830768_2016_耀通科技_2016年年度报告_2017-03-14.pdf

山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 证券代码：证券代码：830768 证券简称：耀通科技证券简称：耀通科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 山东耀通节能环保科技股份有限公司山东耀通节能环保科技股份有限公司 ShandongYao Tong Energy Conservation And Environmental Protection Technology Co.,Ltd.耀通科技 NEEQ:830768 年度报告 2016山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司紧紧抓住分布式光伏发电发展的有利时机，积极参与光伏扶贫政府采购并中标一批项目，为公司的快速发展奠定基础。报告期内，公司获得 TUV、CQC 产品认证，并取得“建筑业企业资质证书-电力工程施工总承包叁级资质”及“承装（修、试）电力设施许可证”，增强了公司核心竞争力。为进一步完善公司治理结构，建立健全公司长期、有效的激励约束机制，肯定优秀员工对公司所作出的贡献，公司董亊会于 2016 年 6 月 20 日审议通过股票期权激励方案，公司拟向激励对象授予不超过 120万份（含 120 万份）股票期权，该股票期权激励方案已经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过。为了拓展公司业务发展，开拓公司在西北、西南地区的业务，公司于 2016 年 2 月 3 日在陕西省西安市投资设立全资子公司西安耀通新能源科技有限公司。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 目目 录录 释义.1 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 管理层讨论与分析.8 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.36 山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、耀通科技 指 山东耀通节能环保科技股份有限公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 山东耀通节能环保科技股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 资金短缺及融资压力风险 由于公司参与的光伏扶贫政府采购项目前期需要垫付大量资金，如果公司资金规模及资金使用计划与实际参与项目的节奏出现较大差异，则业务进一步扩张可能为公司带来一定的资金压力、融资压力和风险。应收账款金额较大风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 19,145,681.24 元，占总资产比例为 50.43%，应收账款占比很高，如果应收账款不能及时收回，将会计提坏账准备和影响公司资金使用。合同能源管理项目因合作方经营状况变化而对公司造成的风险 公司原有的合同能源管理项目的合作方多为钢铁、水泥、热电、化工等高能耗、高污染行业，属于国家重点宏观调控行业，行业周期波动较大，产业政策变动、环保要求日趋严格可能间接影响到公司的生产经营。如果部分合作方在未来的市场竞争中无法适应行业的发展规律，竞争能力下滑，公司的合同能源管理项目经营效益将会下降。本期重大风险是否发生重大变化：是。本期减少“新产品市场推广风险”和“税收优惠风山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 险”。公司在报告期内参与多个光伏发电项目，故新产品市场推广风险降低；公司合同能源管理项目占营业收入的比重为 14.31%，占比比去年同期降幅较大，故合同能源管理税收优惠的风险已大大降低。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东耀通节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Yao Tong Energy Conservation And Environmental Protection Technology Co.，Ltd.证券简称 耀通科技 证券代码 830768 法定代表人 冯鹏 注册地址 济南市高新区出口加工区港源六路 1517-1 号 办公地址 济南市高新区出口加工区港源六路 1517-1 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、李雪华 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 14 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 房慧 电话 0531-87161266 传真 0531-87955875 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区出口加工区港源六路 1517-1 号 250002 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-05-30 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）M75 科技推广和应用服务业 主要产品与服务项目 节能环保项目的投资、建设、管理和技术服务；空气净化器、净水器和分布式光伏发电系统的研发、设计、生产、销售及服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）25,500,000 做市商数量 3 控股股东 冯鹏 实际控制人 冯鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 企业法人营业执照注册号 9137010066485675XG 是 税务登记证号码 9137010066485675XG 是 组织机构代码 9137010066485675XG 是 注：按照三证合一相关规定，公司于 2016 年 6 月份变更三证合一营业执照，并取得统一社会信用代码 9137010066485675XG。