司宁夏隆基半导体材料有限公司 100%股权，并更名为宁夏中晶半导体材料有限公司。重大资产重组情况报告书于2016年 1 月 14 日在股转系统披露。4、公司收购隆基股份（601012）控股子公司西安隆基晶益半导体材料有限公司 100%股权，并更名为西安中晶半导体材料有限公司。重大资产重组情况报告书于 2016 年 1 月 14 日在股转系统披露。5、注册成立全资子公司：浙江中晶新材料研究有限公司。6、本财务报告于 2016 年 4 月起将宁夏中晶半导体材料有限公司、西安中晶半导体材料有限公司，于 2016 年 6 月起将浙江中晶新材料研究有限公司纳入合并范围并编制合并报表。股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况7 第三节主要会计数据和关键指标 9 第四节 管理层讨论与分析 11 第五节 重要事项17 第六节 股本、股东情况 20 第七节 融资情况22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况24 第九节 公司治理及内部控制 26 第十节 财务报告30 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 中晶股份、公司、股份公司 指 浙江中晶科技股份有限公司 宁夏中晶、全资子公司 指 宁夏中晶半导体材料有限公司 西安中晶、全资子公司 指 西安中晶半导体材料有限公司 中晶新材料、全资子公司 指 浙江中晶新材料研究有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江六和律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江中晶科技股份有限公司公司章程 元 指 人民币元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2016年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供求失衡风险 半导体单晶硅制造行业终端市场主要应用于电子消费领域、计算机领域、通信基础设施领域以及汽车电子领域等，总体受市场格局变动、整机市场发展状况、产品技术升级等影响较大，存在供需波动。影响波动的因素主要有国内外经济发展状况，居民消费能力和水平以及全球化产业转移等，这些因素可能导致供大于求或供不应求的情况，进而影响公司的产品销量或销售价格。针对上述风险，公司采取“以销定产”的商业模式开展业务，公司根据合同约定和客户需求合理地安排生产计划。原材料价格波动风险 多晶硅是生产单晶硅的主要原料。目前国内半导体单晶硅行业的主要原材料多晶硅和设备依靠进口，受国外原料、设备和技术的限制。由于在多晶硅提纯过程中，我国企业尚没有完全掌握其核心提炼工艺，生产成本偏高和质量控制能力较差。因此，单晶硅制造企业对原材料多晶硅的需求基本依靠进口；虽国内有部分厂家能够生产出半导体多晶硅，但是产品性能稳定性和纯度都还不够，暂不能实现进口替代。目前世界范围内 80%以上多晶硅的产量都是供给光伏产业用，半导体多晶硅品质要求高、占比小，不受国际贸易双反影响，供求关系稳定，但材料价格仍会受到光伏产业影响，在光伏产业爆发性增长时期，股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 6 价格曾一度走高，而在光伏产业低谷时期，价格回归正常。总体来说，原材料多晶硅的价格波动将对公司产品的生产成本及毛利率水平造成影响。针对上述风险，一方面，公司将密切关注光伏产业的发展趋势，并合理预测产业波动周期，及时调整原材料库存量。另一方面，公司除与目前的多家供应商建立起紧密的合作伙伴关系外，还积极与日本、美国等多晶硅供应商开展起业务联络以拓展多晶硅供应渠道，防止多晶硅采购过于集中可能带来的风险；公司通过多家比对挑选出品质较优的原材料，以提高公司产品的性能和质量。同时，公司也密切关注国内技术和工艺不断提升的供应商，寻求更多性价比更高的原材料。实际控制人不当控制风险 徐一俊持股 26.56%、徐伟持股 15.99%；双方共持股 42.55%；徐一俊、徐伟于 2014 年 1 月 31 日签署了一致行动协议，约定双方向股东大会提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在中晶股份的其他有关重大决策中意思表示保持一致。徐一俊与徐伟为公司的共同实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。针对上述风险，公司已通过建立了治理机制，并将进一步完善公司的治理机制，同时严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则、关联方交易管理办法、对外投融资管理办法、对外担保管理办法治理公司。公司将落实董事会、监事会的决策监督功能，提高内部控制的有效性，以降低公司发展中的风险。资产抵押、质押风险 截至 2016 年 12 月 31 日，将账面原值约为 1,050.19 万元的土地使用权无形资产抵押，获得银行长期借款 1,400.00 万元，将账面原值约为 1,787.31 万元的应收票据质押，获得银行短期借款 1,659.38 万元。如果公司不能及时偿还上述银行借款，将对公司的生产经营产生重大影响。针对上述风险，公司加强应收账款和存货管理，提高应收账款和存货周转率。