831502_2016_东都节能_2016年年度报告_2017-04-10.pdf

浙江东都节能技术股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-005浙江东都节能技术股份有限公司（ZHEJIANG DONGDU ENERGYSAVING TECHNOLOGY CO.,LTD.）2016东都节能NEEQ:831502年度报告浙江东都节能技术股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-00521、报告期内，根据公司未来发展战略需要，更好地开拓湖北市场业务，在湖北钟祥市新设全资子公司：钟祥市东都节能有限公司。2、报告期内，公司收到已受理完毕的四项实用新型专利证书。公 司 年 度 大 事 记浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告3目 录第一节声明与提示第二节公司概况第三节会计数据与财务指标摘要第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本变动与股东情况第七节融资及分配情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告4释义释义项目释义项目释义释义东都节能、公司、本公司指浙江东都节能技术股份有限公司永强集团指浙江永强集团股份有限公司永强投资指临海市永强投资有限公司科森热能指临海市科森热能设备有限公司嘉善东都指嘉善东都节能技术有限公司钟祥东都指钟祥市东都节能有限公司主办券商、招商证券指招商证券股份有限公司会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌三会指股东大会、董事会和监事会股东大会指浙江东都节能技术股份有限公司股东大会董事会指浙江东都节能技术股份有限公司董事会监事会指浙江东都节能技术股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员公司章程、章程指最近一次被公司股东大会批准的浙江东都节能技术股份有限公司章程生物质燃料指生物质成型燃料，又称生物质固体成型燃料公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告5第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无3、豁免披露事项及理由（如有）无浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告6【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述原材料采购风险报告期内，原材料（生物质燃料）占公司主营业务成本的比重仍然较大，是影响公司主营业务成本的重要因素。随着原材料（生物质燃料）的普及使用，农林废弃物等生物质原料的价值已被充分发现并利用，同时随着人工成本、运输费用的提升，及国内对于东南亚地区进口生物质燃料政策调整等因素影响，公司有可能面临因原材料（生物质燃料）成本上涨而引发的主营业务成本上升的风险。产品价格受传统化石燃料价格波动的风险公司产品主要替代煤、天然气等传统化石燃料，产品定价多参考上述传统化石燃料价格，受上述传统化石燃料的价格波动影响。如将来上述传统化石燃料价格出现长期的（大幅的）下降，公司产品价格提升将可能受到限制，甚至会存在因此而降低的风险，从而会对公司的盈利状况产生一定程度的不利影响。业务地域集中的风险目前公司客户主要集中在浙江省及周边地区，该地区地方政府对环保的要求较高，为公司生物质热能服务业务的发展创造条件；报告期内，公司开拓了湖北市场，以湖北钟祥为中心，向周边地区辐射拓宽热能服务。若将来公司不能加快其他地区市场开拓的进度，受地区市场容量的限制、同业竞争者的挤占市场份额，或未来该地区经济和市场环境发生重大不利变化及相关政策调整，将给公司业务的发展带来一定程度的不利影响。客户集中度较高的风险报告期内，公司前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 75.55%，比重较高，由于公司热能服务合同履行期限较长，客户的集中不会对公司经营的稳定性构成重大不利影响。但如果大客户因行业周期影响、自身生产经营变化或其他原因减少对公司热能需求，将会在短期内对公司盈利状况构成不利影响。成长性和盈利能力风险2014 年至 2016 年,公司主营业务收入分别约为1,806.24 万元、5,338.73 万元，7,278.70 万元，主营业务收入保持较快增长，公司在报告期内有所亏损。随着国家节能减排政策的力度不断加强以及用能企业能源成本压力的增大，生物质能源行业有望继续保持增长，为公司的竞争优势和盈利能力提供保障。但是，如果未来国家政策调整、公司的竞争优势不浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告7能持续提升、资金需求无法得到满足、成本控制不能有效控制、规模效应未能体现、市场开拓未达预期目标或市场环境发生重大不利变化，公司的成长性和盈利能力将受到不利影响。