830886_2016_太尔科技_2016年年度报告_2017-04-20.pdf

福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 证券代码：证券代码：830886 830886 证券简称：证券简称：太尔科技太尔科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 太尔科技 NEEQ:830886 福建太尔电子科技股份有限公司 （Fujian Taier Electronics TechnologyCo.,Ltd.）年度报告 2016 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月，股票发行新增股份 22,000,000 股(公司以 4.97 元每股的价格向漳州片仔癀药业股份有限公司及福建合晖投资管理有限公司定向增发 2200 万股股票，融资金额10,934 万元)在全国股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行的成功，为公司经营、技术研发、品牌推广和渠道开拓带来了充足的资金；2、2016 年 4 月，太尔科技品牌运营中心正式落户厦门市观音山商务中心，为公司品牌推广和渠道拓展提供有力的支持，并成立厦门分公司。经厦门市思明区市场监督管理局批准，并下发分支机构营业执照，并取得分支机构营业执照（统一社会信用代码91350203MA347Y3D2M）；3、2016 年 6 月，公司与益丰大药房连锁股份有限公司余庆堂（漳州）医药有限公司、北京大立医药有限公司等 14 家机构及个人于 2016 年 6 月 29 日正式分别签署 VLIKE 品牌战略合作框架协议，确立协议双方互为战略合作伙伴关系，并予以长期保持合作关系。4、2016 年 10 月，公司进行了资本公积转增股本的权益分派方案（每 10 股转增 10 股），转增前公司股本为 66,850,000 股，转增后公司股本为 133,700,000 股。5、2016 年年度，公司获得中国创新创业大赛漳州校区的一等奖、中国创新创业大赛全国总决赛的优秀奖,体现了公司产品在市区乃至全国范围内的创新高度。6、2016 年，公司的主营业务、商业模式初步实现升级转型，公司的业务由传统的微型电声产品制造业逐步转变为以骨传导技术为核心的高科技智能终端电声产品销售为主，耳机、扬声器等传统微型电声产品的代加工为辅的销售格局。福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义.1 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 管理层讨论与分析.8 第五节 重要事项.28 第六节 股本变动及股东情况.30 第七节 融资及分配情况.32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 公司治理及内部控制.38 第十节 财务报告.42 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、太尔科技 指 福建太尔电子科技股份有限公司 片仔癀 指 漳州片仔癀药业股份有限公司（证券代码：600436），公司战略合作伙伴，股东 基准精密 指 基准精密工业（惠州）有限公司（富士康全资子公司），公司代加工商 东莞永保电子 指 东莞永保电子有限公司，公司客户。主要为三星供应电池、手机等配套产品 鼎酷科技 指 广东欧珀移动通信有限公司控股子公司，公司客户。为 OPPO 提供手机、平板等电子产品的零部件和周边配套产品 丽芙家居 指 上海丽芙家居用品有限公司，公司客户 富强电子 指 东莞富强电子有限公司（正葳集团旗下公司），公司客户 全成电子 指 博罗县全成电子有限公司），公司客户 讯扬电子 指 厦门讯扬电子科技有限公司，公司客户 益扬电子 指 厦门益扬电子科技有限公司，公司客户 信利半导体 指 信利半导体有限公司（香港信利国际控股有限公司控股全资子公司），公司材料供应商 浪尖设计 指 深圳市浪尖设计有限公司，公司签约的方案设计公司 麦锡策划 指 深圳市麦锡工业产品策划有限公司，公司签约的设计方案及活动策划公司 报告期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、传统制造业务萎缩带来的风险 公司基于自身完善的生产工艺、质量控制和管理经验，已经成为永保电子（三星电子）、鼎酷科技（OPPO）、富强电子、全成电子（华为）、丽芙家居等客户的合格供应商。公司采取“订单式生产”的业务模式，下游客户的市场订单量决定了公司在制造业方面的业绩。尽管公司与永保电子等上述客户已建立稳定的合作关系,但近两年受下游市场不景气的影响，公司同样面临着传统制造业务萎缩带来的风险。2、公司经营业务转型及自主品牌推广带来的风险 经过 2 年多的骨传导技术产品研发设计和渠道开发拓展，2016 年公司的主营业务、商业模式初步实现升级转型，公司基本形成以骨传导技术为核心的高科技智能终端电声产品销售为主，耳机、扬声器等传统微型电声产品的代加工为辅的销售格局。推出自主品牌产品是企业做大做强，谋求更大发展及电声行业发展趋势的内在需求，也要求公司逐渐从“以产品为中心”向“以客户和市场为中心”转变。自有品牌研发设计及自有销售渠道和体系的建立需要较大的投入，新的业务模式对公司的各个方面提出更高的要求，公司自 2015 年正式启动业务转型以来，由于新项目持续投入，目前公司出现较大的亏损，因此存在经营业务转型及自有品牌推广带来的风险。