公司治理风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司的快速发展，并购重组、定向增发、进军新材料，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司采取的措施为：公司已经进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对三会召开程序进一步细化，对三会运作机制进一步规范；还制定了关联交易管理办法等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、完整。公司管理层进行了关于公司治理业务的相关的学习，对公司章程及相关规则、制度进行了深入研究，并承诺在实际运作中严格要求、切实履行。本期重大风险是否发生重大变化：无 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江中晶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang mtcn Technology Co.,ltd 证券简称 中晶股份 证券代码 831214 法定代表人 徐一俊 注册地址 浙江省长兴县太湖街道陆汇路 59 号 办公地址 浙江省长兴县太湖街道陆汇路 59 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪烨、徐殷鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李志萍 电话 0572-6508789 传真 0572-6508782 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省长兴县太湖街道陆汇路 59 号 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 浙江省长兴县太湖街道陆汇路 59 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-21 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 单晶硅及其制品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）74,813,000 做市商数量 2,190,000 控股股东 徐一俊、徐伟 实际控制人 徐一俊、徐伟 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91330500550515703T 是 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 8 税务登记证号码 91330500550515703T-是 组织机构代码 91330500550515703T-是 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 159,649,579.11 45,634,076.62 249.85%毛利率%33.96 28.77-归属于挂牌公司股东的净利润 30,659,953.35 3,627,971.31 745.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,917,431.70 1,628,177.70 1,553.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.03 4.89-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.46 2.20-基本每股收益 0.44 0.07 528.57%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 276,952,170.95 135,189,892.20 104.86%负债总计 89,877,034.99 60,858,841.67 47.68%归属于挂牌公司股东的净资产 187,075,135.96 74,331,050.53 151.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 1.36 71.32%资产负债率%（母公司）29.41 45.02-资产负债率%（合并）32.45 45.02-流动比率 2.20 2.19 -利息保障倍数 14.67 3.46-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -47,045,205.36 4,164,106.21 -1229.78%应收账款周转率 3.98 2.88 -存货周转率 2.73 1.65 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%104.86 47.72 -营业收入增长率%249.85 -23.46 -净利润增长率%745.10 -64.73 -五、股本情况 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 74,813,000 54,600,000 37.02%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,402,966.65 所得税影响数 660,445.