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）营业收入 29,109,446.18 7,330,845.00 297.08 毛利率%29.82 46.33-归属于挂牌公司股东的净利润 -794,563.88-2,589,244.90-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,136,579.82 -2,622,577.29-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.64-8.99-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.78-9.10-基本每股收益-0.03-0.11-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例（%）资产总计 37,963,889.11 32,391,209.27 17.20 负债总计 8,303,137.44 1,935,893.72 328.90 归属于挂牌公司股东的净资产 29,660,751.67 30,455,315.55-2.61 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.19-2.61 资产负债率%（母公司）21.85 5.98-资产负债率%（合并）21.87 5.98-流动比率 3.16 9.08-利息保障倍数-16.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -1,378,958.66 -5,853,386.61-应收账款周转率 2.03 0.80-存货周转率 7.58 2.14-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例（%）总资产增长率%17.20 23.85-营业收入增长率%297.08-28.54-山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 净利润增长率%-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,500,000 25,500,000 0.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 债务重组损益-计入当期损益的政府节能补助 400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,465.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 402,465.94 所得税影响数 60,450 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 342,015.94 七、因七、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有（如有）无。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是一家节能环保综合服务提供商，是国家发改委、财政部备案的第二批节能服务公司、工信部推荐的第三批节能服务公司、国家级高新技术企业、电力工程施工总承包三级资质、承装（修、试）四级资质。公司拥有较强的技术研发能力，截至报告期末共获得 32 项专利、4 项软件著作权，目前已将部分专利转化为公司技术和产品。公司产品和服务共分两大类：一类是原有业务：工业企业节能服务，以合同能源管理项目为主；第二类是公司的“阳光、空气、水”-光伏发电、空气净化器和净水器，面向民用的节能环保产品及光伏电站 EPC 总承包工程。公司通过“直销+代理”、“线上+线下”模式开展业务，收入来源为公司原有合同能源管理项目及销售分布式光伏发电、空气净化器、净水器和光伏电站 EPC 总承包工程。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。截至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年是公司转型后全面升级的一年，任务艰巨而繁重。面对国内经济“新常态”的经济形势，公司全体员工在董事会的领导下，从容应对挑战，奋力攻坚克难，基本实现全面升级。1、财务运营情况 报告期内，公司实现营业收入 29,109,446.18 元，较上年同期增加 297.08%，主要收入来源于分布式光伏发电及合同能源管理项目；实现净利润-794,563.88 元，主要系公司的新产品特别是光伏发电项目市山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 场发展迅速，实现了公司收入的大幅增长。净利润虽然比去年同期减亏 1,794,681.02 元，但公司仍然亏损，主要原因一是公司的老项目合同能源管理的应收账款计提了资产减值损失 992,678.12 元，二是部分合同能源管理项目因客户自身原因造成停产没有取得收入的固定资产计提了折旧 1,229,424.45 元，两项相加共计提 2,222,102.57 元，受老项目的拖累公司仍未完成扭亏为盈的任务，但本次计提折旧后合同能源管理项目的折旧所剩不多了，这会减轻 2017 年度的盈利压力，对 2017 年度的盈利有积极的影响。