3、公司亏损较大带来的风险 在宏观经济整体低迷的背景下，受三星电子新品更迭和主要劳动力市场的转移以及其市场下滑、整体供应商结构持续调整，而三星电子作为公司的主要客户，对公司传统的营收来源产生重大影响，同时开发的新客户也收到行业周期的影响，未能对公司形成有效的业务贡献，只有小额的订单，而 2016 年度是公司福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 的战略转型升级的一年，公司加大对于骨传导智能健康领域的研究，产品研发设计，市场推广和渠道建设，投入了大量的资金，导致 2016 年亏损较大。公司因客户多元化、产品多元化，企业转型升级的战略布局带来的市场风险，对公司的持续盈利造成了一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。1、本期新增“传统制造业务萎缩带来的风险”；2、本期减少三个风险：1、“主要客户高度集中带来的风险”；目前随着公司业务的拓展，主要客户除了传统的核心客户东莞永保电子之外，已经新增北京创艺、漳州大通等一系列的骨传导产品的渠道销售商，有效的缓解了原来主要客户高度集中带来的风险。2、“资产负债率较高带来的风险”；随着 2016 年片仔癀等机构股东的入股，也给公司带来较为充足的资金，公司及时处理了银行贷款在内的相关债务，截止报告期的资产负债率为17.19%。3、“公司产品结构过于单一和扬声器产品毛利率过低导致的风险”。公司完成转型之前的主要产品集中在耳机和扬声器等电声元器件的代加工上，品类单一，利润薄。2016 年公司的骨传导产品面市后及时改变企业在产品结构单一化的局面，一定程度上丰富了公司的产品，同时自主研发、自主品牌的成功也有效解决了过去产品毛利率过低的现象。福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建太尔电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Taier Electronics Technology Co.,Ltd.证券简称 太尔科技 证券代码 830886 法定代表人 罗令 注册地址 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧 办公地址 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方莉、郑建辉 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 二、联系方式 董事会秘书 林潮勇 电话 0592-5779235-6009 传真 0592-5779237 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省漳州市云霄县莆美镇中柱村城南中学南侧;363300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-07-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 骨传导智能穿戴设备、耳机、扬声器等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）133,700,000 做市商数量 3 控股股东 罗令 实际控制人 罗令 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91350600563393223W 否 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 税务登记证号码 91350600563393223W 否 组织机构代码 91350600563393223W 否 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,546,480.81 7,238,112.95 18.08 毛利率%55.61-12.84-归属于挂牌公司股东的净利润-42,385,495.26-28,251,077.77-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-43,086,734.73-28,628,849.29-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-34.27-51.53-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.84-52.22-基本每股收益-0.33-0.48-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 134,653,112.91 123,430,047.01 9.09 负债总计 23,147,694.46 77,975,908.68-70.31 归属于挂牌公司股东的净资产 111,505,418.45 45,454,138.33 145.31 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.01-17.82 资产负债率%17.19 63.17-流动比率 1.05 0.24-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-37,467,142.07-32,049,488.23-应收账款周转率 2.83 2.68-存货周转率 0.47 0.82-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.09 1.59-营业收入增长率%18.08-86.01-净利润增长率%-五、股本情况 单位：股 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 133,700,000.00 44,850,000.00 198.10 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）147,400.00 委托他人投资或管理资产的损益 317,753.