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,742,521.65 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司专业从事单晶硅及其制品的研发、生产和销售；主要产品为 36 英寸半导体硅片，产品定位于中高端分立器件以及集成电路用硅片市场，公司属于制造业中的化学原料和化学制品制造业，具体可归类为信息化学品制造(C2664)。公司经过多年的技术研发和经验积累，拥有完整的半导体硅研磨片生产制造工艺和调试检测技术，核心技术主要体现在拉晶工艺，目前，公司拥有 17 项发明专利，6 项实用新型专利。公司通过客户的供应商认证，从前期的产品小样试用、小批量稳定性论证，到后续的生产现场考核评估和合格供方批量采购，最终纳入客户的合格供应商名单，产成品直销给客户，实现销售收入和利润，公司与客户建立起长期、稳定的合作关系。2.报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司董事会和管理层积极把握企业发展机遇，利用行业并购重组，对资源、技术和市场进行了充分地整合，持续加大产品的研发投入，大力推进扩产建设项目，加强企业内部管理，持续提升治理水平和盈利能力，较好地实现了公司 2016 年度经营目标。公司 2016 年实现营业收入 159,649,579.11 元，比上年同期增加 114,015,502.49 元，增加 249.85%；净利润 30,659,953.35 元，比上年同期增加 27,031,982.04 元，同比增加 745.10%。经过一整年的发展，公司已在半导体单晶硅研磨片领域形成了一定的生产规模和较高的市场占有率，公司将持续地推进成本控制和质量提升工作，以进一步提高企业竞争力和市场影响力。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 159,649,579.11 249.85%100.00%45,634,076.62 -23.46%100.00%营业成本 105,425,452.31 224.34%66.04%32,504,744.16 -2.40%55.86%毛利率 33.96%18.05%28.77%-34.82%管理费用 13,173,838.97 66.72%8.25%7,902,008.30 -18.10%16.18%销售费用 4,266,489.50 127.41%2.67%1,876,110.61 -36.93%4.99%财务费用 2,628,552.82 205.19%1.65%861,297.96 -56.72%3.34%股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 12 营业利润 31,788,679.54 1328.18%19.91%2,225,814.52 -80.27%18.92%营业外收入 5,186,462.19 100.08%3.25%2,592,200.00 368.12%0.93%营业外支出 1,052,792.39 267.11%0.66%286,775.74 379.37%0.10%净利润 30,659,953.35 745.10%19.20%3,627,971.31 -64.73%17.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：项目重大变动的主要原因为：公司完成了对宁夏中晶半导体材料有限公司和西安中晶半导体材料有限公司的 100%权益并购重组事宜，第一年度合并报表，故各项目的变动比例均出现较大变动。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 155,824,125.54 102,809,375.13 45,171,792.47 32,104,723.05 其他业务收入 3,825,453.57 2,616,077.18 462,284.15 400,021.11 合计合计 159,649,579.11 105,425,452.31 45,634,076.62 32,504,744.16 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 148,792,359.46 95.60%45,039,744.22 98.70%外销 7,031,766.08 4.40%594,332.40 1.30%合计 159,649,579.11 100.00%45,634,076.62 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成基本稳定，其中国外销售比例提高 3.1%，主要原因是子公司宁夏中晶半导体材料有限公司的外销收入纳入合并报表。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -47,045,205.36 4,164,106.21 投资活动产生的现金流量净额 -38,400,041.17 -32,084,451.36 筹资活动产生的现金流量净额 65,797,584.64 31,389,013.35 现金流量分析现金流量分析：2016 年经营活动产生的现金流量净额为-4,704.52 万元，主要原因是公司的销售回款主要为银行承兑汇票方式，但是付款方式包括但不限于员工薪酬支出、水电费支出、税费缴纳支出、进口采购付款等都是银行电汇等方式，2016 年全年经营活动现金流出总额为 9,958.58 万元。