经营活动产生的现金流量净额为-1,378,958.66 元，较上年同期净流出减少 4,474,427.95 元，主要系公司加强应收账款的回收和管理，尽可能的增加资金的周转率；投资活动产生的现金流量净额为-1,092,418.91 元，较上年同期净流出减少 2,456,043.03 元，主要系公司报告期内减少公司固定资产的购置，降低企业投资投入；筹资活动产生的现金流量净额为 749,278.08 元，主要系公司补充流动资金向银行申请短期借款所致。截至报告期末，公司总资产为 37,963,889.11 元，较上年末增加 17.20%，主要系公司收入增长较大导致应收账款增加9,668,760.02 元以及研发新增无形资产 1,290,393.76 元所致。净资产为29,660,751.67 元，较上年减少2.61%，净资产的减少主要为公司亏损造成的。2、技术研发情况 报告期内公司研发中心继续对光伏发电智能主机 2.0 系统、壁挂新风空气净化系统、“耀通科技”APP2.0 版进行研发并形成了技术成果、产品和知识产权。光伏发电智能主机系统在原有技术基础上，增加了可以读取用户的电表，实现用户发电量、用电量、上网电量无误差，这一技术目前属于国内首创，处于行业领先地位。壁挂式新风空气净化系统外形美观、体积较小，可以满足加管道或不加管道两种用户需求，方便于已装修好的用户安装，且节省用户空间，该产品采用多种功能设计并且实时监测室内多种空气成分，适用于各种用户的不同需求。“耀通科技”APP2.0 版通过物联网+互联网技术让用户可以实时监测产品的运行情况、智能控制、数据分享、微信互动、微商城、论坛、客服等一键式服务，而且可以每天对阳光、空气、水等环境情况实时掌握，引导关注用户健康生活。公司全年研发投入共计 2,028,069.32元，占营业收入的 6.97%。3、市场开拓情况 公司在市场开拓方面一是积极发展经销商，建设市场销售渠道。二是在取得相应资质后组建商务中心，积极参与光伏扶贫政府采购招投标，并成功中标一批项目。4、企业全面升级情况 公司在 2015 年完成转型后，认真分析所处行业竞争对手情况、自身存在的优势和不足，2016 年进行全面升级，取得了良好成效。一是打造产品和市场的核心竞争力：虽然我们的技术存在部分优势，但我们的产品在同行业中的品山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 牌和渠道存在严重不足，为此公司管理层经过认真分析，把我们过去认为不足的企业规模小、竞争力差的劣势转化为优势，确定坚持轻资产运营，发挥我们的成本优势。同时把光伏行业普遍存在的情况做了逐一分析，光伏行业从光伏组件、逆变器、支架及辅材等生产企业有产品资质但大多数没有施工资质，而电站施工企业多为工程类公司没有产品资质。针对这一行业不足，我们 2016 年取得了 TUV、CQC 等产品资质，并取得电力工程施工总承包三级、承装（修、试）四级等施工资质。这些资质的取得使公司完全满足政府采购项目所要求的产品到施工的全部资质。资质的齐全和我们的成本优势大大增强了我们的核心竞争力。二是组织机构扁平化：2016 年公司针对组织机构进行了扁平化改革，把原有众多部门通过整合和改革后变成商务中心（负责招投标、合同签署、收款）、市场发展部（发展经销商等市场渠道）、研发中心（负责技术创新和产品研发）、产品中心（负责产品的采购、生产、物流仓储、工程施工、客服、售后服务）四总部，并把办公室、人力资源、企划部整合为综合部，加上原有财务部共六个部门。公司每名高管负责一个部门，在原有中层里选拔一名担任副职，组织机构扁平化后大大提高了工作效率、降低了运营成本、形成了面向市场的快速响应机制。三是打造供应链管理+快速物流：公司针对供应商的不同类型进行逐一分类，逐步形成了一整套完善的供应链管理体系，并且与海尔日日顺达成战略合作，既降低了成本又大大的提升了物流的效率。经过公司的全面升级后，公司成功的实现了收入的快速增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例(%)占营业收入占营业收入的的比重比重(%)金额金额 变动比例变动比例(%)占营业收入占营业收入的的比重比重(%)营业收入 29,109,446.18 297.08 100.00 7,330,845.00-28.54 100.00 营业成本 20,429,291.53 419.25 70.18 3,934,400.26 16.55 53.67 税金及附加 150,948.26-0.52-毛利率 29.82-46.33-管理费用 5,404,086.22 58.58 18.56 3,407,808.85-11.28 46.49 销售费用 3,077,272.68 52.05 10.57 2,023,822.10 59.52 27.61 财务费用 80,252.64-0.28-40,318.72-290.18-资产减值损失 1,254,111.97 72.01 4.31 729,079.50 97.74 9.95 营业利润-1,286,517.12-2,723,946.99-营业外收入 403,000.00 303.00 1.38 100,000.00-94.48 1.36 营业外支出 534.06-99.20-66,667.61-12.20 0.91 所得税费用-89,487.30-101,369.70-山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 净利润-794,563.88-2,589,244.90-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入大幅增加的原因：报告期内公司营业收入增加 21,778,601.18 元，主要是公司光伏发电产品市场发展迅速,收入增加 22,198,221.77 元。