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 236,086.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 701,239.47 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 701,239.47 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 本公司所处行业为C39 计算机、通信和其他电子设备制造业，主要为手机、电脑等多媒体终端设备厂商提供周边配套微型电声元器件及消费类电声产品的设计、制造和销售，并提供骨传导智能可穿戴设备的研发、设计、品牌运作及售后服务，为听力健康提供辅助性综合解决方案，属于高新技术企业。公司目前已取得证书的专利44 项，其中骨传导相关专利19 项，凭借先进的制造工艺、突出的核心技术及市场先发优势、现代管理模式为东莞永保电子（三星电子）、全成电子（华为）、讯扬电子等提供多媒体终端设备周边微型电声产品的解决方案（含耳机、扬声器等），与片仔癀、基准精密（富士康）、信利半导体、麦锡策划等携手共同打造大健康领域服务平台，提供骨传导智能可穿戴设备的一体化集成服务。报告期内公司的商业模式在业务、产品和服务上发生了较大的变化：（1）公司的业务由传统的制造业逐步转变为以骨传导技术专利为主导，以提供骨传导智能技术为核心，以智能穿戴、智能助听、智能通讯等模块提供系统化服务。经过 2 年多的骨传导技术产品研发设计和渠道开发拓展，2016 年公司的主营业务、商业模式初步实现升级转型；（2）公司主要产品基本形成以骨传导技术为核心的高科技智能终端电声产品销售为主，耳机、扬声器等传统微型电声产品的代加工为辅的销售格局；（3）公司以发展各地药超连锁企业和有销售资源（电子行业及医药行业）的公司为经销商的销售模式拓展业务，通过销售骨传导智能穿戴产品获得收益，公司的客户也由原来的东莞永保电子、全成电子等手机周边电子设备厂商拓展增加了大型医药商超、电子产品卖场等，截止报告期，骨传导产品的销售收益已经远大于传统电声产品的销售收入。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，持续加强技术研发及市场营销，但在宏观经济整体低迷的背景下，受三星电子新品更迭及主要劳动力市场的转移，其他新开发的客户也收到行业周期的影响，未能在公司的传统电声产品代加工业务有比较突出的贡献，只有小批量的订单。同时因公司的骨传导智能穿戴项目技术研发攻关、市场开拓和加强团队建设，加大研发投入、市场渠道开拓及管理费用大幅增加。2016 年度，公司实现营业收入8,546,480.81 元，净利润-42,385,495.26 元。1、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 134,653,112.91 元，比上年末 123,430,047.01 元增长了 9.09%；主要系本年度完成对片仔癀即合晖投资的定向发行，导致资产规模有所增加。负债总额为 23,147,694.46 元，比上年度末的 77,975,908.68 元下降了 70.31%，主要系报告期偿付银行贷款3,100.00 万元及归还片仔癀2,000.00 万元借款本金；净资产总额为 111,505,418.45 元，比上年度末45,454,138.33 元增长了145.31%，主要系报告期发行股票2,200.00 万股，募集资金10,934.00 万元所致。2、公司经营成果 2016 年公司营业收入 8,546,480.81 元，比上年同期的 7,238,112.95 元上升了 18.08%；净利润为-42,385,495.26 元，比去年同期的-28,251,077.77 元亏损幅度增加14,134,417.49 元。因三星电子市场下滑、整体供应商结构调整，导致来自东莞永保电子（三星电子）订单减少，同时新客户也受到大行业周期的影响，未能形成有效订单，目前只有小额订单的情况下，造成了2016 年传统电声产品代加工业务营业收入大幅下降。同时公司在加大骨传导智能可穿戴设备的研发设计、品牌运营、渠道建设，增大了公司对于新项目的投入，造成费用的增加，以上也导致了公司整体利润出现较大亏损。营业成本3,793,418.81 元，比上年同期的8,167,509.32 元下降了53.55%；主要原因是：（1）上期成本中主要为耳机及扬声器等产品的成本（含材料成本、直接人口、折旧费用等），本期生产人员均大幅减少，同时部分闲置生产线已计提减值准备，进而导致公司负担的直接及间接费用减少，营业成本大幅下降；（2）本期营业收入主要为骨传导智能产品，此产品为我司自主研发的新产品，成本相对较低。归属于挂牌公司股东的净利润-42,385,495.26 元，比上年同期的-28,251,077.77 元减少了14,134,417.49元，主要原因是一方面本期公司为加大品牌运营及渠道建设新设立了厦门分公司，造成销售费用的增加，另一方面本期公司本着谨慎性原则，对闲置的固定资产、在建工程以及存货充分的计提了减值准备，以致本期资产减值损失较上年同期增加。3、现金流量情况 2016 年公司经营活动产生的现金净流量-37,467,142.07 元，比上年同期的-32,049,488.23 元减少了5,417,653.84 元，主要系销售商品、提供劳务及收到其他与经营活动有关的现金减少所致。