市场竞争风险热能服务供应商需具备提供热能服务整体解决方案的能力；客户选择供应商时比较重视热能服务供应商的成功项目案例，对其他新介入者有一定的市场壁垒。近年来，行业内竞争企业数量持续增加，市场竞争越发激烈，市场份额不断被同行业竞争者挤占。资金短缺风险公司业务模式决定资金需求较大。从项目前期及运营需要大规模的固定资产投资，到公司为保证燃料持续稳定供应而进行安全库存储备，最后公司通常采用月度结算方式也形成对资金的一定占用。由于公司项目前期固定资产投入较大，且项目持续增长，公司对资金的需求较大。目前，公司融资渠道相对单一，虽然未来会采用多样化的融资方式，但如不能及时获得业务拓展所需的资金，将会对公司成长性构成不利影响。关联交易风险报告期内，公司的关联交易主要与永强集团及其下属子公司发生的关联方采购、销售、房屋租赁等。报告期内，公司与永强集团及其下属子公司关联采购、销售、房屋租赁金额分别为 440,402.07 元、14,269,536.49 元、568,676.29 元；且获得由永强投资提供担保银行贷款。目前公司关联交易定价遵循市场定价原则，且随着今后新签项目的增加，关联交易占比将逐步下降，但未来仍存在关联方利用公司目前的股权结构设置和关联交易影响公司或其他股东的利益和依赖关联股东的风险。税收优惠政策调整的风险根据 财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010）110 号），公司自 2013 年 8 月 1日起实施的符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，享受暂免征收增值税优惠。公司合同能源管理项目自项目备案起享受企业所得税“三免三减半”的优惠政策。公司的税收优惠政策符合国家法律法规的规定，如果国家调整税收政策，则公司的优惠政策将被调整，公司存在无法享受到相关优惠政策的风险。实际控制人不当控制风险公司实际控制人谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强通过直接和永强集团、永强投资间接持有公司约49%股份。谢建平担任公司董事长，对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权。若实际控制人利用其对公司的实浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告8际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。股利分配的风险报告期内，公司的净利润为-232.17 万元，公司在报告期内有所亏损。公司股东存在不进行分红的风险。投资者在考虑投资本公司时，应预计到此因素可能带来的投资风险，并做出审慎判断。本期重大风险是否发生重大变化：否浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告9第二节 公司概况一、一、基本信息基本信息公司中文全称浙江东都节能技术股份有限公司英文名称及缩写ZHEJIANGDONGDUENERGYSAVINGTECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称东都节能证券代码831502法定代表人刘妮注册地址临海市古城街道义城路 69 号办公地址临海市古城街道义城路 69 号主办券商招商证券股份有限公司主办券商办公地址广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名吕瑛群、耿振会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 16 楼二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露负责人胡婷电话0576-85133989传真0576-85133987电子邮箱公司网址http:/联系地址及邮政编码临海市古城街道义城路 69 号 317004公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地临海市古城街道义城路 69 号三、三、企业信息企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-12-15分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业(M74)主要产品与服务项目利用新型清洁能源（生物质成型燃料）为客户提供热能服务及节能设备、生物质成型燃料销售。普通股股票转让方式做市转让普通股总股本（股）34,505,300浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告10做市商数量2控股股东无实际控制人谢先兴、谢建勇、谢建平、谢建强四、四、注册情况注册情况项目项目号码号码报告期内是否变更报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91331000576545687W是税务登记证号码91331000576545687W是组织机构代码91331000576545687W是备注：公司于2016年3月办理三证合一，号码统一变更为：91331000576545687W。浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告11第三节 会计数据和财务指标摘要一、一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例（%）营业收入73,138,741.9153,906,723.8235.68毛利率%15.6313.46-归属于挂牌公司股东的净利润-2,321,652.22260,506.70-991.21归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,376,603.66-770,270.09-78.72加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.020.44-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.38-1.31-基本每股收益-0.070.01-800.00二、二、偿债能力偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例（%）资产总计93,441,093.0381,978,786.0013.98负债总计36,818,567.8523,034,608.6059.84归属于挂牌公司股东的净资产56,622,525.1858,944,177.40-3.94归属于挂牌公司股东的每股净资产1.641.71-4.09资产负债率%（母公司）33.5120.59-资产负债率%（合并）39.4028.10-流动比率1.071.53-利息保障倍数-0.454.43-三、三、营运情况营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额1,022,561.52-3,125,724.91-应收账款周转率7.578.50-存货周转率6.697.08-四、四、成长情况成长情况浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告12本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例（%）总资产增长率%13.9826.68-营业收入增长率%35.68196.35-净利润增长率%-991.21104.50-五、五、股本情况股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例（%）普通股总股本34,505,30034,505,3000.00计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、六、非经常性损益非经常性损益单位：元项目项目金额金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,589,262.83计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）269,000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益110,690.54除上述各项之外的其他营业外收入和支出284,644.03非经常性损益合计非经常性损益合计-924,928.26所得税影响数20,120.30少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额-945,048.56七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元科目科目本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后-浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告13第四节 管理层讨论与分析一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式公司所处的行业为专业技术服务业。公司主营业务为利用新型清洁能源为客户提供热能服务、节能设备及生物质成型燃料销售。作为清洁能源综合服务提供商，公司拥有独立完整的“能源+设备+服务”的全产业链，及多项环保节能领域的专利及核心技术团队等，为满足不同领域（不同行业）客户的能源需求，提供全面的能源解决方案及专业的节能技术服务。公司的客户主要来自制造业、食品业、制药业等。公司采用直接销售的模式，在公司销售人员开拓市场与客户签订合同后，通过在客户现场投资建设热能运行装置，将清洁燃料转化为客户所需的热力，以满足客户生产经营需要。公司的收入来源是合同能源管理、热能服务、清洁能源燃料等。报告期内，生物质燃料采购模式相较上年发生了较大的变化，随着近年来生物质燃料市场化程度的提高和专业分工的格局愈加明显，公司将经营重点更多投入到具有核心竞争优势的热能运营项目及热能项目的开拓领域中；在生物质燃料采购方面，降低自产燃料比例，加大燃料外购，以满足公司热能运营项目的需求。随着大气治理继续深化，传统能源价格低位运行及天然气价格改革步伐加快，公司将持续结合自身情况，并从业务和技术上不断调整升级，迅速抢占清洁能源（热能服务）市场份额。