2016 年投资活动产生的现金流量净额为-3,840.00 万元，主要原因是收购宁夏和西安子公司的现金对价等付款，2016 年支付现金对价款为 3,471.38 万元。2016 年筹资活动产生的现金流量净额为 6,579.76 万元，主要原因是中晶股份 2016 年股票发行经 2016 年3 月 19 日公司第 1 届董事会第 12 次会议、2016 年 4 月 7 日公司第 2 届临时股东大会审议，向 4 名投资者共计发行 771.3 万股，每股发行价格 8.50 元，募集资金总额为人民币 65,560,500.00 元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 1 四川晶美硅业科技有限公司 19,283,048.26 12.08%否 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 13 2 2 山东晶导微电子有限公司 19,040,165.14 11.93%否 3 3 济南科盛电子有限公司 15,544,199.18 9.74%否 4 4 中国电子科技集团公司第四十六研究所 8,712,853.21 5.46%否 5 5 浙江金瑞泓科技股份有限公司 6,402,306.40 4.01%否 合计合计 68,982,572.19 43.22%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 1 OCI Company Ltd.15,778,048.88 20.59%否 2 2 REC Advanced Silicon Materials LLC 9,944,209.10 12.98%否 3 3 宁夏隆基硅材料有限公司 9,004,213.66 11.75%是 4 4 上海矽乐光电科技有限公司 7,143,575.36 9.32%否 5 5 金坛市杰华能源科技有限公司 4,142,319.76 5.41%否 合计合计 46,012,366.76 60.05%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,836,847.25 2,904,349.90 研发投入占营业收入的比例 2.40%6.36%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 23 公司拥有的发明专利数量 17 研发情况：研发情况：2016 年中晶股份共有五项立项研发项目，全年研发费用发生额合计为 3,836,847.25 元，研发投入占营业收入的比例为 2.40%。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,105,713.65 -86.21%1.12%22,515,646.40 18.00%16.65%-93.27%应收账款 60,293,019.33 217.92%21.77%18,964,829.17 49.61%14.03%55.19%存货 55,855,407.67 161.90%20.17%21,327,184.42 18.19%15.78%27.84%长期股权投资 固定资产 93,457,614.52 207.94%33.75%30,348,935.37 -8.41%22.45%50.32%在建工程 76,893.08 -99.46%0.03%14,256,062.96 10.55%-99.74%短期借款 16,593,771.01 50.85%5.99%11,000,000.00 0.00%8.14%-26.36%长期借款 29,000,000.00 0.00%10.47%29,000,000.00 21.45%-51.19%资产总计 276,952,170.95 104.86%100.00%135,189,892.20 47.72%100.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债表项目重大变动的主要原因为：公司完成了对宁夏中晶半导体材料有限公司和西安中晶半导体股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 14 材料有限公司的 100%权益并购重组事宜，第一年度合并报表，故各项目的变动比例均出现较大变动。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 序序号号 子公司名称子公司名称 营业收入营业收入 净利润净利润 净利润率净利润率 关联关系关联关系 1 宁夏中晶半导体材料有限公司 102,697,430.26 22,152,183.98 21.57%100%控股子公司 2 西安中晶半导体材料有限公司 41,391,391.34 7,078,314.58 17.10%100%控股子公司 3 浙江中晶新材料研究有限公司 0.00 -156,244.48 -100%控股子公司 （2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 序号序号 理财理财产品名称产品名称 本金总额本金总额 投资收益投资收益 年化收益率年化收益率 1 中国银行中银日积月累理财产品 44,000,000.00 114,763.02 2.17%（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 半导体行业存在三大产业分支：一是以集成电路为核心的微电子产业，二是以半导体分立器件为主导的电力电子产业，三是以光电子器件为主轴的光电子产业。