2、收入成本大幅增加的原因：报告期内因公司收入大幅增长导致成本也相应增长。3、税金及附加大幅增长的原因：报告期内公司税金及附加增长的原因是营业收入增长所致。4、毛利率减少的原因：报告期内公司毛利率 29.82%，其中占比较大的光伏发电项目毛利率为 32.11%，去年同期公司毛利率为 46.33%，其中占比较大的合同能源管理项目毛利率 47.37%，因毛利较高的合同能源管理项目在报告期内收入占比较小，报告期内光伏发电项目收入占比较大，而光伏发电项目的平均毛利率要低于合同能源管理项目毛利率，故报告期内毛利率减少。5、管理费用增加的原因：报告期内公司管理费用增加 1,996,277.37 元,主要原因是报告期内固定资产折旧费用增加 1,365,655.56 元，办公费增加 139,428.37 元，无形资产摊销增加 309,999.64 元，装修费用摊销增加 148,198.78 元，职工教育经费增加 72,000.00 元，其他费用增加 148,938.71 元所致。6、销售费用增加的原因：报告期内公司销售费用增加 1,053,450.58 元,主要原因是报告期内职工薪酬增加 549,926.94 元，中标服务费 314,561.51 元，项目维护费增加 238,638.95 元所致。7、财务费用增加的原因：报告期内公司向银行贷款 100 万元，而去年同期公司没有银行贷款。8、资产减值损失大幅增加的原因：因合同能源管理项目应收账款账龄已到 2-3 年，坏账计提 50%，计提金额较大。9、营业外收入增加的原因：报告期内公司收到合同能源管理项目财政奖励 40 万元，致使营业外收入增加。10、营业外支出大幅减少的原因：报告期内公司并无较大的营业外支出。（2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 27,697,270.29 18,773,652.99 7,330,845.00 3,934,400.26 其他业务收入 1,412,175.89 1,655,638.54-合计合计 29,109,446.18 20,429,291.53 7,330,845.00 3,934,400.26 按产品分类分析按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例(%)上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例(%)节能项目-合同能源管理 4,165,825.60 14.31 6,105,853.84 83.29 节能项目-技术服务 118,183.38 0.41 107,560.37 1.47 山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 光伏发电产品 23,138,392.71 79.49 940,170.94 12.82 空气净化器 137,681.34 0.47 147,123.10 2.01 净水器 137,187.26 0.47 30,136.75 0.41 合计合计 27,697,270.29 95.15 7,330,845.00 100.00 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、合同能源管理项目收入减少的原因：因合同能源管理客户多为工业企业客户，该类客户受国家去产能的政策影响，普遍存在开工率不足，致使收入减少。2、光伏发电产品大幅增加的原因：一、能源市场结构调整，清洁能源占比要逐年加大，光伏发电做为清洁能源的主要产品国家正在大力发展，二、政府加大扶贫力度，光伏发电做为精准扶贫的主要手段，市场迅猛发展。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,378,958.66-5,853,386.61 投资活动产生的现金流量净额-1,092,418.91-3,548,461.94 筹资活动产生的现金流量净额 749,278.08 9,765,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加的原因：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增加4,474,427.95 元，主要是因为报告期内公司营业收入增长 297.08%，所以经营活动产生的现金流量净额增加较大。2、投资活动产生的现金流量净额增加的原因：报告期内公司减少固定资产的购置，降低企业投资投入。3、筹资活动产生的现金流量净额大幅减少的原因：因公司去年同期做了两次增发共融资 1005 万元，报告期内公司只向银行借款 100 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比(%)是否存在关联关是否存在关联关系系 1 德州市陵城区糜镇人民政府 5,938,115.07 20.40 否 2 潍坊亚星湖石化工有限公司 2,284,410.00 7.85 否 3 阳谷县七级镇人民政府 2,277,358.97 7.82 否 4 阳谷县西湖镇人民政府 1,729,462.37 5.94 否 5 阳谷县寿张镇人民政府 1,598,192.27 5.49 否 合计合计 13,827,538.68 47.50 -注：潍坊亚星湖石化工有限公司已于 2017 年 2 月份更名为“潍坊乐星化学有限公司”。