福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 投资活动产生的现金流量净额为-13,537,714.89 元，较去年同期-13,801,592.93 元减少流出 263,878.04元，主要系本期购买保本型银行理财产品取得投资收益增加所致。筹资活动产生的现金流量净额为55,130,676.27 元，较去年同期46,167,691.42 元增加流入8,962,984.85元，主要系本期股票发行筹集资金109,340,000.00 元同时偿付银行借款所致。4、业绩差异情况分析 公司于 2017 年 1 月 10 日发布业绩预增公告（编号：2017-002）披露 2016 年度实现销售收入 5,164.47万元，利润 561.59 万元。经福建华兴会计师事务所对公司 2016 年度财务报表进行审计，公司 2016 年度销售收入及利润水平与业绩预增公告存在较大差距。造成差异原因系公司和会计师基于谨慎性原则，根据经销商期后对代管商品的实际提货情况，调整 2016 年度拟确认的已售代管商品收入。综合期后提货情况判断，根据实质重于形式的原则，代管形式对于经销商的实际约束力有限，所售货品的控制权及风险尚无法判断是否已完全转移。2016 年度实际尚未提货的部分收入合计 4,309.83 万元，其中北京创艺 3,074.36万元、漳州大通 1,235.47 万元，公司销售部门也与两家经销商进行了积极沟通，并敦促其尽快提货，其中，北京创艺已于 2017 年 3 月 30 日提货并确认收货。报告期内公司主营业务发生较大变化，基本形成以骨传导技术为核心的高科技智能终端电声产品销售为主，耳机、扬声器等传统微型电声产品的代加工为辅的销售格局。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,546,480.81 18.08 100.00 7,238,112.95-86.01 100.00 营业成本 3,793,418.81-53.55 44.39 8,167,509.32-80.92 112.84 毛利率 55.61%-12.84%-管理费用 17,457,980.49 9.38 204.27 15,960,645.65 122.35 220.51 销售费用 17,628,637.53 189.11 206.27 6,097,487.21 1,317.25 84.24 财务费用 1,590,874.38-44.80 18.61 2,881,825.36 56.85 39.81 资产减值损失 10,840,691.94 291.09 126.84 2,771,906.09-38.30 投资收益 317,753.42-3.72-营业利润-42,768,981.31-500.43-28,647,684.91-营业外收入 404,465.33-13.71 4.73 468,702.41-78.08 6.48 营业外支出 20,979.28 1.72 0.25 20,625.53-81.21 0.28 所得税费用-51,469.74-95.59 0.71 净利润-42,385,495.26-495.94-28,251,077.77-390.31 项目重大变动原因项目重大变动原因：福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 1、报告期内，主营业务发生变更，营业收入主要为骨传导智能产品，收入规模总体较上年增长 18.08%；营业成本 3,793,418.81 元，比上年同期的8,167,509.32 元下降了53.55%；一方面是因为本期公司负担的直接及间接费用减少，营业成本下；另一方面，由于本期营业收入主要为骨传导智能产品，此产品为我司自主研发的新产品，成本相对较低。2、本期毛利率 55.61%，较上期大幅提升，主要系一方面本期自主品牌骨传导产品毛利较高，另一方面本期传统产品由于生产人员减少等原因，单位成本下降，毛利亦有所提升。本期骨传导智能产品销售额占本期营业收入的 67.68%，耳机产品销售额占本期营业收入的 25.76%，由于新产品成本较低，销售占比较大，所以报告期的毛利率整体有所增长。3、管理费用较去年同期增长 9.38%，影响变动的原因如下：（1）研发费用较去年同期减少 4,259,482.41 元，降幅 49.49%，主要系上期自主研发的项目在本期完成，产品成功推出市场，研发投入较去年减少。（2）职工薪酬较去年同期增长 119.35%，主要系本期新成立厦门分公司，公司规模扩大，管理人员增补及调薪所致。（3）中介费较去年同期增长 84.12%，主要系本期知识产权、专利及商标注册投入的费用增加所致。（4）折旧摊销较去年同期增长 51.80%，主要系本期将闲置的生产设备折旧及生产车间的长期待摊费用计入管理费用核算。（5）租金较去年同期增长 82.30%，主要系本期传统产品产量减少，将生产车间摊销的租金计入管理费用核算。（6）税金较去年同期下降 62.98%，主要系本期 5-12 月份的土地使用税计入税金及附加科目核算。（7）业务招待费较去年同期增长 103.06%，主要系本期骨传导新品洽谈业务活动增加。（8）车辆费用较去年同期增长 133.69%，主要系本期车辆维修费用增加。（9）其他较去年同期增长 155.06%，主要系本期企业会员会费增加。3、销售费用较去年同期增长 189.11%,主要原因有：（1）报告期内职工薪酬增加 1,870,889.41 元，主要系新设立厦门分公司、人员增补及调薪所致；（2）报告期内广告宣传费增加 5,547,398.68 元，增长 109.70%，主要系公司本期加强骨传导相关产品的品牌市场运作及推广；（3）报告期内业务招待费增加 547,560.98 元，增长 487.16%，主要系新产品业务洽谈及新品研讨会等活动增加所致；（4）报告期内技术服务费增加 719,782.97 元，增长 170.78%，主要系公司宣传 VLIKE 品牌形象，与福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 深圳市孟想文化传媒有限公司签订了技术服务协议。