同时，公司将考虑探索新的业务合作模式：一方面利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，公司尝试通过与资源方多种合作模式推动业务领域拓展；另一方面公司通过并购同行业（相关行业）业务或上下游业务，持续拓展业务规模，成为业内知名的综合清洁能源服务提供商。报告期至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告14总体回顾：总体回顾：报告期内，公司管理层在董事会的领导下，继续加大热能服务领域的研究和开发力度，公司已经在热能运营服务、业务推广、工程建设以及清洁燃料保障等方面积累了丰富的经验，并且公司坚持“工业园区化”和“优质项目”路线，单体项目与工业园区项目并重，优化业务合作模式，特别是通过加大利用资源方在特定区域的资源、市场等优势，通过与资源方多种合作模式推动业务领域拓展，并且提供优质热能供应服务。报告期内，公司营业收入较上期有明显增长，但受宏观经济增速减缓、传统化石能源价格不断调整及行业内竞争者不断抢占市场份额等影响，市场拓展进度放缓；部分客户开工率不足或自身经营情况变化导致用气量下降，公司经综合评估后停止部分项目，但未对公司营业收入产生不利影响。1、主要经营情况2016 年度，公司实现营业收入 73,138,741.91 元，较上年同期增加 19,232,018.09元，变化幅度为 35.68%；实现利润总额-1,231,747.20 元，较上年同期减少 1,874,968.73元，变化幅度为-291.50%；实现归属于母公司普通股股东的净利润-2,321,652.22 元，较上年同期减少 2,582,158.92 元，变化幅度为-991.21%。2、热能服务项目运行情况报告期内，公司热能服务项目总体运行状况良好，公司坚持“专注节能减排，致力循环经济”的使命，在市场开拓、项目运营、技术研发、原料保障、组织管理等方面形成合力，保证公司稳定、健康发展。公司营业收入较上期有明显增长，但受宏观经济增速减缓影响，部分客户开工率不足或自身经营情况变化导致用气量下降，但未对公司营业收入产生不利影响。3、市场布局情况报告期内，为提高经营抗风险能力，公司在开拓业务时，坚持“优质项目”和“工业园区化”路线，单体项目与工业园区项目并重；并且公司将项目范围不断拓展，扩大业务规模。公司继续探索新的合作模式：一方面与拥有特殊资源的资源方合作开拓全国市场；另一方面通过横向和纵向并购相结合，拓展同行业（类似行业）或上下游业务。4、燃料采购布局报告期内，公司将经营重点更多投入到具有核心竞争优势的热能运营项目及热能项目开拓领域中；在生物质燃料采购方面，降低自产燃料比例，加大燃料外购，以满足公司热能运营项目的需求；同时，公司根据国家政策导向，探索进口燃料采购模式。5、公司治理与内部控制情况报告期内，公司继续加强与完善治理及内部控制，按照全国中小企业股份转让系统公司信息披露细则等相关要求，制定了治理及内控相关制度、规则，修订了公司章程及内控制度，并严格执行公司相关制度。6、人力资源管理方面报告期内，公司结合绩效考核机制和末尾淘汰制，将员工个人月度、年度绩效与部门、公司效益挂钩，激发了员工的工作热情和积极性。在员工培训方面，公司为员工提供技能和管理类的免费培训课程。公司实行内部竞聘，以职位能上能下、收入能高能低的方式，促进人才的选拔。报告期至本报告披露日，公司主营业务未发生变化。浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告151 1、主营业务分析、主营业务分析（1 1）利润构成）利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例占营业收入占营业收入的比重的比重金额金额变动比变动比例例占营业收入占营业收入的比重的比重营业收入73,138,741.9135.68-53,906,723.82196.35-营业成本61,708,593.8232.2884.3746,651,725.45224.1886.54毛利率（%）15.63-13.46-管理费用9,291,730.5653.9912.706,033,900.09-33.9311.19销售费用985,496.94-0.761.35993,066.45118.321.84财务费用861,518.40344.321.18193,894.593,792.220.36营业利润-149,793.6828.74-0.20-210,195.0396.43-0.39营业外收入554,843.66-41.320.76945,530.13400.381.75营业外支出1,636,797.181,676.932.2492,113.5786.500.17净利润-2,321,652.22-991.21-3.17260,506.70104.500.48项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 2016 年度较 2015 年度增加 1,923.20 万元，增幅 35.68%，主要系公司在市场定位方面集中发展优质热力项目，尤其嘉善东都在报告期内热力销售收入迅速增长；另一方面,部分热力项目是 2015 年度的新增项目，当年度收费期较短，2016年度全年收费后，较 