半导体分立器件作为介于电子整机行业以及上游原材料行业之间的中间产品，是半导体行业的基础及核心领域之一，直拉单晶硅材料为半导体分立器件制造的最主要基础材料。国内分立器件产业规模大。我国分立器件市场各应用领域均保持着平稳的增长速度，其中消费电子、网络通信、计算机与外设领域的增长速度超过整体市场的平均水平，呈现良好的发展态势。随着节能环保、新能源、新能源汽车等先导性、支柱性产业的快速发展，光伏、智能电网、汽车电子以及 LED 照明等热点应用领域逐渐成长为半导体分立器件的新兴市场。虽然半导体行业整体发展平稳增长，但受宏观经济影响，市场需求趋于疲软，行业竞争加剧，行业毛利率下降明显。在半导体分立器件用单晶硅研磨片细分领域中，公司产能已经进入行业前列。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司专注于 3-6 英寸研磨硅片研发、生产和销售，经过 7 年的发展，积累了丰富的客户资源，进一步提升了客户开发能力与服务经验，已经形成了稳定的客户群、较高的市场占有率和良好的品牌影响力。在规模发展方面，公司 2015 年完成了新厂年产 1800 万片 36 英寸 CZ 单晶硅片的厂房及配套基础建设工程，2016 年完成新厂房的搬迁扩产工作。通过行业兼并重组以 100%股权收购的宁夏中晶和西安中晶目前产能已处于产业领先地位。随着市场的逐步开发，公司产品结构趋于完善，目前已具备超低阻值 TVS 芯片用全系列硅片产品、中阻FR/HER/SF/STD/硅堆/放电管/功率三极管系列芯片用硅片产品和超高阻可控硅芯片用硅片产品。并购完成后，宁夏公司采用的 MCZ 单晶生产工艺更进一步补充和优化了产品结构，大大提高了公司产品的适用性，产品质量竞争能力进一步得到提升。公司技术中心将积极投入研发，整合浙江公司 CZ 工艺的技术优势和宁夏公司MCZ 工艺的技术优势，更好地提升单晶的品质，满足客户对硅片产品的潜在需求。通过兼并重组，公司业务得到快速扩张，行业影响力大大增强，供应链整合和议价能力提升以及宁夏公司所实施的工业用电电价优惠政策，优化了成本结构，产品成本控制能力的加强也进一步提升了公司产品的市场价格竞争能力。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 公司在完成并购前，产品主要满足高端客户市场需求；并购完成后，并结合公司新厂房的搬迁扩产项目，有利于公司进一步扩大生产和销售规模，增加市场占有率，并根据下游客户的需求选择最合适的上游供应商；宁夏中晶和西安中晶可借助浙江公司在生产管理和客户渠道上的优势，提高产能利用率；在技术和资源上也可实现整合。这将有利于全面提升公司的盈利能力和抗风险能力，实现规模与业绩的同步增长。二、风险因素 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 15（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、供求失衡风险 半导体单晶硅制造行业终端市场主要应用于电子消费领域、计算机领域、通信基础设施领域以及汽车电子领域等，总体受市场格局变动、整机市场发展状况、产品技术升级等影响较大，存在供需波动。影响波动的因素主要有国内外经济发展状况，居民消费能力和水平以及全球化产业转移等，这些因素可能导致供大于求或供不应求的情况，进而影响公司的产品销量或销售价格。针对上述风险，公司采取“以销定产”的商业模式开展业务，公司根据合同约定和客户需求合理地安排生产计划。二、原材料价格波动风险 多晶硅是生产单晶硅的主要原料。目前国内半导体单晶硅行业的主要原材料多晶硅和设备依靠进口，受国外原料、设备和技术的限制。由于在多晶硅提纯过程中，我国企业尚没有完全掌握其核心提炼工艺，生产成本偏高和质量控制能力较差。因此，单晶硅制造企业对原材料多晶硅的需求基本依靠进口；虽国内有部分厂家能够生产出半导体多晶硅，但是产品性能稳定性和纯度都还不够，暂不能实现进口替代。目前世界范围内 80%以上多晶硅的产量都是供给光伏产业用，半导体多晶硅品质要求高、占比小，不受国际贸易双反影响，供求关系稳定，但材料价格仍会受到光伏产业影响，在光伏产业爆发性增长时期，价格曾一度走高，而在光伏产业低谷时期，价格回归正常。总体来说，原材料多晶硅的价格波动将对公司产品的生产成本及毛利率水平造成影响。针对上述风险，一方面，公司将密切关注光伏产业的发展趋势，并合理预测产业波动周期，及时调整原材料库存量。另一方面，公司除与目前的多家供应商建立起紧密的合作伙伴关系外，还积极与日本、美国等多晶硅供应商开展起业务联络以拓展多晶硅供应渠道，防止多晶硅采购过于集中可能带来的风险；公司通过多家比对挑选出品质较优的原材料，以提高公司产品的性能和质量。同时，公司也密切关注国内技术和工艺不断提升的供应商，寻求更多性价比更高的原材料。三、实际控制人不当控制风险 徐一俊持股 26.56%、徐伟持股 15.99%；双方共持股 42.55%；徐一俊、徐伟于 2014 年 1 月 31 日签署了一致行动协议，约定双方向股东大会提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在中晶股份的其他有关重大决策中意思表示保持一致。徐一俊与徐伟为公司的共同实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。