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比（%）是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东力诺光伏高科技有限公司 3,401,197.44 21.40 否 2 天津易普能电气有限公司 2,643,856.84 16.63 否 3 合肥晶晨光伏能源有限公司 2,294,751.28 14.44 否 4 山东新华联智能光伏有限公司 2,231,244.44 14.04 否 5 深圳科士达新能源有限公司 889,316.24 5.59 否 合计合计 11,460,366.24 72.10 -（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,028,069.32 2,191,459.66 研发投入占营业收入的比例（%）6.97 29.89 专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 32 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司现有研发人员 32 名，报告期内，公司研发中心继续对光伏发电智能主机 2.0 系统、壁挂新风空气净化系统、“耀通科技”APP2.0 版进行研发并形成了技术成果、产品和知识产权。公司全年研发投入共计 2,028,069.32 元，占营业收入的 6.97%。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减（%）金额金额 变动变动 比例（比例（%）占总资产占总资产的的比重比重（%）金额金额 变动变动 比例（比例（%）占总资占总资产的产的比比重重（%）货币资金 706,283.26 -70.92 1.86 2,428,382.75 17.58 7.50-5.64 应收票据 100,000.00-88.89 0.26 900,000.00 2.78 -2.52 应收账款 19,145,681.24 102.02 50.43 9,476,921.22 7.10 29.26 21.17 预付款项 690,283.57 152.00 1.82 273,924.46 32.33 0.85 0.97 其他应收款 1,290,965.73 127.37 3.40 567,769.88 243.30 1.75 1.65 存货 4,002,283.13 8.94 10.54 3,673,767.78-11.34-0.80 一年内到期的非流322,378.82-0.85 山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 动资产 固定资产 8,578,171.00 -31.47 22.60 12,517,736.94-8.96 38.65-16.05 无形资产 2,809,543.65 84.94 7.40 1,519,149.89 59,787.56 4.69 2.71 长期待摊费用 -100.00 644,757.76-1.99-1.14 递延所得税资产 318,298.71 144.50 0.84 130,181.93 351.83 0.40 0.44 短期借款 1,000,000.00 100.00 2.63-2.63 应付账款 3,442,273.04 186.63 9.07 1,200,957.81 -7.17 3.71 5.36 预收款项 107,996.00 3,499.87 0.28 3,000.00 -0.01 0.27 应付职工薪酬 981,577.07 104.46 2.59 480,076.02 122.01 1.48 1.11 应交税费 1,243,962.56 50,954.26 3.28 2,436.55 -98.90 0.01 3.27 其他应付款 1,526,200.69 511.89 4.02 249,423.34-76.09 0.77 3.25 资产总计 37,963,889.11 17.20 100.00 32,391,209.27 23.85 100.00-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少的原因：报告期内公司货币资金比去年同期减少 1,722,099.49 元，主要是因为公司承接了很多政府采购项目，且项目前期需要垫付大量采购资金，导致公司货币资金减少较大。2、应收票据减少的原因：报告期内公司应收票据比去年同期减少 800,000.00 元，主要是因为公司承接了很多政府采购项目，且项目前期需要垫付大量采购资金，公司票据用于支付供应商货款。3、应收账款大幅增加的主要原因：报告期内公司应收账款比去年同期增加 9,668,760.02 元,主要是因为部分政府采购项目完工后政府需要审计完成后再予以支付，报告期末部分项目审计尚未完成，应收账款暂时没有收回，导致应收账款增幅较大。4、预付款项增加原因：报告期内公司预付款项比去年同期增加 416,359.11 元，主要是因部分供应商供货周期较长，公司为了加快项目进度，需提前预付部分货款给供应商，导致预付款项增加。5、其他应收款增加的原因：报告期内公司其他应收款比去年同期增加 723,195.85 元,主要原因是公司依据合同支付的保证金增加 170,180.00 元，公司业务需要，员工向公司借款增加 590,517.89 元，报告期末有部分员工因工作太忙没能回公司进行核销。6、一年内到期的非流动资产增加的原因：长期待摊费用中一年内到期的办公场所装修费 322,378.82元重分类至一年内到期的非流动资产列报。7、固定资产大幅减少的原因：报告期内公司固定资产净值比去年同期减少 3,939,565.94 元，主要原因是累计折旧金额增加导致固定资产净值减少。8、无形资产增加的原因是：报告期内公司无形资产比去年同期增加 1,290,393.76 元，主要是因报告山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 期内公司继续加大研发投入，开发并形成了光伏发电智能主机通讯模块、APP2.0 版本、壁挂式新风空气净化器系统三项非专利技术。