2015 年度收入增加，以上因素使得 2016 年度热力销售收入增加2,387.50 万元；2、营业成本 2016 年度较 2015 年度增加 1,505.69 万元，增幅 32.28%，主要系2016 年度项目业务收入增加相应项目变动成本增加所致；3、管理费用 2016 年度较 2015 年度增加 325,78 万元，增幅 53.99%；主要原因：一是 2016 年度公司燃料生产项目停产，设备折旧、摊销计入管理费用；二是公司节能改造的研发项目增加，增加了研发投入使得研发费用增加；4、财务费用 2016 年度较 2015 年度增加 66.76 万元，增幅 344.32%，主要系 2016年度公司为满足业务增长需要增加银行借款 1,500 万元，导致利息支出增加；5、营业外收入 2016 年度较 2015 年度减少 39.07 万元，减幅 41.32%，主要系 2016年度收到的政府补贴减少 54.60 万元；6、营业外支出 2016 年度较 2015 年度增加 154.47 万元，增幅 1,676.93%，主要系 2016 年度公司将部分后期收益不理想的合同能源项目终止合作，相关设备资产处置损失较 2015 年度增长 157.41 万元所致；7、净利润 2016 年度较 2015 年度减少 258.22 万元，减幅 991.21%，主要系公司因 2016 年度收到的政府补贴减少 54.60 万元，另外部分合同能源项目终止合作，公司对相关项目设备进行处置，资产处置损失增加 157.41 万元导致营业外支出增加154.47 万元综合所致。（2 2）收入构成）收入构成单位：元浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告16项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入72,786,955.3061,334,399.5053,387,290.0746,437,968.49其他业务收入351,786.61374,194.32519,433.75213,756.96合计合计73,138,741.9161,708,593.8253,906,723.8246,651,725.45按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%能源管理服务11,665,095.4015.9515,311,571.4228.40热力销售59,474,834.1481.3235,599,864.7666.04生物质燃料销售1,647,025.762.252,475,853.894.59材料销售等351,786.610.48519,433.750.96收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016 年度收入构成较 2015 年度有所变动：1、2016 年度销售收入以热力销售为主，2016 年度较 2015 年度增加 2,387.50 万元，增幅 67.06%，收入占比增加 15.28%，主要系公司在市场定位方面集中发展优质热力项目，尤其嘉善东都在报告期内热力销售收入迅速增长，另一方面，部分热力项目是 2015 年度的新增项目，当年度收费期较短，2016 年度全年收费后，较 2015 年度收入增加；2、2016 年度能源管理服务收入有所下降，较 2015 年度减少 364.65 万元，减幅23.82%，主要系 2016 年度公司将部分后期收益不理想的能源管理服务项目终止合作所致；3、生物质燃料销售收入较 2015 年度减少 82.88 万元，减幅 33.48%，主要系 2016年度公司停止生产生物质燃料，外购燃料大部分自用，因此对外销售生物质染料的收入有所减少；4、材料销售等其他收入较 2015 年度减少 16.76 万元，减幅 32.27%，主要系 2015年度公司出售生产废料较多，2016 年度有所减少所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额1,022,561.52-3,125,724.91投资活动产生的现金流量净额-13,555,532.43-12,679,204.77筹资活动产生的现金流量净额14,172,891.509,826,398.97现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2016 年度较 2015 年度增加 414.83 万元，增长 132.71%，主要系 2016 年度销售收入增长使得销售商品、提供劳务收到的现金流入增加 2,666.67 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金增加 2,311.53 万元，差额355.14 万元；另外 2016 年度员工数量有所下降，使支付给职工以及为职工支付的现金较 2015 年度减少 102.68 万元，以上因素导致经营活动产生的现金流量净额增加；2、公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 334.42 万元，主要系以下原因影响所致；浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告171）报告期，不需要付出现金但影响净利润的固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销合计 616.11 万元，处置固定资产损失 158.93 万元，资产减值准备40.62 万元。