（5）报告期内办公费、折旧费、租金及其他等费用均系新设立厦门分公司费用增加所致。（6）报告期公司为扩大渠道建设、加强品牌运作，新设立了品牌营运中心-厦门分公司，因此，本期较上年同期增加了办公场所租金、物业、水电等多项费用。4、财务费用较去年同期下降 44.80%，主要原因是报告期内偿还贷款，利息费用减少。5、资产减值损失较去年同期增长 291.09%，主要原因有：（1）本期对预付账款计提了坏账准备，坏账损失较上期增加 2,318,889.36 元。（2）本期对原有产品的库存充分计提存货跌价准备，存货跌价损失较上期增加 1,089,852.20 元。（3）本期对闲置的固定资产计提了减值准备，固定资产减值损失较上期增加 741,801.91 元。（4）本期对在建工程计提了减值准备，在建工程减值损失较上期增加 3,918,242.38 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 8,534,492.58 3,781,430.58 7,174,418.44 8,116,332.46 其他业务收入 11,988.23 11,988.23 63,694.51 51,176.86 合计合计 8,546,480.818,546,480.81 3,793,418.813,793,418.81 7,238,112.957,238,112.95 8,167,509.328,167,509.32 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%骨传导智能产品 5,783,976.74 67.68-耳机 2,201,357.85 25.76 6,769,696.82 93.53 扬声器 396,581.20 4.64 76,445.58 1.06 其他-31,704.59 0.44 耳机加工 152,576.79 1.79 296,571.45 4.10 其他收入 11,988.23 0.13 63,694.51 0.87 合计 8,546,480.81 100.00 7,238,112.95 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，自主研发的骨传导智能产品开始销售并形成业绩，占本期营业收入的 67.68%，传统耳机产品代加工业务本期收入金额减少，占本期营业收入的 25.76%，占营业收入的比例下降 67.48 个百分点，主要系本期主营业务发生变更，公司致力于销售骨传导智能产品，同时传统耳机产品受市场影响本期订单减少。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-37,467,142.07-32,049,488.23 投资活动产生的现金流量净额-13,537,714.89-13,801,592.93 筹资活动产生的现金流量净额 55,130,676.27 46,167,691.42 现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额为-37,467,142.07 元，较上年同期的-32,049,488.23 元减少了5,417,653.84 元，主要系销售商品、提供劳务及收到其他与经营活动有关的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额为-13,537,714.89 元，较去年同期-13,801,592.93 元减少流出263,878.04 元，主要系本期购买保本型银行理财产品取得投资收益增加所致。筹资活动产生的现金流量净额为 55,130,676.27 元，较去年同期 46,167,691.42 元增加流入8,962,984.85 元，主要系本期股票发行筹集资金 109,340,000.00 元同时偿付银行借款所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京创艺艺成文化传播中心 3,529,914.52 41.30%否 2 漳州大通医药有限公司 1,411,965.81 16.52%否 3 东莞永保电子有限公司 1,856,216.88 21.72%否 4 四川省淇韵电子科技有限公司 741,055.56 8.67%否 5 海南唯一电子科技有限公司 427,119.66 5.00%否 合计合计 7,966,272.437,966,272.43 93.2193.21%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市骏联眼镜有限公司 1,188,598.29 18.94%否 2 上海超彩通信科技有限公司 919,982.28 14.66%否 3 基准精密工业（惠州）有限公司 764,133.81 12.18%否 4 东莞市凤岗新创硅胶制品厂 607,056.10 9.67%否 5 信利半导体有限公司 566,030.68 9.02%否 合计合计 4,045,801.164,045,801.16 6464.47.47%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,347,458.97 8,606,941.38 研发投入占营业收入的比例%50.87 118.91 专利情况专利情况：福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 44 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司 2016 研发投入 4,347,458.97 元，其中：员工薪酬 1,997,834.26 元，折旧费 176,142.57 元，材料及低值易耗品 1,030,282.83 元，设计费 222,886.79 元，模具费 430,974.38 元，测试服务费 182,801.87 元，其他 306,536.27 元。