9、长期待摊费用减少的原因是：报告期内公司长期待摊费用比去年同期减少 644,757.76 元，主要原因是本期摊销 322,378.94 元，剩余未摊销部分 322,378.82 元将于一年内摊销完，重分类至一年内到期的非流动资产列示。10、长期待摊费用减少的原因是：报告期内公司长期待摊费用比去年同期减少 322,378.94 元，主要原因是本期摊销 322,378.94 所致。11、递延所得税资产增加的原因：报告期内公司递延所得税资产增加比去年同期增加 188,116.78 元，是因报告期末应收账款计提坏账准备较大导致递延所得税资产增加。12、短期借款增加的原因：报告期内公司短期借款比去年同期增加 1,000,000.00 元，主要原因是公司向银行贷款补充流动资金，而去年同期公司没有银行贷款。13、应付账款增加的原因是：报告期内公司应付账款比去年同期增加 2,241,315.23 元，主要原因是因为报告期内公司采购金额较大，部分供应商给提供一定账期，报告期末账期未结束，导致应付账款金额增加。14、预收款项增加原因：报告期内公司预收款项比去年同期增加 104,996.00 元，主要原因是经销商为下一年销售备货，提前预交的部分货款。15、应付职工薪酬增加的原因是：报告期内公司应付职工薪酬比去年同期增加 501,481.05 元，主要原因是因公司业务需要长期驻外的员工比较多，并因公向公司借款，报告期末有部分员工因工未能回公司进行核销。公司在报告期内四季度为解决其他应收款问题，出台了如有公司借款的工资暂停发放的通知，对公司有欠款的员工工资先暂停发放，导致期末应付职工薪酬增加。16、应交税费增加的原因是：报告期内公司应交税费比去年同期增加 1,241,526.01 元，报告期内公司应税收入大幅增加，导致应交税费增加较大。17、其他应付款增加原因是：报告期内公司其他应付款比去年同期增加 1,276,777.35 元，报告期内为解决公司业务量增加而产生的流动资金需求增加的问题，公司控股股东、实际控制人冯鹏向公司拆借资金 1,203,002.16 元。3、投资状况分析投资状况分析（1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司投资设立一家全资子公司-西安耀通新能源科技有限公司。此外，无其他参股或控股子公司。山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 西安耀通新能源科技有限公司成立于 2016 年 2 月 3 日，注册资本 700 万元，主要从事智慧能源互联网、物联网，智慧环境互联网、物联网的技术研发、设计、技术转让及技术服务；光伏发电系统、空气净化系统、水处理系统的研发、设计、销售及服务。报告期内，子公司营业收入为 0 元，净利润-43,600元。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 报告期内，耀通科技始终专注于节能环保行业，积极响应国家政策和时代潮流，顺利完成阶段性目标任务。现将公司和行业的外部环境分析如下：一、宏观环境分析：1、政策环境 2016 年及 2017 年年初，国家相继发布能源发展“十三五”规划、电力发展“十三五”规划、太阳能发展“十三五”规划和可再生能源发展“十三五”规划等文件。这几个指导性纲领文件，均将分布式光伏发电列入未来发展的重要领域。其中规划提出，计划到 2020 年实现太阳能发电装机容量 110GW 以上，其中光热发展目标 5GW，光伏电站为 45GW，分布式光伏为 60GW。按照 60GW的容量目标，分布式光伏未来 4 年的装机容量将达到 50GW 的水平，折合年均复合增长率高达 58.17%以上。官方数据还显示，2016 年分布式光伏新增装机容量 4.24GW，比 2015 年新增装机容量增长 200%。2017 年两会召开前夕，题为中共中央、国务院关于深入推进农业供给侧结构性改革加快培育农业农村发展新动能的若干意见的中央一号文件正式发布。在这份新世纪指导“三农”工作的第 14 份文件中，首次列入了光伏发电、清洁能源等内容，一方面为农业供给侧结构性改革提供了新思路，另一方面传递出全民光伏时代即将正式来临的重大信号。在光伏扶贫方面，国务院印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知，将光伏扶贫列入规划之一。通知要求，在前期开展试点、光照条件较好的 5 万个建档立卡贫困村实施光伏扶贫，保障 280 万无劳动能力建档立卡贫困户户均年增收 3000 元以上。其他光照条件好的贫困地区可因地制宜推进实施。通知显示，第一批总规模 5.16GW 光伏扶贫项目中，村级光伏电站（含户用）共计 218 万千瓦，集中式地面电站共计 298 万千瓦，共涉及河北、山西、辽宁、吉林、江苏、安徽、江西、山东、河南、湖北、湖南、云南、陕西和甘肃 14 个省约 2 万个贫困村，可为约 55 万个建档立卡贫困户每年每户增收不低于 3000元。2、经济环境：中国经济在“三去一降一补”的整体调控下，经济总体稳中有进，2016 年 GDP 的增山东耀通节能环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 速运行在 6%7%之间，经济运行缓中趋稳、稳中向好。国内生产总值达到 74.4 万亿元，增长 6.7%，名列世界前茅，经济环境整体良好。3、人文环境：随着人们生活水平的不断提高，人们越来越重视环境的污染和身体的健康，这也给我们空气净化器、净水器带来了广阔的市场空间。二、行业环境：公司产品行业环境分析 1、光伏发电：光伏发电行业按照品类来分大体分为：光伏组件行业、逆变器行业、支架及辅材行业、光伏施工等行业，目前，光伏组件、逆变器、支架及辅材行业大家的差异化比较小，同质化竞争比较严重，且产能有些过剩，同类行业普遍存在成本和价格的竞争。公司在自有产品-光伏发电智能主机系统方面拥有自主发明专利，且智能程度优于逆变器。报告期内公司取得了电力工程施工总承包三级、电力设施承装（修、试）四级资质，公司完全具备光伏发