2）另外，需要支出现金但不影响净利润的存货增加、经营性应付项目减少合计482.55 万元；以上综合因素导致经营性现金流量净额高于净利润。3、筹资活动产生的现金流量净额：2016 年度较 2015 年度增加 434.65 万元，增长 44.23%，主要系 2016 年度较 2015 年度增加银行借款 1,500 万元，导致取得借款收到的现金增加，扣除 2016 年度偿还 2015 年度的银行借款 1,000 万元，2016 年度银行借款的净额较 2015 年度增加 500 万元。（4 4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系1富鼎电子科技（嘉善）有限公司19,987,097.2827.33否2浙江永强集团股份有限公司13,490,860.3918.45是3浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司10,342,490.0314.14否4浙江济民制药股份有限公司8,678,792.6311.87否5浙江东亚药业有限公司2,753,772.153.77否合计合计55,253,012.4875.55-应收账款联动分析：应收账款联动分析：2016 年度公司营业收入 7,313.87 万元。报告期期末公司应收账款余额 1,043.86万元，较上年期末增加 53.01 万元，增幅 5.35%，上年期末为 990.85 万元。公司主要客户的应收账款账期为 1-3 个月，其中应收账款余额前三大客户分别为：富鼎电子科技（嘉善）有限公司 240.84 万元、浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司215.63 万元、浙江济民制药股份有限公司 190.20 万元，在报告期内的销售收入共计3,900.84 万元，报告期末应收账款余额共计 646.67 万元，截至 2017 年 3 月 31 日，公司已收回上述三家公司的货款合计 1,222.24 万元，此三家系公司的主要客户，信誉良好，与公司不存在关联关系。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系1嘉善联成生物燃料有限公司13,200,193.7415.37否2嘉善中环生物能源有限公司6,222,885.827.24否3浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司4,203,298.094.89否4上海升凯新能源开发有限公司3,982,834.754.64否5湖州南浔方仕生物燃料有限公司3,315,057.703.86否合计合计30,924,270.1036.00-浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告18浙江伟星实业发展股份有限公司临海拉链分公司既是公司的前五大客户之一，也是前五大供应商之一，主要原因是：公司在向该公司提供热力服务期间，涉及定期维修保养或设备升级改造，同时需向其采购天然气进行供热服务。（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出：研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额2,603,702.921,058,585.02研发投入占营业收入的比例%3.561.96专利情况：专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量13公司拥有的发明专利数量1研发情况：研发情况：公司拥有专业的研发技术队伍，针对不同的生物质节能锅炉、生物质燃烧机系统等深入研究，并将成熟的技术应用到实际的项目运营中。公司十分重视锅炉等方面的研发，目前，公司拥有 13 项专利获得授权（包括 1项发明专利）。2016 年公司加大研发投入，立项开发共 5 个项目，研究开发费用支出总额 260.37 万元，占 2016 年度营业收入 7,313.87 万元的 3.56%。报告期内，公司新立项开发共有 5 个项目；另外，2016 年收到上年度受理通过的4 项专利证书。2015 年被认定为高新技术企业。