公司期末技术人员 30 人，主要致力于骨传导智能穿戴设备项目的研发，其中骨传导智能眼镜已推出市场并形成业绩。公司掌握的骨传导技术应用处于国内领先领域。公司分别于 2016 年 9 月荣获“2016（首届）福建企业创新 100”创新型成长企业奖，于 2016 年 10 月参加“第五届中国创新创业大赛之电子信息行业总决”荣获国家级别“优秀企业”奖。公司在骨传导技术研发和应用领域走在了同行业的前面，到信息披露日为止公司共获得发明专利、实用新型专利、外观专利、商标等无形资产 105 项，其中已经获得实用新型专利 43 项、外观设计专利 1 项、软件著作权 3 项、商标 47 项，作品 4 项，域名 7 项；另外 33 项发明专利、实用新型专利正在申请中（已过实审或已受理）。公司通过大量、夯实的技术储备来支撑公司行业发展优势，对市场上后续追赶或效仿的企业通过国家专利知识产权的保护进行了自我的防护作用，保持了强有力的竞争优势。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增的增减减%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 4,527,432.97 1,027.31 3.36 401,613.66 383.85 0.33 3.03 应收票据 1,501,870.71 1.12-1.12 应收账款 4,340,005.92 208.59 3.22 1,406,418.74-62.16 1.14 2.08 预付账款 2,756,928.26-41.45 2.05 4,708,584.52 312.17 3.81-1.76 存货 7,387,786.17-14.78 5.49 8,669,207.95-23.30 7.02-1.53 长 期 股权 投资-固定资产 5,962,790.38 77.34 4.43 3,362,288.16-12.21 2.72 1.71 在建工程 85,568,828.70 2.60 63.55 83,399,148.27 0.42 67.57-4.02 长 期 待摊 费用 1,658,485.55 632.07 1.23 226,546.10 9.11 0.18 1.05 其 他 非流 动资产 258,956.40 175.49 0.19 94,000.00-0.08 0.11 短期借款-31,000,000.00-25.12-25.12 长期借款-预收账款 379,371.80-48.98 0.28 743,599.38-0.60-0.32 福建太尔电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 应交税费 236,992.49 133.23 0.18 101,614.35-51.74 0.08 0.10 应付利息-57,835.55-26.12 0.05-0.05 其他应付款 170,277.46-99.18 0.13 20,814,537.86 1,270.28 16.86-16.73 资产总计 134,653,112.91 9.09 100.00 123,430,047.01 1.59 100.00-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长 1027.31%，主要系本期成功发行 2,200 万股普通股，募集资金109,340,000.00 元，本年末募集资金尚未使用完毕。2、应收票据较上年末增加 1,501,870.71 元，主要系本期漳州大通医药有限公司以银行承兑汇票支付货款。3、应收账款较上年末增长 208.59%，主要系本期末与北京创艺艺成文化中心达成合作，期末尚未收回货款所致。4、预付账款较上年末下降 41.45%，主要系本期对已中止的订单计提了坏账准备所致。5、固定资产较上年末增长 77.34%，主要系本期新增办公用车所致。6、长期待摊费用较上年末增长 632.07%，主要系本期厦门租赁的办公场所装修完成达到使用状态，结转 1,671,398.97 元至长期待摊费用。7、其他非流动资产较上年末增长 175.49%，主要系本期末支付深圳市三力欣实业发展有限公司设备款。8、短期借款较上年末减少 31,000,000.00 元，原因是本期归还全部银行贷款。9、预收账款较上年末下降 48.98%，主要系本期退还上年末预收京东众筹项目货款。10、应交税费较上年末增长 133.23%，主要原因有：（1）本期增补厦门分公司人员及调薪，应交个人所得税较上年增加 124,406.37 元，（2）本期与北京创艺艺成文化中心签订销售协议，印花税较上年末增加 10,971.77 元。11、应付利息较上年末减少 57,835.55 元，主要原因是本期归还全部银行贷款，期末无应付利息。12、其他应付款较上年末下降 99.18%，主要系本期归还上年向片仔癀借款 2,000.00 万元本金所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司使用募集资金购买保本型的理财产品合计 56,000,000.00 元，收益 317,753.42 元，截止 2016 年 12 月 31 日，理财产品全部已全