针对上述风险，公司已通过建立了治理机制，并将进一步完善公司的治理机制，同时严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则、关联方交易管理办法、对外投融资管理办法、对外担保管理办法治理公司。公司将落实董事会、监事会的决策监督功能，提高内部控制的有效性，以降低公司发展中的风险。四、资产抵押风险 截至 2016 年 12 月 31 日，将账面原值约为 1,050.19 万元的土地使用权无形资产抵押，获得银行长期借款 1,400.00 万元，将账面原值约为 1,787.31 万元的应收票据质押，获得银行短期借款1,659.38 万元。如果公司不能及时偿还上述银行借款，将对公司的生产经营产生重大影响。针对上述风险，公司加强应收账款和存货管理，提高应收账款和存货周转率。五、公司治理风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司的快速发展，并购重组、定向增发、进军新材料，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司采取的措施为：公司已经进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对三会召开程序进一步细化，对三会运作机制进一步规范；还制定了关联交易管理办法等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 16 完整。公司管理层进行了关于公司治理业务的相关的学习，对公司章程及相关规则、制度进行了深入研究，并承诺在实际运作中严格要求、切实履行。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明（一）（一）非标准审计意见说明：非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：无（二）（二）关键事项审计说明：关键事项审计说明：无 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（一）是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二（三）是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二（五）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一）（一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 11,304,842.25 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 20,000,000.00 11,304,842.25 日常性关联交易的对手方为宁夏隆基硅材料有限公司，公司于2016年4月22日发布“关于预计 2016 年度日常性关联交易”的公告，并于 2016 年 5 月 12 日经过 2015 年度股东大会审议。（二）（二）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 西安中晶半导体材料有限公司 中晶股份采购硅片等 485,957.44 不适用 西安中晶半导体材料有限公司 中晶股份出售硅棒等 397,221.74 不适用 宁夏中晶半导体材料有限公司 中晶股份采购硅棒等 2,103,714.19 不适用 宁夏隆基硅材料有限公司 宁夏中晶承租房屋、设备等 1,311,573.17 否 股票代码：831214 中晶股份 2016 年年报 18 隆基绿能光伏集成有限公司 中晶新材料购置分布式光伏发电系统 3,076,923.02 否 隆基绿能科技股份有限公司 购置动力等 1,296,562.64 否 南通皋鑫电子股份有限公司 中晶股份出售硅片等 3,349,920.68 否 银川隆基硅材料有限公司 宁夏中晶出售母合金等 891,680.20 否 宁夏隆基硅材料有限公司 宁夏中晶出售研磨片等 728,343.93 否 长兴中晶投资管理合伙企业（有限合伙）房屋租赁 1,200.00 否 总计总计 -13,643,097.01 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：以上偶发性关联交易，公司已经于 2017 年 4 月 25 日的第一届董事会第二十次会议中追认审议通过，并于2017 年 4 月 27 日公告。该议案尚需经过 2016 年度股东大会审议。报告期内，偶发性关联交易总金额为 13,643,097.01 元，其中母子公司潜在关联方期间关联交易采购总额为 2,589,671.63 元，占比 18.98%；母子公司潜在关联方期间关联交易销售总额为 397,221.74 元，占比 2.91%。该关联交易对于公司生产经营，是必要的、属于正常的生产经营活动。注释：隆基绿能科技股份有限公司简称“隆基股份”，原名西安隆基硅材料股份有限公司 隆基绿能光伏集成有限公司简称“乐叶光伏”，原名乐叶光伏能源有限公司 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则第三十六条规定：挂牌公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的关联交易，可以免于按照关联交易的方式进行审议和披露。西安中晶半导体材料有限公司与宁夏中晶半导体材料有限