2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重货币资金2,366,291.35182.922.53836,370.76-87.731.021.51应收账款9,916,028.255.3410.619,413,050.30187.1611.48-0.87存货10,175,935.4123.0010.898,272,995.6068.6910.090.80长期股权投资0.000.000.000.000.000.000.00固定资产41,441,999.1114.5944.3536,166,006.48136.8344.120.23在建工程11,351,897.21-1.3912.1511,512,182.95-23.0514.04-1.89短期借款25,000,000.00150.0026.7510,000,000.000.0012.2014.55长期借款0.000.000.000.000.000.000.00资产总计93,441,093.0313.98-81,978,786.0026.68-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告191、货币资金较期初增加 152.99 万元，增加比例 182.92%，主要原因系 2016 年度期末应收账款回款情况较好，收到货款较 2015 年度增加较多，表现为 2016 年度营业收入较 2015 年度增长 35.68%，应收账款期末余额较上期末仅增长 5.35%。2、短期借款较期初增加 1,500 万元，增加比例 150%，主要原因系 2016 年度公司增加了嘉善东都厂房设备的资金投入，公司又因发展需要成立钟祥东都并进行投资，此外，由于公司收入规模扩大，对原料的备货需求增加，以及偿还上期银行借款 1,000万元，以上因素增加了公司的资金需求，故 2016 年度的短期借款增长较多。3、报告期末公司资产总额 9,344.11 万元，其中流动资产为 3,456.97 万元，非流动资产为 5,887.14 万元，其中固定资产及在建工程投入合计 5,279.39 万元，主要系前期节能改造设备投入较大所致。公司针对应收账款及其他应收款均已计提坏账准备。4、报告期末公司负债总额 3,681.86 万元，其中流动负债为 3,226.52 万元，主要包括一年期的银行短期借款 2,500万元及应付账款 606.99 万元。公司流动比率为 1.07，资产负债率为 39.40%，报告期内公司因发展需要增加了子公司的投入，使得短期内资金需求增加，公司的资产负债结构合理，长短期偿债能力尚好，资产质量尚可。3 3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况截至报告期末，公司拥有三家全资子公司，分别为：1、临海市科森热能设备有限公司，注册资本人民币 100 万元，东都节能持股比例为 100%，2016 年度资产总额为 429,374.56 元，净资产为-1,366,846.41 元，营业收入为 8,893.16 元，净利润为-1,063,244.27 元。2、嘉善东都节能技术有限公司，注册资本人民币 4,000 万元，东都节能持股比例为 100%，2016 年度资产总额为 44,789,393.73 元，净资产为 35,759,761.93 元，营业收入为 32,803,418.14 元，净利润为 3,239,578.39 元。3、钟祥市东都节能有限公司，注册资本人民币 4,000 万元，东都节能持股比例为100%，尚处于投资建设阶段,2016 年度资产总额和净资产均为 3,394,801.73 元。报告期内，公司在湖北新设全资子公司钟祥市东都节能有限公司。报告期内无处置子公司的情形。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况为提高公司闲置资金使用效率，在不影响公司正常运营的前提下，公司于报告期内购买了低风险、短期（不超过 1 年）银行理财产品，总额度在 2,000 万元范围内（上述额度可以循环滚动使用），报告期内投资上述理财产品共获得投资收益 110,690.54元。该对外投资事项由公司第一届董事会第十七次会议进行了审议，并且经 2015 年年度股东大会审议通过。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析1、宏观环境我国已经进入推进能源革命的战略机遇期。“十三五”将加快建设安全、清洁、高效、低碳的现代能源体系，首要任务便是控制煤炭消费，并加强煤炭清洁利用，适度发展现代煤化工。面对我国能源发展中出现的两大矛盾供需逆向分布、能源逆向分布，“十三五”能源发展规划的总体思路是对能源布局进行优化。保障能源安全、浙江东都节能技术股份有限公司2016 年度报告20提高能源利用效率将是“十三五”能源规划的核心内容。环境资源问题和节能减排压力迫使传统能源产业加快转型升级，而产业转型升级将是能源产业的主心骨。“十三五”时期，我国将构建发达现代产业体系。2、行业发展随着大气治理力度不断加大，节能减排问题成为摆在政府和企业面前亟需解决的问题，加快能源结构调整已成为目前能源发展面临的重要任务。加大推进清洁能源的开发利用，是绿色环保可持续发展的必经之路。清洁能源供热作为一种低碳、经济、清洁、环保的可再生能源供热，需要企业拥有集投资、建设、运营、服务为一体的整合能力，且具有较强系统集成能力。3、周期波动如果公司的大客户因行业周期影响、自身生产经营变化或其他原因减少对公司热能需求，将会在短期内对公司盈利状况构成不利影响。总的来说经济周期性波动会对本行业的发展会造成一定的影响。4、市场竞争现状热能服务供应商需具备提供热能服务整体解决方案的能力，公司已经拥有清洁能源综合服务商多年经验；客户选择供应商时比较重视热能服务供应商的成功项目案例，对其他新介入者有一定的市场壁垒。近年来，行业内竞争企业数量持续增加，市场竞争越发激烈，公司也在不断开拓新项目，抢占市场份额。5、已知趋势和重大事件